Составление основных разделов бизнес-плана предприятия

Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2012 в 00:29, курсовая работа

Краткое описание

Целью выполнения курсовой работы является разработка основных разделов бизнес-плана ОАО «ГМЗ №1».
Изучила основные разделы бизнес-плана предприятия. Предложила два мероприятия по улучшению его деятельности, произвела необходимые расчеты по разделам бизнес-плана. Расчет должен обеспечить экономическую целесообразность их внедрения.
В результате внедрено два экономически эффективных мероприятия со сроком окупаемости Ток(мероприятие 1)=0,734 лет и Ток(мероприятие 2)=0,572 лет

Оглавление

Реферат………………………………………………………………………3

Введение……………………………………………………………..............4

4. Общая характеристика предприятия……………………………………....6

5. Анализ технического уровня и организации производства и труда……8

6. План организационно-технического развития предприятия…………….10

7. План маркетинга……………………………………………………………11

8. План производства продукции…………………………………………….14

9. Планирование ресурсного обеспечения предприятия……………………19

10. Планирование издержек предприятия…………………………………...26

11. Оценка риска предприятия………………………………………………..29

12. Финансовый план………………………………………………………….30

13. Основные показатели бизнес-плана……………………………………...32

Заключение…………………………………………………………………33

Литература………………………………………………………………….34

Скачать в ZIP (74.16 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Курсач по планированию.doc

— 460.00 Кб (Скачать)

                                              Кисп=1600/2529,6=0,63

     8.3 Расчет производственной программы предприятия

     Производственная  программа рассчитывается в натуральном  и стомостном выражении. Расчет производится согласно форме Таблице 8.3.1 

Таблица 8.3.1 - Производственная программа предприятия

     
Наименование  продукции Объм производства в натуральном Оптовая цена, тыс.руб. Выпущенная  продукция, млн.руб. Объем продаж, млн.руб.
Творог 9% 1600 4917,116 7867,2 7867,2
 

     На  основании годового выпуска продукции  в натуральном выражении выполняем  расчет производственной программы  в стоимостном выражении – показатели товарной продукции и объем продаж в оптовых ценах предприятия.

     Объем продаж (ОП) равен: 

           ОП=ТП+Он-Ок, (8.3.1) 

где ТП – товарная продукция, млн.руб; 

     Он и Ок – соответственно остаток нереализованной продукции на начало и конец года, млн.руб. 

   ОП=ТП=7867,2 млн.руб. 

   ТП рассчитывается по формуле: 

           ТП=В·Ц,  (8.3.2)  

где Ц  – оптовая цена предприятия на соответствующую продукцию, млн.руб. 

ТП=1600·4917,116=7867,2 млн.руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     9. Планирование ресурсного  обеспечения предприятия 

     9.1Определение потребности предприятия в материальных и энергетических ресурсах.

     Расчет  годовой потребности в сырье  и материалах на производственные нужды осуществляется умножением годового выпуска продукции (В) на норму расхода соответствующего сырья и материалов на единицу продукции (Нр): 

                                                   Пс.м= НрВ                                                 (9.1.1) 

     При этом должны быть учтены организационно-технические  мероприятия по экономии сырья, материалов и энергетических ресурсов, увеличение выхода продукции и другие мероприятия, в результате которых снижаются удельные нормы расхода всех материальных затрат.

     Стоимость сырья и материалов, необходимых  для производства всего выпуска  продукции, определяется умножением их годовой потребности на цены (Ц):

                                                 Сс.м= Пс.мЦ                                               (9.1.2) 

     Расчеты представляются по форме Таблицы 9.1.1 

  Таблица 9.1.1 - Расчет стоимости сырья, материалов, топлива и энергии на технологические нужды 

    Наименование  сырья, материалов, энергии, ед.измерения Норма расхода  на единицу продукции Потребность на производственную программу Цена,руб. Стоимость сырья, материалов и энергии на производственную программу, млн.руб
    1.Сырье  и основные материалы:

     1.1 Молоко

    		  
     
     
    3023,8    		  
     
     
    4838080    		  
     
     
    700,050    		  
     
     
    3386,656
     1.2 Обрат 4457,2 7131520 290,0 2068,1408
     1.3 Закваска  0,300 480 167800 80,544
     1.4Стабилизатор 8,100 12960 23892,06 309,641
    Итого 7489,4 11983040 192682,1 5844,982
 

Продолжение Таблицы 9.1.1  

Наименование  сырья, материалов, энергии, ед. измерения Норма расхода на единицу продукции Потребность на производственную программу Цена, руб. Стоимость сырья, материалов и энергии на производственную программу, млн.руб
2.Вспомогательные материалы:

 2.1 Кислота  серная

  
 
0,162		  
 
259,2		  
 
876		  
 
0,227
 2.2 Марля 0,300 480 469,2 0,225
 2.3 Мыло туалетное  
0,004		  
6,4		  
358		  
0,00229
 2.4 Мыло хозяйственное  
0,040		  
64		  
355		  
0,0227
 2.5 Порошок стиральный  
0,050		  
80		  
1176		  
0,094
 2.6 Сода 0,5 800 740 0,592
 2.7 Хлористый Са  
3,700		  
5920		  
1350		  
7,992
 2.8 Хлорная известь  
0,450		  
720		  
995		  
0,716
 2.9 Щетка корешковая  
0,2		  
320		  
2193		  
0,701
 2.10 Щетка половая  
0,032		  
51,2		  
5426,4		  
0,277
 2.11 Ерш 0,088 140,8 1315,8 0,185
 2.12 Пергамент творог 9%  
11,960		  
19136		  
10329,43		  
197,663
 2.13 Этикетка на ящик  
143,0		  
228800		  
17,0		  
3,889
 2.14 Краска штемпельная  
0,020		  
32		  
2306		  
0,0737
Итого 160,506 256809,6 27906,83 212,659
3. Топлива и энергия на технологические нужды:

3.1Норма  расхода электроэнергии, кВт/ч

  
 
 
 
433,280		  
 
 
 
693248		  
 
 
 
368		  
 
 
 
255,115
Итого 754,292 1206809,6 56181,66 680,434

     9.2 Планирование численности и фонда заработной планы работающих.

     Для расчета необходимой численности  рабочих и фонда их заработной платы нужно составить баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего. Баланс рабочего времени составляется на основании данных предприятия.

     Численность работающих рассчитываются по категориям персонала – рабочие, руководители, специалисты, технические исполнители. Расчет численности рабочих производится по профессиям и разрядам рабочих.

     Форма баланса рабочего времени приведена в Таблице 9.2.1 

Таблица 9.2.1 – Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего 

Показатель Значение
1. Календарный  фонд рабочего времени, дней 365
2. Выходные  и праздничные дни 112
3. Номинальный фонд рабочего времени,  дней 253
4. Планируемые невыходы на работу, дней:

 основные, дополнительные и учебные отпуска

  
3
 отпуск  по беременности и родам 2
 невыходы  по болезни 2
 выполнение  государственных и общественных обязанностей 1
 невыходы  по разрешению администрации 1
5. Число рабочих дней в году 244
6. Число рабочих часов в году 1952
7. Планируемые потери времени, ч 10
8.Эффективный  фонд рабочего времени, ч 1942
 

    Численность вспомогательных рабочих, исходя из специфики их труда, должна быть достаточной для нормального функционирования производственного процесса предприятия.

    Численность руководителей, специалистов и технических  исполнителей устанавливается по штатному расписанию, которое составляется применительно км принятой организационной структуре управления предприятием.

    Общая численность персонала определяется путем суммирования численности работающих по категориям.

    Планирование  фонда заработной планы выполняется  в зависимости от категории работающих.

    При планировании фонда заработной платы  производственных рабочих выделяют основную и дополнительную заработную плату.

    К основной заработной плате относится  тарифный фонд заработной платы, премии по действующим премиальным положениям и доплаты за вредность, работу за ночное и вечернее время, за бригадирство и обучение учеников.

    К дополнительной заработной плате относятся  различные выплаты работникам за невыполненную работу в соответствии с действующим законодательством.

    Часовая тарифная ставка на ОАО «ГМЗ №1» принята в размере 1900 бел.руб.

      Тарифная ставка каждого отдельного  рабочего рассчитывается с использованием тарифных коэффициентов в соответствии с разрядами.

    Результаты  расчета численности и фонда  заработной платы работающих представлены в Таблице 9.2.2. 

Таблица 9.2.2 - Результаты расчета численности и фонда заработной платы работающих.  

Наименование  профессии 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Расчет  численности рабочих Эффективный фонд рабочего времени, ч Расчет  тарифного фонда оплаты труда
Тарифный  разряд Явочная численность, чел. Списочная численность, чел одного рабочего всех  рабочих Часовая тарифная ставка, руб Тарифный фонд оплаты труда, руб
в смену В сутки
1.Основные рабочие:

 1.1 Оператор 1(установка очистки и нормализации)

  
 
 
 
3		  
 
 
 
1		  
 
 
 
1		  
 
 
 
2		  
 
 
 
1942		  
 
 
 
3884		  
 
 
 
2565		  
 
 
 
9,962
 1.2Оператор 2(гомогенизация)  
2		  
1		  
1		  
2		  
1942		  
3884		  
2204		  
8,56
 1.3Оператор 3(пастеризация и охлаждение)  
 
3		  
 
1		  
 
1		  
 
2		  
 
1942		  
 
3884		  
 
2565		  
 
9,962
 1.4 Оператор 4(сквашивание)  
4		  
1		  
1		  
2		  
1942		  
3884		  
2983		  
11,585
 1.5 Оператор 5 (отделение сыворотки)  
 
5		  
 
1		  
 
1		  
 
2		  
 
1942		  
 
3884		  
 
3287		  
 
12,766
 1.6 Оператор 6(расфасовка)  
4		  
4		  
4		  
5		  
1942		  
9710		  
2983		  
28,964

Информация о работе Составление основных разделов бизнес-плана предприятия