Разработка бизнес-плана банка по внедрению новой услуги

     Организационная структура представляет собой множество отделов, которыми управляют функциональные руководители, во главе которых стоит генеральный директор. Руководители отделов подчиняются генеральному директору. Система управления качеством построена таким образом, что весь руководящий состав принимает деятельное участие в разработке стратегических планов банка, регулярно участвуя в собраниях и совещаниях.

     Организационная структура Банка представлена на рисунке 1.1.

 

 

 

   

 

 

 
 

 
 

 
 

Рис. 1.1 Организационная структура ООО «ХКФ Банк»

 

     1.3. Анализ финансового состояния ООО «ХКФ Банк»

 

     Оценка  портфеля банка (активов, привлеченных средств) представляет собой оценку эффективности скоординированного управления банковским балансом. Исследование имеет целью выяснить на основе анализа по вертикали динамические изменения структуры активов и привлеченных средств банка, определить масштабность активно-пассивных операций, совокупного дохода и прибыли банка. На основе горизонтальной оценки активно-пассивных статей баланса банка анализируются изменения в динамике путем сопоставления данных за различные периоды. Сопоставление данных позволяет выявить отклонения в процентах на основе агрегированного баланса банка.

     Исследование  динамики и структуры баланса  коммерческого банка следует  начинать с пассива.  Пассив баланса банка характеризует источники его средств, которые определяют условия, формы и направления использования финансовых ресурсов, т. е. состав и структуру активов [8, с. 140]. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, т.к. необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве [9, с. 43].

     Пассивы банка подразделяются на две группы:

• собственный капитал (и приравненные к нему статьи), получаемый за счет первичной эмиссии ценных бумаг коммерческого банка и отчислений от прибыли, идущих на формирование или увеличение фондов;
• привлеченные и заемные средства, получаемые за счет депозитных операций банка и кредитов от других юридических лиц.

     В таблице 1.1 представлен анализ динамики и структуры пассивов   Санкт-Петербургского филиала ООО «ХКФ Банк» за 2010-2011 гг.

     Таблица 1.1

     Анализ  динамики и структуры пассивов

Наименование  статьи	На 1 января 2011 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	На 1 января 2012 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Отклонение (+/–)
					сумма, тыс. руб.	уд. вес, %
1. Кредиты,  депозиты и прочие средства  ЦБ РФ	15475,0	16,37	12287,5	12,32	-3187,5	-4,05
2. Средства  кредитных операций	7222,1	7,64	323,9	0,32	-6898,2	-7,32
3. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	41753,3	44,16	41474,3	41,58	-278,9	-2,58
3.1 Вклады  физических лиц	5948,7	6,29	11801,7	11,83	+5853,0	+5,54
4. Финансовые  обязательства, оцениваемые по  справедливой стоимости через  прибыль или убыток	–	–	–	–	–	–
5. Выпущенные  долговые обязательства	13000,0	13,75	17688,2	17,73	+4688,2	+3,98
6. Прочие  обязательства	1751,5	1,85	2212,1	2,22	+460,6	+0,37

 

Продолжение таблицы 1.1

Наименование  статьи	На 1 января 2011 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	На 1 января 2012 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Отклонение (+/–)
					сумма, тыс. руб.	уд. вес, %
7. Резервы  на возможные потери по условным  обязательствам кредитного характера,  прочим возможным потерям и  операциям с резидентами оффшорных  зон	295,1	0,31	424,3	0,42	+129,1	+0,11
8. Всего  обязательств	79496,9	84,08	74410,3	74,59	-5086,6	-9,49
10. Средства  акционеров (участников)	4173,0	4,41	4173,0	4,18	–	-0,23
11. Собственные  акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	–	_	–	–	–	–
12. Эмиссионный  доход	226,2	0,24	226,2	0,23	–	-0,01
13. Резервный  фонд	23,2	0,02	23,2	0,02	–	–
14. Переоценка  по справедливой стоимости   ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи	–	–	388,6	0,39	+388,6	+0,39
15. Переоценка  основных средств	–	–	–	–	–	–
16. Нераспределенная  прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	11827,7	12,52	10629,2	10,66	-1199,0	-1,86
17.  Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-1198,5	-1,27	9904,0	9,93	+11102,5	+11,20
17. Всего  источников собственных средств	15051,6	15,92	25344,3	25,41	+10292,7	+9,49
Всего пассивов	94548,5	100,00	99754,5	100,00	+5206,0	–

 

     Анализ  данных таблицы 1.1 показал, что валюта баланса выросла на 5206,0 тыс. руб. или 5,51% (5206,0 / 94548,5 * 100). Рост валюты баланса произошел за счет увеличения собственных средств, которые выросли на 10292,7 тыс. руб. или 68,38% (10292,7 / 15051,6 * 100) и составили на конец анализируемого периода 25344,3 тыс. руб. Снижение объема обязательств банка за 2011 г. на 5086,6 тыс. руб. или 6,40% (5086,6 / 79496,9 * 100) уменьшило валюту баланса банка.

     Анализируя  структуру привлеченных средств, можно  сделать вывод, что она формируется  в 2011 г. на 41,58% за счет средств клиентов, не являющихся кредитными организациями (НКО). При этом ООО «ХКФ Банк» имеет серьезную программу по привлечению средств физических лиц, которые составляют 11,83% всех пассивов банка. Средства на расчетных счетах клиентов – это денежные средства, которые для банка являются наиболее привлекательными, т.к. они наименее затратные (в большей своей массе они беспроцентные). Привлечение средств в депозиты увеличивает ликвидность банка. Рост вкладов населения – это уже рост дорогих ресурсов.

     Анализ  динамики собственных средств показал, что уставный капитал ООО «ХКФ Банка» не изменился и составляет 4173,0 тыс. руб. Основной рост происходит за счет прибыли банка. За 2010 г. получен убыток в сумме 1198,5 тыс. руб., за 2011 г. рост прибыли составил 11102,5 тыс. руб.

     Удельный  вес собственных средств в  валюте баланса увеличивается и  на конец анализируемого периода  составил 25,41%, что на 9,49% больше, чем за 2010 г. Более существенным для бизнеса является прирост собственных средств, полученных в результате роста объема получаемой прибыли. Удельный вес чистой прибыли на 1 января 2012 г. составил 9,93% в общем объеме пассивов банка.

     За  счет размещения своих ценных бумаг банк привлекает большой объем ресурсов, так на конец 2011 г. удельный вес выпущенных долговых обязательств составил 17,73% или 17688,2 тыс. руб. При этом за 2011 г. объем данных операций увеличился на 4688,2 тыс. руб. или 35,90% (4688,2 / 
/ 13000,0 * 100).

     В таблице 1.2 представлен анализ динамики и структуры активов Санкт-Петербургского филиала ООО «ХКФ Банка».

     Таблица 1.2

     Анализ  динамики и структуры активов

Наименование  статьи	На 1 января 2011 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	На 1 января 2012 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Отклонение (+/–)
					сумма, тыс. руб.	уд. вес, %
1. Денежные  средства	573,3	0,61	1339,3	1,34	+766,6	+0,73
2. Средства  кредитной организации в ЦБ  РФ	2872,9	3,04	2002,3	2,01	-870,6	-1,03
2.1. Обязательные  резервы	52,6	0,06	107,6	0,11	+55,0	+0,05
3. Средства  в кредитных организациях	369,7	0,39	2811,6	2,82	+2441,9	+2,43
4. Чистые  вложения в ценные бумаги, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	1389,1	1,47	–	–	-1389,1	-1,47
5. Чистая  ссудная задолженность	73759,4	78,01	59216,3	59,36	-14543,1	-18,65
6. Чистые  вложения в ценные бумаги и  другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи	23,4	0,02	21914,0	21,97	+21890,6	+21,94

Продолжение таблицы 1.2

Наименование  статьи	На 1 января 2011 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	На 1 января 2012 г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Отклонение (+/–)
					сумма, тыс. руб.	уд. вес, %
6.1. Инвестиции  в дочерние и зависимые организации	23,4	0,02	23,4	0,02	–	–
7. Чистые  вложения в ценные бумаги	–	–	–	–	–	–
8. Основные  средства, нематериальные активы и материальные запасы	4870,7	5,15	4775,4	4,79	-95,3	-0,36
9. Прочие  активы	10690,0	11,31	7694,9	7,71	-2995,1	-3,59
10. Всего  активов	94548,5	100,00	99754,5	100,0	+5206,0	–

 

     Наибольший  удельный вес в активах ООО  «ХКФ Банк» приходится на кредиты клиентам – 59,36%. Но в сравнении с 2010 г. удельный вес снизился на 18,65%. Объем выданных кредитов снизился на 14543,1 тыс. руб. или 19,72% (14543,1 / 73759,4 * 100) и составил на конец анализируемого периода 59216,3 тыс. руб.

     ООО «ХКФ Банк» с 2011 г. начинает активно вкладывать ресурсы в операции с ценными бумагами. Портфель ценных бумаг, в сравнении с 2010 г., увеличился на 21890,6 тыс. руб. или в 936,5 раза и составил 21914,0 тыс. руб. и это позволило диверсифицировать активы банка и повысить долю доходов от операций с ценными бумагами в совокупных доходах. Что может свидетельствовать о том, что банк очень внимательно реагирует на развитие рынка ценных бумаг в России и постепенно начинает предлагать данные услуги своим клиентам, а также закрепляет свои позиции на рынке ценных бумаг.