Открытие в г. Киров кофейни «Клеопатра»

ООО «Клеопатра» самостоятельно планирует свою деятельность и определяет перспективу развития, исходя из спроса на производимую продукцию, заключенных договоров и необходимости обеспечения производственного и социального развития предприятия, повышения личных доходов его работников.

Тот факт, что участники  общества с ограниченной ответственностью не отвечают по обязательствам компаний, безусловно, является большим достоинством. Действительно, в самом худшем случае член подобного общества может потерять только свой пай в капитале общества. Это означает, что предпринимательский риск делового человека заранее ограничен определенной суммой.

Ограниченная ответственность  предпринимателя очень важный фактор, т.к. ни одно малое или среднее  предприятие не застраховано от разорения  в условиях той нестабильной экономической  ситуации, в которой оказалась  российская экономика в процессе перехода к рыночным отношениям.

К числу преимуществ  обществ с ограниченной ответственностью  относится относительно невысокий  минимально  допустимый  размер  уставного  капитала.  Это  дает возможность начать собственное  дело даже при малом стартовом  капитале.

Уставной капитал ООО «Клеопатра» разделен на доли, внесенные соответственно учредителями Общества согласно Уставу фирмы. Учредительными документами общества являются учредительный договор и устав. Уставный капитал составляется из стоимости вкладов участников.

Качественно-количественная характеристика специалистов и персонала  будет иметь следующи вид (таблица 16):

Таблица 16 – Квалификационные требования к сотрудникам

Профессия	Описание выполняемой  работы	Форма привлечения к  труду	Уровень квалификации	Средняя заработная плата
Генеральный директор	занимается важнейшими организационными и финансовыми вопросами	Организатор фирмы	Высшее	18000
Бухгалтер	занимается ведением всей документации	Через агентство	Высшее	13000
Повар	приготовление блюд, контроль процесса приготовления еды, соблюдение техники безопасности	Через агентство	Средне специальное	17800
Помощник повара	выполнение указаний шеф-повара	Через агентство	Средне специальное	12600
Официант	принятие заказов от клиентов, обслуживание столов	Через агентство	Средне специальное	75000
Мойщик посуды	мытье посуды, сортировка чистой посуды	Через агентство	Без образования	5500
Гардеробщик	обслуживание клиентов в гардеробной	Через агентство	Без образования	3500
Охранник	соблюдение порядка, предотвращение конфликтов	Через агентство	Средне специальное	6500
Уборщица	уборка территории вокруг кофейни, уборка кофейни	Через агентство	Без образования	4500

Высшим органом является общее собрание участников, исполнительным – директор, который определяет стратегию развития.

ООО «Клеопатра» будет располагаться в историческом центре города Киров. Предполагается арендовать 70 м². Срок действия договора аренды 5 лет с правом продления на тот же срок.

Организационная структура фирмы будет иметь  следующий вид (рисунок 2):

Рисунок 2 – Структура управления

 

Кадровая политика фирмы

Сотрудники фирмы проходят строгий отбор: заполняют анкеты, отвечают на вопросы. Поощряются рекомендательные письма с предыдущего места работы. На должность дизайнера принимается кандидат представивший насыщенный портфолио. Все сотрудники проходят испытательный срок в 1 месяц.

Этапы реализации проекта

График реализации проекта  представим в следующей форме (таблица 17). Таблица 17 – График реализации проекта

Этапы реализации проекта	2012г.		2013г.
	11	12		1кв.	2кв.	3кв.	4кв.
Образование компании
Получение лицензий и других разрешений
Организация финансирования
Приобретение технологии
Рабочее проектирование
Заключение контрактов
Аренда помещения
Установка оборудования
Поставка сырья и материалов
Реклама
Ввод предприятия в эксплуатацию
Выход на проектную мощность

 

Перечень этапов реализации проекта приведен условно и может  быть изменен в соответствии с реализацией проекта.

 

8 Риски и страхование 

 

Очень важно уметь предвидеть трудности  и заранее разработать стратегию  их преодоления. Специфика бизнеса  производство кислородных коктейлей  разных вкусов имеет высокий риск 13-15% т.к. для фирмы это выход на рынок по производству и продажей новой продукции. Наиболее распространённые виды рисков:

• пожар и другие стихийные бедствия;
• небрежность работников фирмы;
• высокая инфляция;
• не соблюдение договорных условий поставщиками в части неритмичных поставок или качества сырья и материалов;
• не соблюдение договорных условий заказчиками в части несвоевременной оплаты за услуги;

Первые 2 риска легко  страхуются, а соответственно не представляют опасности. Наступление третьего риска  вызовет последствия для всей отрасли – сокращение клиентов во всех фирмах.  Крупным компаниям в таких условиях будет легче маневрировать, чем мелким и средним, а поскольку мы считаемся крупной фирмой, то этот последствия этого риска окажутся для нас относительно минимальными.

Чтобы избежать четвертого и пятого видов рисков необходимо грамотно составлять договоры, в которые включать возможные санкции за несоблюдение договорных условий. При заключении договоров с контрагентами необходимо проводить финансовый анализ их платежеспособности и финансовой устойчивости.

– Риск отсутствия сбыта;

Его вероятность невелика, однако, чтобы ее уменьшить, следует  уже на стадии подготовки производства установить контакты с потенциальными потребителями.

 

 

9 Финансовый план

 

Финансовый план содержит план продаж, план доходов и расходов, план денежных поступлений и платежей.

План продаж

План продаж планируем  на первый год осуществление проекта  и составляем помесячно (таблица 18).

План доходов  и расходов

Составляем на один год  по месяцам (таблица 19)

 

План движения денежных средств

Составляется для обоснования  потребности в заёмных средствах  на период осуществления проекта (таблица 20).

 

 

 

Таблица 18 – План продаж на 1 год по месяцам

Показатели	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Кофе	13464	20196	26928	26928	26928	26928	26928	26928	26928	26928	26928	26928
Мороженное	21318	31977	31977	28424	25806	23188	21318	21318	21318	23188	26928	42636
Коктейли	7480	13464	13464	15708	15708	15708	15708	15708	15708	15708	15708	15708
Пирожное	20757	31116,8	41514	41514	41514	41514	41514	41514	41514	41514	41514	41514
Бутерброды	18588	27601,2	36802	26180	26180	26180	26180	26180	26180	26180	26180	26180
Горячие блюда	118368	177552	236736	236736	236736	236736	236736	236736	236736	236736	236736	236736
Десертные блюда	35904	53856	71808	71808	71808	71808	71808	71808	71808	71808	71808	71808
Спиртные напитки	197280	295920	308160	308160	308160	308160	308160	308160	308160	308160	308160	308160
Пиво	53856	67824	78912	78912	78912	78912	78912	78912	78912	78912	78912	78912
Окорочка гриль	19635	29172	39270	39270	39270	39270	39270	39270	39270	39270	39270	39270
Салаты	21924	32886	43848	43848	43848	43848	43848	43848	43848	43848	43848	43848
Шампанское	1870	3740	5610	5610	5610	5610	5610	5610	5610	5610	5610	5610
Итого	530444	785305	935029	923098	920480	917862	915992	915992	915992	917862	921602	937310

 

 

 

Таблица 19 – План доходов и расходов на год по месяцам

Показатели	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Объём продаж в натуральном  выражении, тыс. стаканов	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2. Средняя цена реализации, руб.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3. Выручка от реализации продукции  без НДС всего, тыс. руб. (1п*2п)	530444	785305	935029	923098	920480	917862	915992	915992	915992	917862	921602	937310
4. Себестоимость проданных изделий  всего, тыс. руб.	806367	806367	806367	806367	806367	806367	806367	806367	806367	806367	806367	806367
5. Валовая прибыль, тыс. руб. (3п.-4п)	-275923	-21062	128662	116731	114113	111495	109625	109625	109625	111495	115235	130943
6. Коммерческие расходы, тыс.  руб.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7. Управленческие расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
8. Прибыль от продаж, руб. (5п-6п-7)	-275923	-21062	128662	116731	114113	111495	109625	109625	109625	111495	115235	130943
9. Прочие доходы и расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10. Прибыль до налогообложения,  руб. (8п+9п)	-275923	-21062	128662	116731	114113	111495	109625	109625	109625	111495	115235	130943
11. Налог на прибыль, руб. (20%)	0	0	25732	23346	22823	22299	21925	21925	21925	22299	23047	26189
12. Чистая прибыль от продаж, руб. (10п.-11п)	-275923	-21062	128662	116731	114113	111495	109625	109625	109625	111495	115235	130943

 

Таблица 20 – План движения денежных средств на 1 год по месяцам, руб.

Показатели	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Поступление денежных средств всего, тыс. руб.	500000	530444	785305	935029	923098	920480	917862	915992	915992	915992	917862	921602	937310
В том числе: Выручка от реализации		530444	785305	935029	923098	920480	917862	915992	915992	915992	917862	921602	937310
Собственный капитал	10000
Заёмные средства	500000
Отток денежных средств всего, тыс. руб.	342842	721877	808017	807067	806367	805867	805367	805367	805367	805867	806867	811067	1311067
В том числе: Материальные расходы	179370	269750	355890	354940	354240	353740	353240	353240	353240	353740	354740	358940	358940
Расходы на оплату труда		280738	280738	280738	280738	280738	280738	280738	280738	280738	280738	280738	280738
Амортизационные отчисления	19181	19181	19181	19181	19181	19181	19181	19181	19181	19181	19181	19181	19181
Реклама	28507	28507	28507	28507	28507	28507	28507	28507	28507	28507	28507	28507	28507
Накладные расходы	83076	83076	83076	83076	83076	83076	83076	83076	83076	83076	83076	83076	83076
Выплаты процентов по ссуде 19%		7917	7917	7917	7917	7917	7917	7917	7917	7917	7917	7917	7917
Возврат ссуды													500000
Прочие расходы 5%	32708	32708	32708	32708	32708	32708	32708	32708	32708	32708	32708	32708	32708
Денежные потоки
Прирост	157158	-191433	-22712	127961,6	116731	114613	112495	110625	110625	110125	110995	110535	-373757
Остаток денежных средств  на конец года	157158	-34275	-56987	70974	187705	302318	414813	525438	636063	746188	857183	967718	593961