Планирование на предприятии

 

15

	Канализация.									субподрядной организацией.
25	Отопление, вентиляция, газоснабжение,	21400			813200		22470		629160	Выполняется субподрядной организацией.
26	Электромонтажные работы.	20330			772540		20865		584220	Выполняется субподрядной организацией.
27	Слаботочные устройства (радио, телефон)	3745			142310		4280		119840	Выполняется субподрядной организацией.
23	Ввод внутриквартальн-ые, инженерные сети, благоустройство.	42800			1626400 (813200 + 813200)		48150		1348200 (674100 + 674100)	Выполняется собственными силами 50%. Выполняется субподрядными организациями 50%.
Итаго:                                   28918815,1                       26812552,2 НДС:Х                                  5205386,72                          4826259,4 Всего: ->                                34124201,82                        3163881 1 ,6
1			2	3		4		5		6
Стоимость 1 м2 общей площади, руб.			8980	,053		11299,576

Согласно методическими указаниями [3, стр.8], стоимость однотипных домов в данном курсовом проекте принимается одинаковой. В последней таблице приводится ориентировочная полная сметная стоимость двух типов жилых домов. В самом плане подрядных работ по объектам, строительство которых начинается в планируемом году, и вводимым в действие в этом лее году, объем работ на планируемый год равен их полной стоимости (приведенной таблице). По пусковым объектам, перешедшим с предыдущего года, и по объектам задела, переходящим на следующий запланируемый год, их стоимость рассчитывается, исходя из процентов готовности каждого объекта на начало и конец планируемого периода (согласно графику строительства и ввода объектов в действие).

Распределение объема работ по кварталам производится в соответствии с графиком строительства и ввода объектов в действие, исходя из их стоимости, процентов готовности и ритмичности.

 

16

Распределение объемов работ по организациям исполнителям (собственными силами/силами подрядных организаций) для двух типов жилых домов будет выглядеть следующим образом.

Таблица 1.10.

Крупнопанельный жилой дом общей площадью 3800 м2	Кирпичный жилой дом общей площадью 2800 мг
Всего по генподряду, руб.
28918815,1	26812552,2
В том числе, собственными силами, руб.
25056115,1	23786592,2
и субподрядными организациями, руб.
3862700	3025960

План подрядных работ на 2005 год приведен в приложении 2. Планируемый объем строительно-монтажных работ всего на год составил -111462,8 тыс.руб., в том числе выполняемых собственными силами составил - 97685,4 тыс.руб.. Следовательно, для освоения субподрядом сумма составила - 13777,4 тыс.руб., а, это 12,36% от всего объема строительно-монтажных работ. Цены приведены без учета налога на добавленную стоимость.

Ведомость физических объемов работ.

В ведомости физических объемов работ указываются только те виды и объемы работ, которые подлежат выполнению собственными силами в планируемом году. Эта ведомость строится в соответствии с графиком строительства и ввода объектов в действие. Ведомость физических объемов работ приведена в приложении 3.

2. План технического  развития и использования достижений науки и техники.

План технического развития содержит комплекс технических и организационно-хозяйственных мероприятий, осуществление которых обеспечивает выполнение намеченных задач по повышению производительности труда, прибыли и снижению себестоимости строительно-монтажных работ. План технического развития и использования достижений науки и техники приведен в приложении 4.

 

17

Перечень мероприятий плана технического развития и их экономическая эффективность берется из приложения 6 [3, стр. 38]. Для приведения цен к планируемому году используется коэффициент пересчета - 53,5.

В начале этого раздела проведем расчет по экономии затрат труда в человеко-днях.

Рост производительности труда обычно планируют в процентах к уже 
достигнутому уровню. При этом экономия затрат труда при 
осуществлении организационно-технических мероприятий может быть 
рассчитана по формуле [1, стр.153]:

                                                                      

эт =(Tпр -Tпл )(Mпл/Vпл-Mпр/Vпр )Vпл ;  

 

где Тпр, Тпл - трудоемкость единицы данного вида работ соответственно при выполнении его прежним и планируемым (новым) методами (соответственно за предыдущий год и предусматриваемый на планируемый период); Мпр, Мпл- доля работ, выполненных при применении данного мероприятия за предыдущий и планируемый периоды; Vпр, Vпл -общий объем работ, выполненный собственными силами строительно-монтажной организации соответственно за предыдущий и на планируемый периоды.

Показатели трудоемкости различных видов работ при прежних Тпр и новых Тпл методах производства определяют на основе выборочных данных по нескольким типичным объектам строительства или для конкретного объекта.

Несложно из формулы (2.1) получить формулу, позволяющей определить экономию затрат труда (О), которая приведена в [3, стр.1 1]:

(2.2) s Qi = sq ti Ai (1-  g1/g2)

 

где - sq ti экономия трудовых затрат на единицу работ, чел-дн.; Ai -годовой объем внедрения i-го мероприятия по новой технике (общий объем работ, по которой применяется данное мероприятие) ; у1 , у2 - удельный вес мероприятий в общем объеме данного вида работ соответственно базисного и планируемого года ( у1 - берется из исходных данных курсовой работы) .

 

18

Очевидно, что экономия трудовых затрат по мероприятиям, переходящим с предыдущего года, имеет место только в том случае, если в планируемом году увеличивается удельный вес мероприятия по сравнению с уровнем, достигнутым в базисном году. С этой целью, в исходных данных приводится значение темпа прироста объемов СМР в планируемом году -6%. Что позволяет, определить соответствующие значения удельного веса работ /2 в общем объеме СМР, для которых выполняются мероприятия

научно-технического развития в планируемом году.

Для определения общей экономии затрат труда необходимо просуммировать экономии по отдельным видам работ.

В общем случае, из формул 2.2 и 2.1 следует, что коэффициент у2 можно определить из выражения:

у2= Vпл/Vпл (2.3)

где Vпл -   доля   работ,    выполненных   при   применении   данного

мероприятия в планируемый год.

Оценка снижения себестоимости строительно-монтажных работ производится в сравнении со сметной стоимостью. Поэтому, размер снижения себестоимости работ рассчитывается на весь объем внедрения того или иного мероприятия по плану технического развития. В этом случае размер снижения себестоимости работ в целом или по отдельным ее статьям определяется по следующей формуле:

s Сi = sq сi Aig2);      (2.4)

где   sq сi -  снижение  себестоимости в  целом или  по  отдельным ее

статьям на единицу измерения работ.

Результаты расчета сведем в таблицу приложения 4.

Снижение накладных расходов может быть рассчитано не по отдельным мероприятиям, а в целом по всем мероприятиям. Это снижение обуславливается действием трех факторов.

1. Снижение условно-постоянных  накладных расходов в связи  с ростом объемов строительно-монтажных работ и сокращением продолжительности строительства в планируемом периоде по сравнению с базисным Супр можно определить по формуле[1, стр. 158]:

 

19

 

Э'     =3пр (1- Опр/Опр +sО); (2.5)

                                                                             у-пост        

где, ОПр - объем подрядных работ, выполняемых организацией собственными силами за предыдущий период- 108744,125 тыс. руб.;

sО - прирост объема строительно-монтажных работ собственными силами в планируемом году - 6524,647 тыс. руб.;

3Пр - условно-постоянная часть накладных расходов за предыдущий период, в процентах к сметной стоимости СМР, выполненных собственными силами - 8,14%. Рассчитывается так же, как рассчитываются накладные расходы для планового периода - по таблице 4.1. Из исходных данных известен планируемый рост объема производства - 6%, тогда в базовом периоде объем строительно-монтажных работ выполненных собственными силами будет иметь значение - 108744,125 тыс. руб., а накладные расходы - 17703,544 тыс. руб.

Абсолютную     сумму     экономии     условно-постоянных     накладных расходов в рублях ЭуПр можно рассчитать по формуле [1, стр.158]:

Э'у пост     = Э'у пост (2Опр +sО)/100; (2.5)

(2.6)

Проведем соответствующие расчеты.

    Э 108744,125

упост            =     8,14  (1-  115268,772)= 0,461%

 

0 0,461(108744,125+115268,772)   

Э =———-————-————————-——- = 1032,699 тыс.руб.

у-пост 100                                    '

2. Экономия дополнительной заработной  платы - в размере 8,5% от экономии  основной заработной платы, исчисленной  в плане технического развития. Эта экономия составит - 3,757 тыс.руб..

3. Экономия начислений на заработную  плату - в размере 6,25% от суммы экономии основной и дополнительной заработной платы. Эта экономия составит - 2,997 тыс.руб..

Общее снижение накладных расходов рассчитывается как сумма экономии по трем указанным факторам.

 

2Э нр     - 1032,699 + 3,757 + 2,997 - 1039,453 тыс.руб.

999 9                                         ^^

В процентах от стоимости выполняемых работ собственными силами общее снижение накладных расходов будет составлять - 0,902%.

3. План по труду.

План по труду содержит показатели: производительность труда, численность работников и фонд заработной платы.

При составлении плана по труду раздельно определяются следующие показатели:

а) численность и фонд заработной платы рабочих;

б) численность и фонд заработная платы инженерно-технических работников (ИТР), служащих, младшего обслуживающего персонала (МОП) и работников охраны.

Начнем с определения численности и фонда заработной платы рабочих.

Численность рабочих и фонд их заработной платы определяется исходя из затрат труда и заработной платы на планируемый объем строительно-монтажных работ в 2005 году. При этом учитывается:

а) затраты труда и заработной платы на основные СМР, выполняемые собственными силами строительной организацией;

б) дополнительные затраты труда и надбавки на удорожание работ, выполняемых в зимнее время;

в) сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки;

г) прочие затраты труда и заработной платы (по работам, выполняемым за счет накладных расходов), услуги субподрядным организациям, обслуживание строительных машин, неучтенные работы;

д) затраты труда и заработной платы подсобного производства;

е) дополнительная заработная плата рабочих.

Затраты труда и заработной платы рабочих, занятых на основных СМР, определяются на основе данных об объемах отдельных видов работ в физическом выражении (исходные данные берутся из ведомости физических объемов работ, приложение 3), выполняемых собственными

 

21

силами, и укрупненных норм затрат труда. Расчеты затрат труда рабочих, занятых на основных СМР сведем в следующей таблице.

Таблица 3.1. Расчет труда рабочих, занятых на основных СМР.

№ п/п	Виды работ и конструктивных элементов	Объем работ		Затраты труда, чел.-дн.
			Ед. изм.	Кол-во	Наед. работ	На весь объем
1	2	3	4	5	6
Подземная часть.
1	Разработка грунта в котловане для технического подполья (в отвал и с погрузкой в автотранспорт).	1000м3	6,02	1,173	7,06146
2	Песчаная подготовка под фундаменты.	1м3	331,2	0,374	123,8688
3	Монолитные фундаменты и стены подвала.	100м3	1,596	35,25	56,259
4	Сборные фундаменты и стены подвала.	100шт.	5,6	15,12	84,672
5	Плиты перекрытий над техническим подпольем.	м2	1828	0,28	511,84
6	Обратная засыпка грунта с уплотнением.	1000 м3	2,184	1,0	2,184
7	Монолитные бетонные крыльца.	мз	90,4	0,96	86,784
8	Отмостка.	м2	640	0,2	128
Надземная часть.
9	Наружные и внутренние стеновые панели.	м2	29640	0,45	13338
10	Кирпичная кладка наружных и внутренних стен.	м3	16800	0,95	15960
11	Крупнопанельные перегородки.	м2	3952	0,15	592,8
12	Перегородки из гипсолитовых плит.	М2	6160	0,3	1848
13	Междуэтажные перекрытия и покрытия.	М2	15640	0,28	4379,2
14	Лоджии, балконы, плиты над входами.	М2	1340	0,8	1072
15	Лестничные марши и площадки.	м2	1132	0,86	973,52
16	Оконные и балконные блоки.	М2	3432	0,42	1441,44
17	Дверные блоки	М2	1792	0,6	1075,2
18	Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из карамзитобетона.	М2	2504	0,3	751,2
19	Полы: - из линолеума; - из керамической плитки.	М2 М2	18000 452	0,25 0,42	4500 189,84
20	Остекление	М2	1640	0,1	164
21	Внутренние отделочные работы: - улучшенная штукатурка; - облицовка керамической плиткой; - оклейка стен обоями; - малярные работы.	100м2 100м2 100м2 100м2	370,20 34,68 300,80 480,80	8,5 26 3,8 3,2	3146,7 901,68 1143,04 1538,56
22	Наружные отделочные работы.	100м2	75,56	7,7	581,812
23	Прочие работы (6,47% от СМР).	-	-	-	3532,469
Специальные работы.
24	Ввод внутриквартальные, инженерные сети, благоустройство (6,47% от СМР).	-	-	-	3532,469