Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Ноября 2014 в 10:48, курсовая работа
Эффективное управление финансами организации возможно лишь при планировании всех финансовых ресурсов и их источников.
Планирование – это процесс разработки и принятия целевых установок в количественном и качественном выражении, а также определения путей их наиболее эффективного достижения.
Глава 1. Теоретический раздел:
Теоретические основы финансового планирования и контроля на предпри-ятии
1.1 Сущность финансового планирования
1.2 Перспективное финансовое планирование
1.3 Текущее финансовое планирование
1.4 Оперативное финансовое планирование
1.5 Сущность и значение финансового контроля
Глава 2. Расчетно-аналитический раздел:
Бизнес-план создания и деятельности предприятия ИП «Родислав» по продаже одежды и аксессуаров с элементами и атрибутикой славянской культуры
2.1 Резюме и основные показатели
2.2 Описание деятельности фирмы
2.3 Предполагаемые конкуренты, анализ рынка
2.4 Таблица конкурентоспособности и ценообразования
2.5 SWOT-анализ
2.6 Анкета для опроса потенциальных клиентов
2.7 Создание и разработка сайта
2.8 Таблица оборудования
2.9 Рабочий штат и организационная структура
2.10 Планируемый бюджет продаж
2.11 Порог рентабельности
2.12 Бюджет закупки и оплаты товара
2.13 Планируемый бюджет заработной платы, график её выплаты, перечисления во внебюджетные фонды
2.14 Бюджет коммерческих и управленческих расходов
2.15 Отчет о движение денежных средств
2.16 Отчет о прибылях и убытках
2.17 Бухгалтерский баланс
2.18 Анализ эффективности капиталовложений инвестиции
5. Список литературы
6. Компьютерная презентация
Второй год деятельности предприятия
Таблица № 4.1 «Бюджет коммерческих и управленческих расходов»
КВАРТАЛ |
I |
II |
III |
IV |
ВСЕГО |
Планируемый объем продаж, шт. |
384 |
549 |
714 |
879 |
2 527 |
Переменная составляющая, руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Постоянная составляющая коммерческих и управленческих расходов, руб. |
310 092 |
314 314 |
318 620 |
323 012 |
1 266 037 |
В том числе: | |||||
Реклама, руб. |
22 950 |
22 950 |
22 950 |
22 950 |
91 800 |
Страхование, руб. |
7 038 |
7 038 |
7 038 |
7 038 |
28 152 |
Аренда помещения, руб. |
56 610 |
56 610 |
56 610 |
56 610 |
226 440 |
Заработная плата работников АУП |
211 074 |
215 296 |
219 602 |
223 994 |
869 965 |
Оплата коммунальных услуг |
6 300 |
6 300 |
6 300 |
6 300 |
25 200 |
Прочие |
6 120 |
6 120 |
6 120 |
6 120 |
24 480 |
Амортизация |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Коммерческие и управленческие расходы, подлежащие оплате |
310 092 |
314 314 |
318 620 |
323 012 |
1 266 037 |
Третий год деятельности предприятия
Таблица № 4.2 «Бюджет коммерческих и управленческих расходов»
КВАРТАЛ |
I |
II |
III |
IV |
ВСЕГО |
Планируемый объем продаж, шт. |
384 |
549 |
714 |
879 |
2 527 |
Переменная составляющая, руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Постоянная составляющая коммерческих и управленческих расходов, руб. |
329 661 |
334 230 |
338 891 |
343 645 |
1 346 428 |
В том числе: | |||||
Реклама, руб. |
23 409 |
23 409 |
23 409 |
23 409 |
93 636 |
Страхование, руб. |
7 179 |
7 179 |
7 179 |
7 179 |
28 715 |
Аренда помещения, руб. |
57 742 |
57 742 |
57 742 |
57 742 |
230 969 |
Заработная плата работников АУП |
228 474 |
233 043 |
237 704 |
242 458 |
941 679 |
Оплата коммунальных услуг |
6 615 |
6 615 |
6 615 |
6 615 |
26 460 |
Прочие |
6 242 |
6 242 |
6 242 |
6 242 |
24 983 |
Амортизация |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Коммерческие и управленческие расходы, подлежащие оплате |
329 661 |
334 230 |
338 891 |
343 645 |
1 346 428 |
2.15 Отчет о движение денежных средств
Первый год деятельности предприятия
Таблица № 5.0 «Движение денежных средств»
Показатель |
Квартал |
Всего | |||
I |
II |
III |
IV | ||
Остаток денежных средств на начало периода |
146 942 |
56 754 |
32 839 |
138 247 |
374 782 |
Поступило денежных средств-всего (выручка) |
583 734 |
833 906 |
1 084 077 |
1 334 249 |
3 835 966 |
Направленно денежных средств – всего: |
673 922 |
857 821 |
978 669 |
1 088 290 |
3 598 702 |
На закупку |
216 022 |
373 301 |
486 996 |
589 323 |
1 665 642 |
На оплату труда основных работников |
100 000 |
122 000 |
124 440 |
126 929 |
473 369 |
Отчисления в государственные внебюджетные фонды |
36 000 |
36 720 |
37 454 |
38 203 |
148 378 |
На оплату коммерческих и управленческих расходов |
291 900 |
295 800 |
299 778 |
303 836 |
1 191 314 |
На оплату основного долга и процентов |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
120 000 |
Остаток денежных средств на конец периода |
56 754 |
32 839 |
138 247 |
384 206 |
384 206 |
Второй год деятельности предприятия
Таблица № 5.1 «Движение денежных средств»
Показатель |
Квартал |
Всего | |||
I |
II |
III |
IV | ||
Остаток денежных средств на начало периода |
384 206 |
669 568 |
1 110 345 |
1 573 712 |
3 737 831 |
Поступило денежных средств-всего (выручка) |
1 417 639 |
1 667 811 |
1 751 202 |
1 834 592 |
6 671 245 |
Направленно денежных средств – всего: |
1 132 277 |
1 227 034 |
1 287 834 |
1 343 104 |
4 990 250 |
На закупку |
653 750 |
740 917 |
793 975 |
841 348 |
3 029 990 |
На оплату труда основных работников |
129 467 |
132 057 |
134 698 |
137 392 |
533 614 |
Отчисления в государственные внебюджетные фонды |
38 968 |
39 747 |
40 542 |
41 353 |
160 609 |
На оплату коммерческих и управленческих расходов |
310 092 |
314 314 |
318 620 |
323 012 |
1 266 037 |
На оплату основного долга и процентов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Остаток денежных средств на конец периода |
669 568 |
1 110 345 |
1 573 712 |
2 065 201 |
2 065 201 |
Третий год деятельности предприятия
Таблица № 5.2 «Движение денежных средств»
Показатель |
Квартал |
Всего | |||
I |
II |
III |
IV | ||
Остаток денежных средств на начало периода |
2 065 201 |
2 601 431 |
3 169 253 |
3 832 943 |
11 668 828 |
Поступило денежных средств-всего (выручка) |
1 917 983 |
2 001 373 |
2 168 154 |
2 251 545 |
8 339 056 |
Направленно денежных средств – всего: |
1 381 752 |
1 433 551 |
1 504 464 |
1 560 385 |
5 880 153 |
На закупку |
869 772 |
913 355 |
975 888 |
1 023 261 |
3 782 276 |
На оплату труда основных работников |
140 140 |
142 942 |
145 801 |
148 717 |
577 601 |
Отчисления в государственные внебюджетные фонды |
42 180 |
43 023 |
43 884 |
44 761 |
173 848 |
На оплату коммерческих и управленческих расходов |
329 661 |
334 230 |
338 891 |
343 645 |
1 346 428 |
На оплату основного долга и процентов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Остаток денежных средств на конец периода |
2 601 431 |
3 169 253 |
3 832 943 |
4 524 103 |
4 524 103 |
2.16 Отчет о прибылях и убытках
Первый год деятельности предприятия