Аналіз діяльності страхової компанії "Країна"

26

Національний університет "Львівська політехніка"

Навчально-науковий інститут підприємництва та перспективних технологій

Кафедра фінансів

ІНДИВІДУАЛЬНА РОБОТА

з дисципліни

"Страховий менеджмент"

           Виконала:

ст. гр. ЕФІс – 14

Когут Анна

          Перевірив:

                                                                              доц. Гориславець П.А.

Дрогобич – 2011

Зміст:                                                                                                            ст.

1.            Вступ………………………………………………………………………….3

2.            Розділ 1. Стратегічний аналіз:

            Загальна характеристика СК «Країна». Місія, цілі, завдання страховика……………………………………………………………….4

            Аналіз зовнішнього середовища……………………………………….6

            Аналіз сильних і слабких сторін страховика………………………….8

3.            Розділ 2. Розрахунок показників діяльності страховика:

            Розрахунок показників платоспроможності страхової компанії «Країна»………………………………………………………………..10

            Розрахунок та аналіз показників страхової компанії «Країна»…….11

            Горизонтальний аналіз балансу СК «Країна»……………………….20

            Горизонтальний аналіз звіту про фінансові результати ……………22

            Вертикальний аналіз балансу СК «Країна»………………………….24

4.            Розділ 3. Оцінка страхового процесу……………………………………...26

5.            Розділ 4. Місце на страховому ринку України…………………………...28

6.            Висновок…………………………………………………………………….29

7.            Література…………………………………………………………………...30

Вступ.

Однією з передумов формування в Україні повноцінних ринкових відносин є підвищення ролі страхових компаній як однієї з ключових ланок в системі господарювання. Страхові компанії, мобілізуючи грошові кошти і перетворюючи їх на капітал, здатні не лише забезпечувати захист суспільного виробництва, а й здійснювати необхідні інвестиції в економіку країни.

Страхування за останні роки стало одним з основних елементів функціонування фінансової системи країни. Тому саме від ефективності та надійності роботи учасників страхового ринку значною мірою залежить успіх прийнятих заходів, спрямованих на подолання економічної кризи і завершення проведення ринкових реформ.

Швидке зростання обсягів страхового ринку України та зміцнення його суб’єктів – страхових організацій породжує необхідність аналізу фінансового стану страховиків. Результати аналізу та висновки при правильному їх застосуванні дозволять підняти рівень страхових послуг та збільшити роль страхових компаній у процесі розвитку національної економіки.

Сьогодні важливо запропонувати сучасні методологічні підходи до аналізу як фінансової стійкості страхових компаній, так і факторних складових показників фінансової діяльності. Дана проблема може бути розв’язана шляхом розробки та використання у фінансовому аналізі діяльності страховиків системи показників оцінки їхнього фінансового стану.

На сьогодні в Україні існує гостра потреба в розробці саме такої системи, яка відображала б специфіку страхової діяльності та подавала б конкретні рекомендації щодо її покращення.

Мета даної індивідуальної роботи полягає в аналізі страхової компанії «Країна». Необхідно охарактеризувати діяльність страхової компанії, її фінансовий стан та результати страхової діяльності.

Розділ 1. Стратегічний аналіз.

1.1. Загальна характеристика СК «Країна». Місія, цілі, завдання страховика.

       СК «Країна» на страховому ринку України з 1994 року.

Товариство зареєстровано 08 серпня 1994 року Личакiвською районною адмiнiстрацiєю у мiстi Львовi, код за ЄДРПОУ 20842474. 29.12.2004 р. зареєстровано нову редакцiю Статуту Товариства, яким збiльшено розмiр статутного капiталу на десять мiльйонiв гривень, що становить разом 32 482 200,00 грн. (тридцять два мiльйони чотириста вiсiмдесят двi тисячi двiстi грн. 00 коп.); також змiнено найменування Товариства на Вiдкрите акцiонерне товариство "Страхова компанiя "Країна" та юридична адреса Товариства: м. Київ, вул. Електрикiв, буд. 29А.

04.02.2010 року Подільською районною у м. Києвi державною адмiнiстрацiєю була зареєстрована нова редакцiя Статуту у зв`язку з приведенням дiяльностi Товариства у вiдповiднiсть до Закону України "Про акцiонернi товариства": змiнено найменування Товариства з ВАТ на ПАТ - Публiчне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "Країна" ( скорочено ПАТ "СК "Країна"); видано нове свiдоцтво про державну реєстрацiю серiї А01 № 603314 вiд 04.02.2010р. Змiнено керiвництво Товариства: з 26.01.2010 року наказом ПАТ "СК "Країна" призначено Головою Правлiння Шарвадзе Наталiю Заурiївну, що пiдтверджується довiдкою ГУС у м. Києвi серiї АА № 272613 за ЄДРПОУ вiд 24.02.2010р.

У зв`язку з приведенням дiяльностi ПАТ "СК "Країна" у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства", Закону України "Про страхування", 21.09.2010 року проведенi позачерговi Загальнi збори акцiонерiв ПАТ "СК "Країна" (протокол № 35), на яких були ухваленi наступнi питання порядку денного: - обраний новий склад Наглядової Ради ПАТ "СК "Країна"; - обраний новий Голова Наглядової Ради ПАТ "СК "Країна"; - прийнято Рiшення про дематерiалiзацiю цiнних паперiв (акцiй) ПАТ "СК "Країна" шляхом переведення випуску простих iменних акцiй документарної форми iснування у бездокументарну форму iснування; - затверджений Статут ПАТ "СК "Країна" в новiй редакцiї (зареєстрований Подiльською РДА в м. Києвi 30.09.2010 р.). Змiнено керiвництво Товариства: згiдно протоколу засiдання Наглядової Ради ПАТ "СК "Країна" № 17/2010 вiд 07.10.2010 р., обрано та призначено на посаду з 11.10.2010 р. тимчасово виконуючим обов`язки Голови Правлiння ПАТ "СК "Країна" - Наконечного Олександра Васильовича (наказ № К-360 вiд 11.10.2010 р.), що пiдтверджується довiдкою ГУС у м. Києвi серiї АА № 377357 за ЄДРПОУ вiд 12.10.2010 р. Згiдно протоколу засiдання Наглядової Ради ПАТ "СК "Країна" № 1/2011 вiд 31.01.2011 р., обраний новий склад Правлiння ПАТ "СК "Країна", та затверджений на посаду Голови Правлiння ПАТ "СК "Країна" Наконечний Олександр Васильович з 01.02.2011 року.

На даний час СК «Країна» має ліцензії на здійснення 20 видів страхування. Входить у ТОП-30 страхових компаній України за розміром страхових платежів. Є асоційованим членом Моторного (Транспортного) Страхового Бюро України, учасником Добровільного об'єднання страховиків «Будівельний страховий пул» і членом Національного Клубу Страхової Виплати.

Місія-Призначення компанії:

Професійно цілодобово забезпечувати страхуванням впевненість клієнтів, створюючи безперервний ріст вартості бізнесу для акціонерів і почуття причетності для співробітників.

Акціонерами СК «Країна» є, зокрема: ВАТ «Закритий не диверсифікований корпоративний інвестиційний фонд «Прайм Ессетс Кепітал», ТОВ «ЛАД».

Як і будь яка страхова компанія, СК «Країна» проводить операції з перестрахування. Основними каналами, які використовує СК «Країна» для перестрахування ризиків є:

1.      пропорційне перестрахування на українському ринку;

2.      непропорційне перестрахування на континентальному ринку (серед парнерів, зокрема, міжнародні перестраховувальні компанії — Ace European Group LTD і GenRe);

3.      пропорційне перестрахування на континентальному ринку за посередництвом представництв найбільших міжнародних брокерів (наприклад, Мarsh Україна, ТВТ - страховий брокер)

Основні види діяльності СК «Країна»:

1.            Особисте страхування (крім страхування життя).

2.            Майнове страхування.

3.            Страхування відповідальності.

4.            Обов’язкове страхування (крім державного).

      У вересні цього року СК «Країна» увійшла до ТОП 16 найбільш прозорих і відкритих компаній страхового ринку України за даними рейтингового агентства «Стандарт рейтинг».

Страхова компанія «Країна» показала високий рівень прозорості із загальною оцінкою 12,20 балів при максимальному індексі прозорості оцінюваних компаній в 16,65 балів. До рейтингу було включено 56 страхових компаній України.

Дослідження інформаційної прозорості проводилася на основі аналізу семи факторів: розкриття регулярної інформації перед Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі ДКЦПФР), розкриття особливої ​​інформації перед ДКЦПФР, наявність правопорушень перед ДКЦПФР, якість регулярної інформації (річних звітів) на веб-сайті, повнота стрічки новин компанії, доступ до звітності акціонерів.

Страхова компанія «Країна» у своїй діяльності дотримується принципів прозорості та відкритості, оперативно і регулярно публікує у своїй стрічці новин про фінансові результати компанії, зміни, нові продукти та акційні пропозиції. Прагнучи бути інформаційно відкритою і зрозумілою для своїх клієнтів, компанія веде сторінку «Що б не сталося - ми поруч» в соціальній мережі.

На 1 січня 2010 р. регіональна мережа СК «Країна» нараховує 31 дирекцій, 45 центрів продажу по всій Україні та постійно збільшується.

1.2. Аналіз зовнішнього середовища.

Зовнішнє фінансове середовище охоплює фінансові відносини компанії з її клієнтами, партнерами, страховими посередниками, перестраховиками, державою, об’єднанням страховиків та інвесторами (в тому числі і кредиторами), а внутрішнє фінансове середовище – фінансові відносини всередині компанії між її структурними підрозділами, правлінням, а також керівництвом і працівниками.

До основних методів стратегічного фінансового аналізу можна віднести PEST-аналіз та SWOT-аналіз.

PEST-аналіз (рідше STEP-аналіз) використовується для опису впливу політичних (P - policy), економічних (E - economy), суспільних (S - society) та технологічних (T - technology) факторів зовнішнього середовища, що впливають на стратегічний процес в страховій компанії (табл. 1).

Таблиця 1.

PEST-аналіз зовнішнього фінансового середовища страхової компанії

Аналіз зовнішнього середовища передбачає дослідження та оцінку впливу на компанію ряду факторів, серед яких можна виокремити фактори прямої дії та фактори опосередкованого впливу. До факторів прямої дії відносимо: клієнтів компанії, перестраховиків з якими співпрацює страхова компанія, конкурентів, державні органи влади, фінансову інфраструктуру економіки, законодавство, тенденції страхового ринку тощо.