Разработка финансовой модели ОАО «Фабрика Альпинист» с применением программы имитационного моделирования Project Expert
Курсовая работа, 10 Марта 2013, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Целью курсовой работы является закрепление полученных теоретических знаний по курсу «Стратегический менеджмент (спецглавы)», формирование и закрепление у студентов специальности «Менеджмент организации» практических навыков использования приемов и методов стратегического управления при необходимости изменения стратегического плана предприятия.
Оглавление
Введение 3
1. Характеристика анализируемого предприятия 4
2. Анализ среды предприятия 7
2.1. Анализ внешней среды предприятия 7
2.1.1. Анализ среды косвенного воздействия 7
2.1.2. Анализ среды прямого воздействия 10
2.2. Анализ внутренней среды 17
2.2.1. Анализ ликвидности баланса 23
2.2.2. Анализ финансовых коэффициентов 24
3. SWOT-анализ 27
4. Миссия и цели предприятия 31
5. Определение стратегического направления развития предприятия 33
6. Управление процессом реализации стратегических изменений 35
7. Финансовые расчеты 36
Заключение 112
Список использованной литературы 113
Файлы: 1 файл
KR_Strategichesky_menedzhment_spetsglavy_Lev_13.doc
— 2.16 Мб (Скачать)
План по персоналу
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Зарплата |
Платежи |
(руб.) |
(EUR) |
|||
Управление |
||||
Генеральный директор |
1 |
50 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Производственный директор |
1 |
35 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Начальник отдела сбыта |
1 |
30 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Начальник планово-экономического отдела |
1 |
30 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Коммерческий директор |
1 |
28 500,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Начальник отдела снабжения |
1 |
25 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Главный инженер |
1 |
24 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Финансовый директор |
1 |
20 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Гл. бухгалтер |
1 |
20 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Административный директор |
1 |
20 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Начальник службы управления качеством |
1 |
18 500,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Начальник отдела по охране труда |
1 |
18 500,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Начальник отдела кадров |
1 |
18 500,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Производство |
||||
Юрист |
2 |
20 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Экономист |
5 |
18 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Менеджер |
8 |
18 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Программист |
4 |
15 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Бухгалтер |
5 |
15 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Инженер |
14 |
14 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Заведующий складом |
2 |
14 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Сотрудники отдела НИОКР |
12 |
14 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Начальники цехов |
5 |
13 000,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Механик |
6 |
13 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Наладчик |
6 |
13 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Секретарь |
3 |
12 500,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Рабочие цеха №3 |
75 |
12 500,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Рабочие цеха № 1 |
150 |
12 000,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Рабочие цеха №5 |
75 |
11 500,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Рабочие цеха №4 |
100 |
11 000,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Водитель |
12 |
11 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Рабочие цеха №2 |
100 |
10 500,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Врач |
2 |
10 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Электрик |
4 |
10 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Охранник |
4 |
9 500,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Грузчик |
20 |
8 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Уборщик |
5 |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Маркетинг |
||||
Директор по маркетингу |
1 |
35 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Маркетолог |
8 |
23 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Всего : 641 чел.
7 781 500,00 руб.
Общие издержки
Название |
Сумма |
Сумма |
Платежи |
(руб.) |
(EUR) |
||
Управление |
|||
Командировочные расходы |
256 000,00 |
Ежеквартально, весь проект | |
Связь |
30 200,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Производство |
|||
Электроэнергия |
43 340,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Отопление |
41 200,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Охрана |
45 000,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Транспортные расходы |
175 600,00 |
Ежеквартально, весь проект | |
Текущий ремонт оборудования |
75 698,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Маркетинг |
|||
Представительские расходы |
6 780,00 |
Ежемесячно, весь проект | |
Расходы на рекламу |
75 000,00 |
Ежеквартально, весь проект |
Акционерный капитал
Акционер |
Дата |
Сумма |
Сумма |
(руб.) |
(EUR) | ||
Акционер 1 |
01.01.2013 |
6 993 000,00 |
|
Акционер 2 |
01.01.2013 |
7 027 000,00 |
|
Акционер 3 |
01.01.2013 |
2 206 500,00 |
|
Уставный капитал |
01.01.2013 |
240 000 000,00 |
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежемесячно.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
1 год |
2 год |
3 год |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ) :
1 год |
2 год |
3 год |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Льготы по налогу на прибыль (%)
1 год |
2 год |
3 год |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
1.2013 |
2.2013 |
3.2013 |
4.2013 |
5.2013 |
Валовый объем продаж |
5 649 429,90 |
11 365 213,48 |
17 147 941,11 |
152 272 396,70 |
191 547 888,86 |
Чистый объем продаж |
5 649 429,90 |
11 365 213,48 |
17 147 941,11 |
152 272 396,70 |
191 547 888,86 |
Материалы и комплектующие |
4 484 178,57 |
4 519 095,98 |
5 106 269,70 |
35 941 075,79 |
38 575 635,06 |
Сдельная зарплата |
183 584,43 |
256 491,30 |
1 531 961,50 |
1 830 680,09 | |
Суммарные прямые издержки |
4 484 178,57 |
4 702 680,41 |
5 362 760,99 |
37 473 037,29 |
40 406 315,14 |
Валовая прибыль |
1 165 251,33 |
6 662 533,08 |
11 785 180,12 |
114 799 359,41 |
151 141 573,72 |
Налог на имущество |
518 849,54 |
555 381,77 |
539 943,15 |
524 504,53 |
509 065,91 |
Административные издержки |
242 542,37 |
25 759,87 |
25 927,61 |
247 311,35 |
26 266,38 |
Производственные издержки |
322 744,07 |
175 063,08 |
176 203,03 |
329 090,00 |
178 505,25 |
Маркетинговые издержки |
69 305,08 |
5 783,18 |
5 820,84 |
70 667,79 |
5 896,89 |
Зарплата административного персонала |
429 598,00 |
432 395,39 |
435 211,00 |
438 044,95 |
440 897,34 |
Зарплата производственного персонала |
9 182 339,50 |
9 242 131,72 |
9 302 313,28 |
9 362 886,73 |
9 423 854,61 |
Зарплата маркетингового персонала |
278 349,00 |
280 161,51 |
281 985,83 |
283 822,02 |
285 670,17 |
Суммарные постоянные издержки |
10 524 878,03 |
10 161 294,76 |
10 227 461,60 |
10 731 822,84 |
10 361 090,64 |
Амортизация |
8 239 888,89 |
8 083 888,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
Суммарные непроизводственные издержки |
8 239 888,89 |
8 083 888,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
Другие издержки |
69 443,31 |
2 020 962,73 |
1 877 963,46 |
1 888 932,54 |
1 766 861,84 |
Убытки предыдущих периодов |
18 187 808,44 |
32 335 552,50 |
41 594 183,47 |
||
Прибыль до выплаты налога |
-18 187 808,44 |
-32 346 803,51 |
-41 616 805,48 |
51 638 851,14 |
130 083 490,43 |
Прибыль от курсовой разницы |
11 251,01 |
22 622,01 |
34 113,96 |
79 875,12 | |
Налогооблагаемая прибыль |
-18 187 808,44 |
-32 335 552,50 |
-41 594 183,47 |
51 672 965,09 |
130 163 365,55 |
Налог на прибыль |
10 334 593,02 |
26 032 673,11 | |||
Чистая прибыль |
-18 187 808,44 |
-32 335 552,50 |
-41 594 183,47 |
41 338 372,07 |
104 130 692,44 |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
6.2013 |
7.2013 |
8.2013 |
9.2013 |
10.2013 |
Валовый объем продаж |
219 191 124,50 |
239 904 160,74 |
248 482 941,95 |
253 961 103,59 |
259 500 131,38 |
Чистый объем продаж |
219 191 124,50 |
239 904 160,74 |
248 482 941,95 |
253 961 103,59 |
259 500 131,38 |
Материалы и комплектующие |
44 515 715,19 |
49 272 860,15 |
51 257 322,18 |
52 449 752,20 |
53 655 539,05 |
Сдельная зарплата |
2 134 165,89 |
2 339 286,49 |
2 426 708,82 |
2 468 875,50 |
2 511 488,26 |
Суммарные прямые издержки |
46 649 881,09 |
51 612 146,64 |
53 684 031,00 |
54 918 627,70 |
56 167 027,30 |
Валовая прибыль |
172 541 243,41 |
188 292 014,10 |
194 798 910,95 |
199 042 475,89 |
203 333 104,07 |
Налог на имущество |
493 627,29 |
478 188,67 |
462 750,05 |
447 311,43 |
431 872,82 |
Административные издержки |
26 437,41 |
252 174,09 |
26 782,84 |
26 957,24 |
257 132,45 |
Производственные издержки |
179 667,62 |
335 560,72 |
182 015,10 |
183 200,32 |
342 158,66 |
Маркетинговые издержки |
5 935,29 |
72 057,29 |
6 012,84 |
6 051,99 |
73 474,12 |
Зарплата административного персонала |
443 768,31 |
446 657,98 |
449 566,46 |
452 493,88 |
455 440,37 |
Зарплата производственного персонала |
9 485 219,49 |
9 546 983,96 |
9 609 150,62 |
9 671 722,08 |
9 734 700,99 |
Зарплата маркетингового персонала |
287 530,36 |
289 402,66 |
291 287,15 |
293 183,91 |
295 093,02 |
Суммарные постоянные издержки |
10 428 558,48 |
10 942 836,70 |
10 564 815,00 |
10 633 609,42 |
11 157 999,61 |
Амортизация |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
Суммарные непроизводственные издержки |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
Другие издержки |
1 775 092,33 |
1 786 651,12 |
1 798 285,17 |
1 809 994,99 |
1 821 781,05 |
Убытки предыдущих периодов |
|||||
Прибыль до выплаты налога |
151 422 900,41 |
166 663 272,71 |
173 551 995,83 |
177 730 495,16 |
181 500 385,71 |
Прибыль от курсовой разницы |
100 376,31 |
121 093,87 |
142 029,53 |
154 464,66 |
155 288,33 |
Налогооблагаемая прибыль |
151 523 276,72 |
166 784 366,59 |
173 694 025,36 |
177 884 959,81 |
181 655 674,04 |
Налог на прибыль |
30 304 655,34 |
33 356 873,32 |
34 738 805,07 |
35 576 991,96 |
36 331 134,81 |
Чистая прибыль |
121 218 621,38 |
133 427 493,27 |
138 955 220,29 |
142 307 967,85 |
145 324 539,23 |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
11.2013 |
12.2013 |
1.2014 |
2.2014 |
3.2014 |
Валовый объем продаж |
261 139 810,94 |
262 789 900,39 |
264 450 466,11 |
266 299 868,24 |
268 162 265,99 |
Чистый объем продаж |
261 139 810,94 |
262 789 900,39 |
264 450 466,11 |
266 299 868,24 |
268 162 265,99 |
Материалы и комплектующие |
54 004 925,14 |
54 356 586,53 |
54 710 537,82 |
55 103 634,54 |
55 500 744,90 |
Сдельная зарплата |
2 527 842,19 |
2 544 302,63 |
2 560 870,25 |
2 579 270,17 |
2 597 857,96 |
Суммарные прямые издержки |
56 532 767,34 |
56 900 889,16 |
57 271 408,07 |
57 682 904,71 |
58 098 602,86 |
Валовая прибыль |
204 607 043,60 |
205 889 011,24 |
207 179 058,04 |
208 616 963,53 |
210 063 663,12 |
Налог на имущество |
416 434,20 |
400 995,58 |
385 556,96 |
370 118,34 |
354 679,72 |
Административные издержки |
27 309,45 |
27 487,28 |
262 188,31 |
27 865,67 |
28 066,51 |
Производственные издержки |
185 593,96 |
186 802,49 |
348 886,34 |
189 373,99 |
190 738,87 |
Маркетинговые издержки |
6 131,06 |
6 170,99 |
74 918,80 |
6 255,94 |
6 301,02 |
Зарплата административного персонала |
458 406,04 |
461 391,02 |
464 395,44 |
467 742,49 |
471 113,66 |
Зарплата производственного персонала |
9 798 090,00 |
9 861 891,77 |
9 926 109,00 |
9 997 649,68 |
10 069 705,97 |
Зарплата маркетингового персонала |
297 014,56 |
298 948,62 |
300 895,27 |
303 063,92 |
305 248,20 |
Суммарные постоянные издержки |
10 772 545,08 |
10 842 692,17 |
11 377 393,15 |
10 991 951,68 |
11 071 174,23 |
Амортизация |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
Суммарные непроизводственные издержки |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
8 421 064,89 |
Другие издержки |
1 689 297,79 |
392 723,94 |
297 578,39 |
||
Убытки предыдущих периодов |
|||||
Прибыль до выплаты налога |
183 307 701,65 |
185 831 534,67 |
186 697 464,66 |
188 833 828,62 |
190 216 744,28 |
Прибыль от курсовой разницы |
156 116,40 |
156 948,89 |
157 785,81 |
175 864,04 |
176 901,05 |
Налогооблагаемая прибыль |
183 463 818,05 |
185 988 483,55 |
186 855 250,47 |
189 009 692,66 |
190 393 645,33 |
Налог на прибыль |
36 692 763,61 |
37 197 696,71 |
37 371 050,09 |
37 801 938,53 |
38 078 729,07 |
Чистая прибыль |
146 771 054,44 |
148 790 786,84 |
149 484 200,38 |
151 207 754,13 |
152 314 916,26 |