Разработка финансовой модели ОАО «Фабрика Альпинист» с применением программы имитационного моделирования Project Expert

Строка

2.2015

3.2015

4.2015

5.2015

   Денежные средства

3 582 710 115,42

3 756 908 105,86

3 931 329 405,65

4 108 513 809,68

   Счета к получению

68 043 830,43

66 290 620,36

64 540 522,06

62 793 560,92

   Сырье, материалы и комплектующие

   Незавершенное производство

2 077 359,06

2 093 922,58

2 110 619,76

2 127 450,14

   Запасы готовой продукции

   Банковские вклады и ценные бумаги

Суммарные текущие активы

3 652 831 304,91

3 825 292 648,80

3 997 980 547,47

4 173 434 820,74

   Основные средства

319 186 560,00

319 186 560,00

319 186 560,00

319 186 560,00

   Накопленная амортизация

218 429 335,11

226 850 400,00

235 271 464,89

243 692 529,78

Остаточная стоимость основных средств:

100 757 224,89

92 336 160,00

83 915 095,11

75 494 030,22

   Оборудование

100 757 224,89

92 336 160,00

83 915 095,11

75 494 030,22

Инвестиции в основные фонды

СУММАРНЫЙ АКТИВ

3 753 588 529,79

3 917 628 808,80

4 081 895 642,58

4 248 928 850,97

   Отсроченные налоговые платежи

77 893 730,61

78 700 429,89

78 745 328,58

79 728 199,13

   Счета к оплате

31 848 888,89

28 664 000,00

25 479 111,11

22 294 222,22

Суммарные краткосрочные обязательства

109 742 619,50

107 364 429,89

104 224 439,70

102 022 421,35

   Обыкновенные акции

14 020 000,00

14 020 000,00

14 020 000,00

14 020 000,00

   Привилегированные акции

2 206 500,00

2 206 500,00

2 206 500,00

2 206 500,00

   Капитал внесенный сверх номинала

240 000 000,00

240 000 000,00

240 000 000,00

240 000 000,00

   Резервные фонды

41 229 000,00

41 229 000,00

41 229 000,00

41 229 000,00

   Добавочный капитал

25 307 150,00

25 307 150,00

25 307 150,00

25 307 150,00

   Нераспределенная прибыль

3 321 083 260,30

3 487 501 728,92

3 654 908 552,89

3 824 143 779,61

Суммарный собственный капитал

3 643 845 910,30

3 810 264 378,92

3 977 671 202,89

4 146 906 429,61

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

3 753 588 529,79

3 917 628 808,80

4 081 895 642,58

4 248 928 850,97

Строка

6.2015

7.2015

8.2015

9.2015

   Денежные средства

4 286 912 958,70

4 465 693 382,98

4 647 151 472,63

4 829 853 853,07

   Счета к получению

61 049 762,57

59 309 152,80

57 571 757,66

55 837 603,39

   Сырье, материалы и комплектующие

   Незавершенное производство

2 144 414,73

2 161 514,59

2 178 750,81

2 196 124,48

   Запасы готовой продукции

   Банковские вклады и ценные бумаги

Суммарные текущие активы

4 350 107 135,99

4 527 164 050,38

4 706 901 981,11

4 887 887 580,93

   Основные средства

319 186 560,00

319 186 560,00

319 186 560,00

319 186 560,00

   Накопленная амортизация

252 113 594,67

260 534 659,56

268 955 724,44

277 376 789,33

Остаточная стоимость основных средств:

67 072 965,33

58 651 900,44

50 230 835,56

41 809 770,67

   Оборудование

67 072 965,33

58 651 900,44

50 230 835,56

41 809 770,67

Инвестиции в основные фонды

СУММАРНЫЙ АКТИВ

4 417 180 101,33

4 585 815 950,82

4 757 132 816,66

4 929 697 351,60

   Отсроченные налоговые платежи

80 503 924,93

80 652 182,98

81 609 083,75

82 354 217,54

   Счета к оплате

19 109 333,33

15 924 444,44

12 739 555,56

9 554 666,67

Суммарные краткосрочные обязательства

99 613 258,26

96 576 627,42

94 348 639,31

91 908 884,20

   Обыкновенные акции

14 020 000,00

14 020 000,00

14 020 000,00

14 020 000,00

   Привилегированные акции

2 206 500,00

2 206 500,00

2 206 500,00

2 206 500,00

   Капитал внесенный сверх номинала

240 000 000,00

240 000 000,00

240 000 000,00

240 000 000,00

   Резервные фонды

41 229 000,00

41 229 000,00

41 229 000,00

41 229 000,00

   Добавочный капитал

25 307 150,00

25 307 150,00

25 307 150,00

25 307 150,00

   Нераспределенная прибыль

3 994 804 193,07

4 166 476 673,40

4 340 021 527,36

4 515 025 817,39

Суммарный собственный капитал

4 317 566 843,07

4 489 239 323,40

4 662 784 177,36

4 837 788 467,39

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

4 417 180 101,33

4 585 815 950,82

4 757 132 816,66

4 929 697 351,60

Строка

10.2015

11.2015

12.2015

   Денежные средства

5 013 095 927,60

5 198 931 523,00

5 388 681 909,89

   Счета к получению

54 106 716,43

52 379 123,46

50 654 851,37

   Сырье, материалы и комплектующие

   Незавершенное производство

2 213 636,68

2 231 288,53

   Запасы готовой продукции

   Банковские вклады и ценные бумаги

Суммарные текущие активы

5 069 416 280,71

5 253 541 934,99

5 439 336 761,26

   Основные средства

319 186 560,00

319 186 560,00

28 166 560,00

   Накопленная амортизация

285 797 854,22

294 218 919,11

11 619 984,00

Остаточная стоимость основных средств:

33 388 705,78

24 967 640,89

16 546 576,00

   Оборудование

33 388 705,78

24 967 640,89

16 546 576,00

Инвестиции в основные фонды

СУММАРНЫЙ АКТИВ

5 102 804 986,49

5 278 509 575,87

5 455 883 337,26

   Отсроченные налоговые платежи

82 606 095,43

83 537 518,56

84 643 118,89

   Счета к оплате

6 369 777,78

3 184 888,89

Суммарные краткосрочные обязательства

88 975 873,21

86 722 407,45

84 643 118,89

   Обыкновенные акции

14 020 000,00

14 020 000,00

14 020 000,00

   Привилегированные акции

2 206 500,00

2 206 500,00

2 206 500,00

   Капитал внесенный сверх номинала

240 000 000,00

240 000 000,00

240 000 000,00

   Резервные фонды

41 229 000,00

41 229 000,00

41 229 000,00

   Добавочный капитал

25 307 150,00

25 307 150,00

25 307 150,00

   Нераспределенная прибыль

4 691 066 463,28

4 869 024 518,42

5 048 477 568,37

Суммарный собственный капитал

5 013 829 113,28

5 191 787 168,42

5 371 240 218,37

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

5 102 804 986,49

5 278 509 575,87

5 455 883 337,26

Строка

1.2013

2.2013

3.2013

4.2013

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

95,24

89,42

88,20

159,85

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

80,62

77,40

76,66

158,67

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

-5 350 704,55

-11 598 434,73

-12 619 875,80

78 549 869,63

Чистый оборотный капитал (NWC), EUR

-131 466,94

-283 930,44

-307 804,26

1 908 850,81

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)

3,28

4,28

5,21

289,85

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)

418,70

210,69

141,40

17,99

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)

756,12

728,84

626,06

86,25

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

-12,67

-11,76

-16,31

23,26

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)

0,22

0,45

0,70

6,39

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)

0,16

0,34

0,53

3,69

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %

26,88

27,35

27,52

26,47

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

36,76

37,65

37,96

36,00

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %

20,63

58,62

68,73

75,39

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %

-321,94

-284,61

-242,69

33,91

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %

-321,94

-284,51

-242,56

27,15

Рентабельность оборотных активов (RCA), %

-204,02

-395,70

-528,91

236,45

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %

-70,19

-128,12

-169,52

173,44

Рентабельность инвестиций (ROI), %

-52,22

-96,78

-128,37

100,05

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

-71,42

-133,22

-177,11

136,07

Прибыль на акцию (EPOS), руб.

-655,20

-1 159,75

-1 489,95

1 467,71

Прибыль на акцию (EPOS), EUR

-16,10

-28,39

-36,34

35,67

Сумма активов на акцию (TAOS), руб.

19 512,23

22 481,81

25 372,15

28 207,07

Сумма активов на акцию (TAOS), EUR

479,42

550,36

618,84

685,46

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз

-21,73

-14,83

-13,54

15,78

Строка

5.2013

6.2013

7.2013

8.2013

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

227,50

307,21

396,85

492,02

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

226,47

306,11

395,72

490,86

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

190 917 751,96

320 373 563,22

462 038 246,38

609 230 656,56

Чистый оборотный капитал (NWC), EUR

4 622 530,72

7 728 534,35

11 105 174,12

14 589 357,63

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)

315,60

330,66

351,75

357,63

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)

14,84

13,46

12,75

12,46

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)

77,85

65,29

57,02

52,92

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

12,04

8,21

6,23

4,89

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)

8,28

9,77

11,04

11,82

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)

3,72

3,53

3,28

2,93

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %

24,22

20,78

17,72

15,28

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

31,96

26,23

21,53

18,04

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %

78,91

78,72

78,49

78,40

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %

67,91

69,08

69,47

69,84

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %

54,36

55,30

55,62

55,92

Рентабельность оборотных активов (RCA), %

366,81

306,24

259,21

218,07

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %

450,13

540,39

614,03

660,81

Рентабельность инвестиций (ROI), %

202,11

195,47

182,27

163,96

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

266,71

246,73

221,52

193,54

Прибыль на акцию (EPOS), руб.

3 707,09

4 316,50

4 751,91

4 949,05

Прибыль на акцию (EPOS), EUR

89,76

104,13

114,21

118,52

Сумма активов на акцию (TAOS), руб.

31 149,34

34 872,07

38 297,97

41 826,76

Сумма активов на акцию (TAOS), EUR

754,19

841,24

920,50

1 001,63

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз

7,06

6,89

7,01

7,46

Строка

9.2013

10.2013

11.2013

12.2013

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

592,55

702,70

814,86

930,14

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

591,36

701,48

813,62

928,87

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

759 775 814,30

913 337 543,42

1 068 345 787,75

1 225 373 764,48

Чистый оборотный капитал (NWC), EUR

18 127 873,50

21 711 992,63

25 303 884,16

28 916 844,68

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)

357,70

363,47

363,47

363,47

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)

11,96

11,48

11,19

10,90

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)

49,87

46,94

44,84

42,77

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

4,01

3,41

2,93

2,57

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)

12,49

13,22

13,80

14,42

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)

2,63

2,39

2,17

1,98

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %

13,32

11,65

10,34

9,27

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

15,37

13,19

11,54

10,22

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %

78,38

78,36

78,35

78,35

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %

69,98

69,94

70,20

70,71

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %

56,04

56,00

56,20

56,62

Рентабельность оборотных активов (RCA), %

186,83

163,76

144,63

130,04

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %

700,12

740,53

775,63

816,59

Рентабельность инвестиций (ROI), %

147,48

134,11

121,90

112,18

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

170,14

151,80

135,96

123,65

Прибыль на акцию (EPOS), руб.

5 068,62

5 176,20

5 227,79

5 299,82

Прибыль на акцию (EPOS), EUR

120,93

123,05

123,82

125,07

Сумма активов на акцию (TAOS), руб.

45 373,23

48 874,92

52 481,54

56 159,28

Сумма активов на акцию (TAOS), EUR

1 082,58

1 161,86

1 243,03

1 325,27

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз

8,00

8,54

9,16

9,74