Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса

- заявление - анкета на предоставление  кредита;

- анкеты поручителей;

- копии паспортов руководителей  компании, учредителей;

Финансовые документы:

1. Финансовая отчетность (баланс, форма №1и №2) на две последних отчетных даты, с отметкой ИМНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на временный доход) за два последних отчетных периода.

2. Свернутая оборотно-сальдовая  ведомость (по всем счетам) за 6 последних месяца (помесячно).

3. Управленческие данные балансовых  статей (по формам приложений 1-3), включая:

- перечень основных средств  (оборудования/автотранспортных средств/личного  имущества участвующего в бизнесе,  вне зависимости от постановки  на баланс) - наименование, модель, год  выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость.

- укрупненный перечень ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, п/ф  в ценах приобретения).

- расшифровки дебиторов и кредиторов, с указанием наименования контрагента,  суммы, даты возникновения и  даты погашения, (в том числе  с отражением задолженности по  з/п, по аренде и коммунальным  услугам, прочей задолженности).

- справку в произвольной форме  об остатках денежных средств  на р/счетах и в кассе(в т.ч. фин.вложения в векселя, ценные бумаги) на дату составления.

- справку о погашенных (за последние  2 года) и действующих кредитах  и займах предпринимателя/организации,  владельцев/ поручителей с указанием  кредиторов, сумм кредитов, остатков  задолженности на текущую дату, даты графиков погашения, оформленного  обеспечения по этим долгам  с приложением копий кредитных  и обеспечительных договоров.

4. Выручка по отгрузке (по направлениям деятельности) и данные о накладных (постоянных) расходах предприятия за последние 6 месяцев (за 12 месяцев - в случае сезонности бизнеса) по начислению, помесячно: зарплата, аренда, коммунальные услуги, налоги (по начислению), транспортные расходы, связь, реклама, представительские (командировочные).

5. Отчет о движении денежных  средств за последние 6 месяцев,  помесячно.

6. Копии договоров с основными  покупателями и поставщиками (3-4 договора).

7. Копии иных договоров, существенно  затрагивающих финансовое состояние  заемщика (долевое участие в строительстве,  подряда, простого товарищества  и т.д.)

8. Договоры аренды или правоустанавливающие  документы на объекты, арендуемые  предпринимателем/ организацией или  принадлежащие ему/организации (в  случае, если отношения оформлены  договором) - недвижимость, транспорт,  оборудование.

9. Копии лицензий на право  занятия определенными видами  деятельности, патентов и разрешений.

10. Справки из ИМНС:

- об имеющихся расчетных/текущих  счетах.

- об отсутствии/наличии задолженности  перед бюджетом;

- выписка из ЕГР (не более  чем месячной давности).

11. Справки из обслуживающих  банков:

- об отсутствии /наличии ссудной  задолженности;

- отсутствии /наличии картотеки  №2;

- о движении средств по расчетным  счетам за последние 12 месяцев  (помесячно). [9]

Документы по залогу.

Предоставляется перечень залогового имущества составленный по форме  банка с приложением:

- копий документов на предлагаемое  в залог оборудование (договоры, накладные, акты приема- передачи, акты ввода в эксплуатацию, платежные  документы);

- копий документов на предлагаемый  в залог автотранспорт (копии  ПТС, свидетельства о регистрации,  паспорт собственника);

- копий документов на предполагаемые  в залог объекты недвижимости(свидетельство о гос.регистрации прав собственности, документы - основания, указанные в свидетельстве о гос.регистрации прав собственности, технический паспорт объекта, справка из БТИ о техническом состоянии объекта, выписка из рег.палаты о зарегистрированных правах собственности/аренды/безвозмездного пользования земельным участком, кадастровый план земельного участка и иные документы по дополнительному требованию согласно юридического заключения);

- копий документов на предлагаемые  в залог товарно-материальные  запасы (складская справка, накладные,  платежные документы).

Дополнительно могут быть запрошены  документы:

- для производства - калькуляция  себестоимости производимой продукции  (несколько основных позиций);

- в случае финансирования проекта  - данные по проекту (краткая  техническая и финансовая информация  по проекту, данные по анализу  рынка по новому направлению  деятельности);

- в случае целевого финансирования - документы, подтверждающие расходование  кредитных средств (проект, договоры, смета и т.п.);

- любые другие документы, которые  могут способствовать принятию  решения о предоставлении кредита  (счета- фактуры, контракты, таможенные  декларации, договоры поручительства  и т.п.)

Учредительные, правоустанавливающие документы:

Для заемщика - юридического лица (документы  для осуществления проверки полномочий):

1. Устав (действующая редакция  и редакция на момент избрания  руководителя);

2. Изменения в Устав;

3. Учредительный договор (для  ООО);

4. Свидетельство о внесении записи  в ЕГРЮЛ и ЮЛ, созданного до 01.07.2002;

5. Свидетельство о государственной  регистрации;

6. Свидетельство о государственной  регистрации изменений в учредительные  документы;

7. Протокол/решение об избрании/назначении  руководителя;

8. Положение о Правлении, о  Совете директоров, о Генеральном  директоре/ Директоре (в случае  если в Уставе имеются ссылки  на то, что полномочия указанных  органов определены соответствующими  положениями);

9. Решение (протокол) соответствующего  органа управления юридического  лица на совершение сделки (если  в соответствии с законодательством/учредительными  документами ЮЛ принятие решения  по сделке относится к компетенции  данного органа);

10. Контракт/трудовой договор с  руководителем (в случае наличия  в Уставе ссылки на то, что  полномочия руководителя определены  в контракте/трудовом договоре);

11. Письмо об отсутствии изменений  в учредительных документах и  о размере сделки на первое  число текущего месяца.

Для поручителя - физического лица:

1. Заявление-анкета поручителя - физического  лица;

2. Копия паспорта и ИНН.

Для поручителя - юридического лица:

1. Заявление-анкета поручителя - юридического  лица;

2. Копии паспортов руководителя;

3. Финансовая отчетность (баланс, форма  №2) на две последних отчетных  даты, с приложениями (расшифровка  дебиторской и кредиторской задолженности)  с отметкой ИМНС/Налоговая декларация  по уплате налогов на доходы  с отметкой налогового органа  или подтверждением отправки (при  использовании упрощенной системы  налогообложения, уплате налога  на вмененный доход) за 2 последних  отчетных периода;

4. Копии лицензий на право  занятия определенными видами  деятельности, патентов и разрешений;

5. Документы для осуществления  проверки полномочий.

В интересах заемщика ускорить сбор затребованных документов. Организация  предоставляет филиалу ОАО БАНК «РОСТ» в г. Волгограде пакет документов, на основе которых проводится анализ финансового состояния и соответствия основных показателей требованиям банка, а также соответствие требований к обеспечению предполагаемого кредита. Максимальный срок рассмотрения заявки клиента (с момента предоставления полного пакета документов) банком по тарифу 1 составляет не более 5 дней.

Рассмотрение заявки включает следующее. Во-первых, осуществляется проверка учредительных  документов ООО «РегионТопЭнерго». Во-вторых, проверяется, удовлетворяет ли ООО «РегионТопЭнерго» нефинансовым и финансовым параметрам отсечения. На финансовых параметрах отсечения остановимся подробнее:

 

Таблица 7

Расчет коэффициентов ликвидности  ООО «РегионТопЭнерго» за 2009-2011 гг.

Коэффициент	2009	2010	2011	Динамика
Абсолютной ликвидности	0,281	0,234	0,596	+0,315
Срочной ликвидности	0,598	0,74	1,014	+0,416
Текущей ликвидности	1,107	1,312	1,421	+0,314
Чистый оборотный капитал	18388	20371	40714	+22326

 

Таблица 8

Показатели финансовой устойчивости ООО «РегионТопЭнерго» за 2009-2011 гг.

Коэффициент	2009	2010	2011
Автономии	101106/195371=0,517	119380/196242=0,608	145850/270050=0,54
Финансирования	101106/77715=1,3	119380/65257=1,829	145850/96627=1,509
Задолженности	94265/101106=0,932	76862/119380=0,643	124200/145850=0,851

 

Таблица 9

Анализ показателей рентабельности за 2009-2011 гг.

Коэффициент	Значение показателя
	2009	2010	2011	Динамика
R хозяйственной деятельности, %	0,082152	0,12903	0,1505	0,06835
R продаж, %	0,074159	0,1118	0,12615	0,052
R собственного капитала, %	0,00031	0,16576	0,1996	0,19929
R основного капитала	0,000329	0,16622	0,21757	0,21724
R оборотного капитала	0,000415	0,21282	0,23743	0,23702

 

1. Доля собственных средств в  пассивах предприятия должна  составлять не менее 30%. Из бухгалтерского  баланса ООО «РегионТопЭнерго» видно, что доля собственных средств в пассивах составляет 54%.

2. Коэффициент общей (текущей)  ликвидности (отношение текущих  активов к текущим пассивам) должен  составлять не менее 1. Коэффициент  общей (текущей) ликвидности в  ООО «РегионТопЭнерго» составляет 1,42.

3. «Потенциал» (отношение выручки  по официальной отчетности предприятия  к фактической выручке за тот  же период) должен быть не менее  30%. По кредитам на срок до 36 месяцев расчет производится  за последние 6 месяцев.

Таблица 10

Динамика основных индикаторов  финансового состояния ООО «РегионТопЭнерго» 2011 г.

Показатель	Значение показателя
	2009	2010	2011	Дина-мика
Среднемесячная выручка (К1), тыс. руб.	30049	33321	34847	4797,75
Доля денежных средств в выручке (К2)	0,0574	0,0339	0,0573	-0,0001
Среднесписочная численность персонала (КЗ)	225	267	249	24
Степень платежеспособности общая (К4)	2,5108	2,5678	2,8849	0,3741
Коэффициент задолженности по кредитам (К5)	0,3755	0,4264	0,8434	0,4678
Коэффициент задолженности другим организациям (Кб)	0,2721	0,2528	0,2972	0,0251
Коэффициент задолженности фискальной системе (К7)	1,5110	1,4497	1,2335	-0,2775
Коэффициент внутреннего долга (К8)	0,2116	0,2121	0,2334	0,0218
Степень платежеспособности по текущим  обязательствам (К9)	2,1441	2,1453	2,3228	0,1787
Коэффициент покрытия текущих обязательств ОА (К 10)	1,2731	1,2012	1,3773	0,1043
Собственный капитал в обороте (К11)	6325	302	10953	4628,5
Доля собственного капитала в оборотных  активах (К12)	0,0771	0,0035	0,0983	0,0211
Коэффициент финансовой автономии (К13)	0,5918	0,5630	0,5688	-0,0230
Продолжительность оборота оборотных  активов, мес. (К14)	2,7296	2,5769	3,1993	0,4696
Продолжительность оборота средств  в произв-ве, мес. (К15)	1,2264	1,2146	1,1762	-0,0502
Продолжительность оборота средств  в расчетах, мес. (К16)	1,5033	1,3623	2,0231	0,5198
Рентабельность оборотного капитала (К17), %	0,0004	0,2128	0,2374	0,2370
Рентабельность продаж (К18)	0,0742	0,1118	0,1262	0,0520
Среднемесячная выработка на одного работника (К19)	133,55	124,8	139,95	6,3956
Фондоотдача (К20)	0,2906	0,3031	0,2864	-0,0041
Коэффициент инвестиционной активности (К21)	0,4579	0,4198	0,4650	0,0070