Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ	3
1.   ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «СБЕРБАНК  РОССИИ»	5
1.1. Характеристика организационно  правовой формы и учредительных  документов ОАО «Сбербанк России»	5
1.2. Организационная структура, система  управления и осуществляемые  виды деятельности ОАО «Сбербанк  России»	7
1.3. Оценка и анализ состава и структуры агрегированного баланса банка	11
2.    АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»	17
2.1. Характеристика деятельности ОРПЗ  – ФЛ ОАО «Сбербанк России»   ДО №8596	17
2.2. Кредитование физических лиц  в Сбербанке России	20
2.3. Управление кредитным портфелем  ОАО «Сбербанк России»	25
3.     СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ  ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ  И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО  «СБЕРБАНК РОССИИ»	31
3.1. Разработка рекомендаций по совершенствованию  управления кредитным портфелем  ОАО «Сбербанк России»	31
3.2. Пути совершенствования кредитной политики в текущих экономических условиях	35
3.3. Перспективы дальнейшего качественного  и количественного роста портфеля  кредитов физическим лицам	39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	42
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ	45
ПРИЛОЖЕНИЯ	47

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а  доля в банковском капитале находится  на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

В настоящее время возросли требования к качеству банковского менеджмента, что, безусловно, выводит на первый план проблему формирования и управления кредитным портфелем коммерческого банка, актуальность которой обусловлена значительной долей кредитных операций в активных операциях банков -  банки - многопрофильные учреждения, способные выполнять до 200 видов разнообразных операций, но кредит обеспечивает одну из главных статей дохода банков. Высокие кредитные риски, так же важный фактор,  так как невозврат кредита – один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Эффективность кредитной деятельности банков, зависит от качества кредитного портфеля, степени рискованности кредитной политики; высокие риски и существенные перепады доходности кредитных инструментов требуют оптимизации процесса управления кредитным портфелем коммерческого банка.

Таким образом, управление кредитным  портфелем – важнейшая составляющая банковского менеджмента, влияющая на доходность, надежность и ликвидность  банка.

Актуальность производственной практики заключается в организации финансов в ОАО «Сбербанк России».

Цель производственной практики получить практические навыки в области управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО «Сбербанк России».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- охарактеризовать организационно-правовую форму и учредительные документы ОАО «Сбербанк России»;

- рассмотреть организационную  структуру, систему управления  и осуществляемые деятельности  банка;

- изучить бухгалтерский баланс  за 2009 – 2011гг.;

- охарактеризовать Отдел по  работе с проблемной задолженностью  физических лиц ДО №8596/003 ОАО  «Сбербанк России»;

- рассмотреть кредитную политику  банка в текущих экономических  условиях;

- проанализировать динамику и  структуру кредитного портфеля  ОАО «Сбербанк России»;

- разработать рекомендации по  совершенствованию управления кредитным  портфелем ОАО «Сбербанк России».

Объект исследования – ОАО «Сбербанк  России».

Предметом исследования является управление кредитным портфелем ОАО «Сбербанк  России». Период анализа – три  года: с 2009 по 2011 годы.

При написании данной работы использовались методы горизонтального и вертикального  анализа, коэффициентный метод, метод  факторного анализа.

Теоретической и методической основой  данной работы были использованы труды  авторов, таких как Е. П. Жарковской, О.И. Лаврушина, Г. Г.  Коробовой, и  многих других, а также бухгалтерский  баланс и отчет о прибылях и  убытках.

 

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

1.1. Характеристика  организационно-правовой формы и  учредительных документов ОАО  «Сбербанк России»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ.  Годом основания старейшего банка страны считается 1841 год, когда были учреждены сберегательные кассы. Однако в том виде, в каком он существует сейчас,  Сбербанк был создан в 1991 году общим собранием акционеров при принятии решения об учреждении коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации, с организационной формой открытого акционерного общества, и продолжил полуторавековую историю российских сберегательных касс. В настоящее время открытое акционерное общество это основная и наиболее эффективная правовая форма организации деятельности.

Наименование  банка неоднократно изменялось и  на сегодняшний день банк существует как ОАО «Сбербанк России».

Основным учредительным документом ОАО Сбербанк является Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием  акционеров 04 июня 2010 года, представленный в приложении А. В Уставе определяется наименование, местонахождение, органы управления, границы ответственности  и самостоятельности Банка, осуществляемые операции, уставный капитал количество размещаемых акций, порядок операций с акциями, облигациями и иными эмиссионными ценными бумагами Банка; права и обязанности акционеров; порядок формирования и распределения прибыли, дивидендов и Резервного фонда Банка; обеспечение интересов клиентов Банка; порядок учета и отчетности; вопросы компетенции Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета и исполнительных органов Банка, порядок осуществления крупных сделок Банка, а также сделок, в которых имеется заинтересованность и др.

Деятельность Сбербанка России регулируют следующие нормативные  документы: Кодекс корпоративного управления; Кодекс корпоративной этики; Положение  о Наблюдательном совете; Положение  о комитетах Наблюдательного  совета; Положение о Комитете Наблюдательного  совета по стратегическому планированию; Положение о Правлении; Порядок  проведения общего собрания акционеров; Положение о Ревизионной комиссии; Положение о раскрытии информации об эмитенте; Положение о контроле за финансово-хозяйственной деятельностью; Перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной  информации; Политика управления рисками; Дивидендная политика.

 Являясь Открытым акционерным  обществом, Сбербанк осуществляет  свободную продажу своих акций.  Акции Сбербанка России котируются  на российских биржевых площадках  ММВБ и РТС с 1996 г.

С момента основания Сбербанком было проведено 13 выпусков акций. В 2006 году размещение акций было произведено путем конвертации – увеличении номинала в 60 раз без изменения количества.   В марте 2007 г. банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 7 760 844 тыс. руб., а в июле того же года – разместил акции путем дробления номинала с коэффициентом 1:1000 (для обыкновенных акций) и 1:20 (для привиллигированных акций) с увеличением количества акций. Таким образом, после последнего изменения уставный капитал Сбербанка составляет 67 760 844 тыс. руб.

Средний  дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 35% объема торгов на ММВБ. Учредитель и основной акционер Банка – Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По  состоянию на 16 апреля 2010 г., ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Сделки купли-продажи  акций Сбербанка преимущественно  совершаются на «Фондовой бирже  ММВБ» или «Фондовой бирже  РТС» через профессиональных участников рынка ценных бумаг - брокеров, инвестиционные компании, в том числе через  Сбербанк России, который  является профессиональным участником рынка  ценных бумаг. При этом цена акций  на вторичном рынке складывается под влиянием спроса и предложения  со стороны инвесторов и зависит  от целого ряда факторов.

Таким образом, Сбербанк России имеет организационно-правовую форму  Открытого акционерного общества и  осуществляет свободную продажу  своих акций. Основным учредительным  документом является ОАО «Сбербанк  России» является Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров 04 июня 2010 года.

 

1.2. Организационная структура,  система управления и осуществляемые  виды деятельности ОАО «Сбербанк  России»

 

Организационная структура  коммерческого банка определяется, прежде всего, его организационно-правовой формой собственности, которая и  определяет организационную структуру  банка, что, безусловно, находит свое отражение в Уставе банка. Учитывая тот факт, что Сбербанк России имеет  акционерную форму собственности, рассмотрим организационную структуру  акционерного коммерческого банка.

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности  в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим  собранием акционеров Банка в  июне 2002 года.

Высшим органом управления банки является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном  порядке, по мере необходимости, но не реже одного раза в год. Общее собрание акционеров Сбербанка России  принимает  решения по основным вопросам деятельности.  К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие основные вопросы: внесение изменений, дополнений, а также  утверждение в новой редакции Устава Банка; реорганизация и ликвидация Банка;  определение количества, номинальной стоимости, типа и прав, предоставляемых акциями; увеличение и уменьшение уставного капитала; размещение облигаций; утверждение  аудитора Банка; утверждение годовых  отчетов; утверждение внутренних документов Банка, а также решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом  и Уставом Банка. При этом вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Наблюдательному  совету Банка и исполнительным органам  Банка. Организационная структура  ОАО «Сбербанк России» представлена в приложении 1.

Наблюдательный  совет состоит из 17 директоров, среди  которых 12 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 3 независимых директора. К компетенции  Наблюдательного совета Банка относятся  следующие основные вопросы: определение  приоритетных направлений деятельности Банка;  рекомендации по размеру  дивиденда по акциям;  утверждение  внутренних документов Банка,  открытие и закрытие филиалов, открытие представительств Банка и внесение в Устав Банка  соответствующих изменений; создание при необходимости комитетов  Наблюдательного совета Банка по отдельным вопросам деятельности Банка;  рекомендации по размеру выплачиваемых  членам Ревизионной комиссии Банка  вознаграждений и компенсаций и  др.

Правление Банка  состоит из 13 членов, которое возглавляет  Президент, Председатель Правления  Банка. К компетенции Правления  Банка относятся вопросы руководства  текущей деятельностью Банка. Правление  Банка в соответствии с возложенными на него задачами занимается тем, что: определяет политику Банка в сфере  управления рисками, обеспечивает условия  для ее эффективной реализации, организует процесс управления рисками в  Банке; организует и проводит в установленном  порядке работу по совершенствованию  сети филиалов; рассматривает и решает вопросы об участии и прекращении  участия Банка в других организациях; утверждает процентные ставки по вкладам  физических лиц; рассматривает состояние  учета, отчетности и внутреннего  контроля в Банке, заслушивает отчеты руководителей филиалов и других обособленных подразделений Банка  по результатам ревизий и проверок их деятельности, принимает решения  по этим вопросам; устанавливает систему  оплаты труда в Банке и т.д.