Кредитование физических лиц в коммерческом банке

Существенным блоком банковской инфраструктуры выступает  кадровое обеспечение. Кадры, как говорят, решают все. От специалистов-профессионалов зависит эффективность всей банковской деятельности. В современных условиях, когда экономические риски в банковской деятельности усиливаются, обостряется необходимость подготовки экономических кадров, обладающих большими профессиональными знаниями в области банковского дела, управления банком и его отделениями.

Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Так же как и другие блоки, оно оказывает существенное влияние, как на развитие банковской системы, так и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.

Новые банковские законы в известной степени модернизируют российское банковское законодательство. В качестве достижений здесь можно выделить разграничение понятий банка и кредитного учреждения; Центральному банку РФ предписано прекратить свое участие в капиталах кредитных учреждений, запрещается кредитовать бюджет, обеспечить взаимодействие с банками и их ассоциациями при принятии наиболее важных решений нормативного характера.

Разумеется, принятая новая  редакция банковских законов сделала  определенный шаг вперед в области  совершенствования российского  банковского законодательства, однако далеко не все вопросы оказались решенными. В федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» еще не в полной мере прописаны функции данного эмиссионного института. Сохранилось некоторое количество отсылочных норм. В банковском законодательстве по-прежнему отсутствуют как прямые банковские законы (о кредитах, платежах и др.), так и параллельно действующие законодательные акты (об инвестиционных фондах, финансово-промышленных компаниях и др.). В условиях переходного периода в стране еще не создана система банковских законов, которая позволяла бы полнее регулировать деятельность кредитных институтов. Тем не менее, при всех сохранившихся недостатках современные банковские законы позволяют банковской системе адаптироваться к условиям рыночной экономики, выполнять возложенные на нее задачи. 

1.2.Организационная структура  ОАО АКБ «Росбанк»

ОАО АКБ «Росбанк» – это универсальный  высокотехнологичный банк, обслуживающий  широкий круг клиентов - юридических  и физических лиц. Это кредитующий банк: большую часть работающих активов ОАО АКБ «Росбанк» России  составляют ссудный портфель, значительная часть которого – кредиты, предоставляемые населению.

Органами управления Банком являются:

- общее собрание акционеров;

- совет директоров;

- единоличный исполнительный орган  - Председатель Правления Банка; 

- коллегиальный исполнительный  орган – Правление Банка

Банк  может осуществлять следующие  банковские операции [8]:

- привлекать (до востребования  и на определенный срок);

- размещать денежные средства  физических и юридических лиц  от своего имени и за свой  счет;

- открывать и вести банковские  счета физических и юридических  лиц;

- осуществлять расчеты по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков – корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные  документы и осуществлять кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

- покупать и продавать иностранную  валюту в наличной и безналичной  формах;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

- выдавать банковские  гарантии;

- осуществлять переводы  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов.

Банк помимо перечисленных  выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

–  выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

–  приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

–  осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

–  осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

–  предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

–  осуществляет лизинговые операции;

–  оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

- осуществляет выпуск, покупку,  продажу, учет, хранение и иные  операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами;

- Осуществляет доверительное управление  указанными ценными бумагами  по договору с юридическими  и физическими лицами.

ОАО АКБ «Росбанк»  оказывает следующий перечень услуг по  кредитованию физических лиц [13]:

- консультирование по  всем видам кредитования и  выдача пакета необходимых документов  для получения кредита,

- Принимаются частные  предприниматели за получением всех видов кредитов, как физических лиц;

- Прием готовых документов;

- Оформление договоров  и выдача кредитов;

- Выдача справок о  наличии ссудной задолженности  или поручительств.

Кроме кредитования в  данном банке осуществляют и следующие  виды услуг для физических лиц:

- Расчетно-кассовое обслуживание. Банк предлагает услуги по  расчетно-кассовому обслуживанию  в рублях и в иностранной  валюте: переводы для физических  лиц без открытия счета, распоряжение  счетом при помощи системы  Клиент-Банк, оформление экспортно-импортных операций, операции купли-продажи иностранной валюты, денежные переводы. и так далее.

- Выдача и обслуживание  пластиковых карт. Банк является  ассоциированным членом международной  платежной системы Visa International.

- Размещение средств клиентов. Банк предлагает своим клиентам на выгодных условиях разместить свои временно свободные средства. Физическим лицам предлагается размещение средств в рублях и /или иностранной валюте во вклады и векселя Банка. По желанию клиента могут быть разработаны специальные программы по управлению средствами.

В ОАО АКБ «Росбанк»  клиенту предлагают следующие виды вкладов. (Приложение 5)

Если рассмотреть структуру  привлеченных средств банка за 3 анализируемых периода, то наблюдается  постоянная тенденция роста общей суммы вкладов. По отдельным же видам вкладов происходят серьезные изменения не в лучшую сторону. В основном это происходило за счет увеличения продуктовой линейки вкладов и перехода части привлеченных денежных средств на более выгодные вклады.

Рис. 1.3. Структура  привлеченных средств ОАО АКБ  «Росбанк»

 

Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться  только во взаимодействии с другими  ее элементами. Финансовая среда ОАО  АКБ «Росбанк» – включает в  себя факторы и составляющие ее окружения, с которыми она в силу особых условий должна или может взаимодействовать при осуществлении своей финансовой деятельности.  Финансовая среда подразделяется на внутреннюю и внешнюю.

Внешнюю финансовую среду  банка можно разделить по критерию воздействия на него на: среду опосредованного воздействия – макросреду и среду прямого воздействия - микросреду.

Финансовая макросреда оказывает на организацию опосредованное влияние, не поддается контролю и управлению со стороны малого предприятия. (Приложение 6).

В среде прямого воздействия (микросреде) (Приложение 7) - главное это рынок и законы его регулирующие.

К среде прямого воздействия  относятся:

• банковское законодательство,
• органы государственной власти,
• Физические и юридические лица открывающие счета в банке, осуществляющие переводы, обмен валют, кредиторы, инвесторы, страховые компании
• Конкуренты.
• Внутренняя среда подразделяется на:

- финансовую,

- технологическую, 

- кадры, 

- организационная структура. (Приложение 8)

Организационная структура банка линейная, основное подчинение управляющему банка. Структура банка включает в себя рад подразделений, таких как отдел кредитования, отдел ценных бумаг, отдел вкладов и расчетов, планово-экономический отдел и другие. Во главе отдела находятся руководители, которому подчиняются инспектора.

С целью автоматизации  своей деятельности, ОАО АКБ «Росбанк»  широко использует такой программный  продукт, как «СОФИЯ». В комплексе  автоматизации работ информационная система банка состоит из большого числа отдельных АРМов (АРМ «Инспектора по кредитованию физических лиц», АРМ «Бухгалтера по кредитованию физических лиц», АРМ «Контролера по кредитованию физических лиц», АРМ «Корректора по кредитованию физических лиц»), но центром объединения информации является «Операционный день Банка» (ОБД). Функции данных программ приведены в Приложении 9.

Общая структура информационной системы, таким образом, представляет собой подобие звезды (см. Приложение 10, рисунок 9), в центре которой расположена  подсистема ОБД – «Операционный  день банка», которая осуществляет анализ, коммуникацию, контроль, а также прочие технические и бухгалтерские процедуры по обслуживанию информации об операциях банка. Именно в этой  подсистеме хранится архивная информация за предыдущие года деятельности.

В подсистеме «Валютный день» происходит учет всех операций, производимых с суммами в иностранной валюте. Сюда ежедневно поступает информация, собирающаяся за рабочий день с пунктов обмена валют. Также все валютные операции юридических лиц, такие как переводы в иностранной валюте и покупка-продажа валюты на внутреннем рынке, ежедневно по мере поступления документов.

В «Автоматизированной  системе кассового обслуживания»  заносятся все документы, которые  были оформлены в кассах в течение  банковского дня, и после завершения кассового дня все бухгалтерские проводки передаются в ОБД.

Подсистема «Кредитный день» содержит все сведения о  подготовке, выдаче и возврате кредитов. После завершения дня вся обновленная  информация передается в ОБД. Сюда входят сведения об открытых ссудных счетах, остатках на них, уплате процентов по задолженностям и возврате кредитов.

Из ОБД в начале дня система получает информацию о кассовых и безналичных операциях, относящихся к кредитному дню. Также  для проверки соответствия информации существует АРМ «Сверка», осуществляющий контроль открытия и ведения ссудных счетов.

В подсистеме «База данных Клиенты» содержится вся информация о клиентах банка, включая и физических и юридических лиц. Сюда относятся  сведения о названии, адресе, контактных телефонах, открытых счетах, а также различные комментарии и служебные заметки.

  С помощью подсистемы  «Корпоративная почта» осуществляется  коммуникация с Головным банком  и другими отделениями и филиалами  банка.

Реально, по опыту  работы на данном программном обеспечении в течение приблизительно 3-х лет, довольно удачно реализовано автоматическое прохождение документов операционного дня, полностью автоматизирована работа по настройке новых видов кредитов и контролю за кредитами с момента выдачи кредита. Часто подвергается критике моменты подготовки документов предшествующих самому факту выдачи кредита и составления отчетных ведомостей кредитного отдела информация не скомплектована в одном месте и требует зачастую дополнительной выборки. Следовательно, программные продукты, используемые в ОАО АКБ «Росбанк», сильно устарели. И поэтому необходимо усовершенствовать используемые информационные технологии.

1.3.Финансовое состояние ОАО АКБ «Росбанк»

В связи с возрастающей ролью  банковской системы региона в  обслуживании экономических субъектов,  расширением нешнеэкономических и межрегиональных связей, продолжающимся процессом становления и ликвидации отдельных коммерческих банков увеличивается роль и значение анализа финансового состояния банка.

Анализ финансового  состояния представляет собой совокупность методов исследования процесса формирования и использования денежных фондов банка, а также достаточности денежных средств, необходимых для организации эффективной банковской деятельности.

Как предприятия, так и население стремятся выбрать наиболее надежный банк. И именно с этой целью проведем анализ финансового состояния ОАО АКБ «Росбанк». Оценка финансового состояния осуществляется следующими этапами.

Оценка финансового состояния