Кредитование физических лиц в коммерческом банке

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«Нижегородский  коммерческий институт»

 

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

 

на тему:

 

«КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ»

 

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ – 080105 «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

Специализация – «Финансовый  менеджмент»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Нижний Новгород

2010 г.

Содержание

 

Введение……………………………………………………………………….

Глава 1. Организационно-экономическая характеристика ОАО АКБ «Росбанк»

1.1. Правовое регулирование деятельности банка …………………..5

1.2. Организационная структура Росбанка…………….……………..

1.3. Финансовое состояние Росбанка…………………….…………..

Глава 2. Анализ управления кредитованием физических лиц в ОАО АКБ «Росбанк»

2.1. Общие понятия, виды и порядок кредитования физических лиц……..

2.2. Анализ кредитования физических лиц ………..………………….

Глава 3. Пути совершенствования деятельности ОАО АКБ «РОСБАНК» по кредитованию физических лиц

3.1.  Проблемы управления кредитованием физических лиц в ОАО АКБ «Росбанк»…………………………………..………………

3.2. Предложения по совершенствованию кредитования физических лиц……………………………………………………………………………..

Заключение……………………………………………………………………..

Список используемой литературы…………………………………………….

Приложение…………………………………………………………………….

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

Кредитование  населения относится к традиционным видам банковских услуг и является  наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. В современных условиях кредитованием физических лиц занимаются не только коммерческие банки, а также финансовые институты и прочие коммерческие организации, получившие на проведение данных операций лицензию Центрального банка РФ. Поэтому перед российскими коммерческими банками при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных заемщиков возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности. Они должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций.

В связи с  этим целью данной работы является исследование практики кредитования банками физических лиц и разработка предложений по совершенствованию этих операций.

В рамках поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• раскрыть организационно-правовую, экономическую характеристику Банка;
• рассмотрение общего процесса кредитования физических лиц и проведение анализа кредитных операций;
• разработка рекомендаций по повышению эффективности управления кредитованием физических лиц.

Объектом исследования является ОАО АКБ «Росбанк».

В работе использованы теоретические, методические труды  и разработки отечественных, зарубежных авторов по данной проблеме, таких как Суская Е. П., Усоскин В. М., Поморина М. А., Лаврушин О. И., Шеремет А.Д. и др., нормативно-справочный материал, материалы периодической печати, а также официально опубликованные отчетные данные ОАО АКБ «Росбанк» за 2007-2009 годы.

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Организационно-экономическая  характеристика

ОАО АКБ «Росбанк»

1.1. Правовое регулирование деятельности банка

Отрытое Акционерное  Общество «Росбанк» (ОАО АКБ «Росбанк») основан в 1993 году. Генеральная лицензия ЦБ РФ № 2272 от 27 января 2003 года.

Организационно-правовая форма предприятия: открытое акционерное  общество. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и  в своей деятельности руководится  законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка РФ: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред.  от  27.12.2009) "О банках и банковской  деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2010), Федеральный закон от 10.07.2002  N  86-ФЗ  (ред.  От  25.11.2009) "О Центральном банке Российской Федерации  (Банке  России)".  Учредительным документом банка является Уставом ОАО АКБ «Росбанк». [Приложение 1]. Он разработан на основе ФЗ «Об акционерных обществах» №208-ФЗ от 26.12.1995 (ред. от 30.12.2008).

ОАО АКБ «Росбанк» одним из первых вышел в регионы России, где сегодня ведет активную деятельность по освоению новых городов. В настоящий момент Банк предлагает свои услуги в Москве, Подмосковье, Омске, Ростове-на-Дону, Новороссийске, Ярославле, Калининграде, Нижнем Новгороде, Липецке и Перми и во многих других городах России.

Место нахождения Банка: 107078,Россия, г. Москва, ул. Маши Порываевой, дом 11.

Филиал в Нижнем Новгороде  ОАО АКБ «Росбанк» располагается  по адресу: 603000, г. Нижний Новгород, ул. Новая, д.17 «б».

Банк отвечает по своим  обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать  и осуществлять имущественные и  неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Изучая нормативную базу, регулирующую деятельность данного Банка можно подразделить её на:

а) внешнее нормативное  регулирование деятельности Банка;

б) внутреннее нормативное  регулирование деятельности Банка 

Банк  создан без ограничения  срока его деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации и устава. Банк независим от органов государственной власти и управления при принятии им решений.

Уставный капитал Банка  сформирован в сумме 350 000 000 (Триста пятьдесят миллионов) рублей и разделен на 3 500 000 (Три миллиона пятьсот тысяч) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 (сто) рублей.

Он формируется из номинальной стоимости акций  Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Размер уставного капитала Банка может быть увеличен путем  увеличения номинальной стоимости  размещенных акций или размещения дополнительных акций.

Решение об увеличении уставного  капитала Банка применяется Общим собранием акционеров.

Размер уставного капитала может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций  или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части акций, в случаях, предусмотренных  действующим законодательством РФ.

В течение 30 дней с момента  принятия решения об уменьшении уставного  капитала, Банк обязан  письменно  уведомить об уменьшении уставного  капитала Банка и о его новом  размере кредиторам Банка.

Банк вправе размещать  дополнительно 19 000 000 (Девятнадцать миллионов) обыкновенных именных акций.

Акции Банка распределяются только среди его учредителей  или иного заранее определенного  круга лиц.

В Таблице №1 представлены акционеры, владеющие по состоянию на 31 декабря 2009 г. следующими пакетами размещенных акций. На Рис. 1.1. видно, что нет лидеров, которые преобладают большим пакетом размещенных акций, доля их мала. Так ООО «Техмашстрой-Сервис» имеет 19,92%, КТ ПИК «Холдинговая компания» 13,08%, ООО«Строймонтаж концепция» 10,00% и тд.

 

Рис. 1.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оплата дополнительных акций Банка осуществляется по цене, определяемой Советом директоров Банка, но не ниже их номинальной стоимости.

Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли. Чистая  прибыль Банка (после уплаты налогов) остается в распоряжении Банка и по решению Общего собрания акционеров перечисляется в резервы, направляется на формирование иных фондов Банка или распределяется между акционерами в виде дивидендов, а также на другие цели.

Банк формирует резервный фонд для покрытия убытков и потерь, возникающих в результате деятельности. Резервный фонд не может быть использован для других целей. Размер резервного фонда составляет 5 процентов от размера уставного капитала банка. Для этого банк ежегодно отчисляет не менее 5 % от своей чистой прибыли.

Банк вправе по результатам  первого квартала, полугодия, девять месяцев финансового года и по результатам финансового года принимать  решение о выплате дивидендов по размещенным акциям.

Решение о выплате дивидендов, размещение дивиденда и форме его выплаты принимается Общим собранием акционеров по рекомендации Совета директоров Банка. Банк определяет размер дивидендов без учета налогов. По невыплаченным или неполученным дивидендам проценты не начисляются.

Банк обязан своевременно предоставлять налоговым и другим контролирующим органам балансы, отчеты и другую информацию, необходимую  для проверки правильности исчисления и уплаты налогов и обязательных платежей, своевременно уплачивать налоги и обязательные платежи в порядке и размерах, определяемых действующим законодательством Российской Федерации.

Основная деятельность Банка заключается в коммерческой банковской деятельности, осуществлении  операций с ценными бумагами, иностранной  валютой и производными инструментами, предоставлении ссуд и гарантий.

Итоги деятельности банка  отражаются в ежемесячных, ежеквартальных и годовых балансах, отчетах о  прибылях и убытках, а так же в  годовом отчете, предоставляемых  в Центральный банк РФ в установленные  им сроки.

Годовой бухгалтерский  баланс и отчет о прибылях и  убытках Банка после проведения ревизии и проверки аудиторской  организацией утверждаются Общим собранием  акционеров, и подлежит публикации в печати.

Финансовый год начинается с 1 января и заканчивается 31 декабря.

Банк в целях реализации государственной социальной, экономической  и налоговой политики обеспечивает сохранность, приведение в надлежащий порядок, длительное хранение и использование (выдачу справок по запросу юридических  и физических лиц) документов по личному составу. Уничтожение документов допускается только после проведения проверки истечения нормативных сроков их хранения и на основании надлежащим образом составленных и согласованных актов списания.

Банк является членом Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР), Национальной валютной ассоциации, членом фондовой секции ММВБ, состоит в Ассоциации российских банков (АРБ) и Ассоциации региональных банков России, входит в состав акционеров ОАО «Национальное бюро кредитных историй» (НБКИ), НО Ассоциация «Деловой Совет ЕврАзЭс», входит в состав рабочей группы Международной Финансовой Корпорации (IFC) по развитию первичного рынка ипотечного кредитования.

Более двух лет ОАО  АКБ «Росбанк» работал в Нижнем Новгороде через свое представительство, а с 20 октября 2007г стал филиалом ОАО АКБ «Росбанк». За это время банк смог выдать кредит большому количеству потребителей. Вместе с тем, активное развитие региона и повышение уровня жизни обусловили постоянно растущий спрос на кредиты.

Банк является уникальным финансовым институтом, который несет не только коммерческую, но и социальную нагрузку, продвигая кредитные программы.

Банк работает на принципах  повышенной клиентоориентированности и постоянного совершенствования  предлагаемых продуктов.

Стартовым началом деятельности банка являются различного рода юридические нормы и документы (устав банка, разрешение на совершение им определенных операций, запрещение заниматься теми или иными видами услуг и др.). В дополнение к данным юридическим нормам банки самостоятельно формируют свою методическую базу. В условиях отсутствия ряда нормативных актов Центрального банка РФ по порядку совершения тех или иных операций коммерческие банки самостоятельно формируют правила их ведения.

Внешнее нормативное регулирование деятельности ОАО АКБ «Росбанк».

 

 

 

Рис. 1.2. Внешнее  нормативное регулирование деятельности ОАО АКБ «Росбанк»

Информационное обеспечение  является важнейшим неотъемлемым атрибутом  рыночной экономики. Оно необходимо как банку, так и его клиентам. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о развитии экономики в целом, отдельных отраслей, подотраслей и групп предприятий. На базе анализа тенденций в развитии рынка банки корректируют свою денежно-кредитную политику, ограничивают или расширяют свои инвестиции, перераспределяют капиталы в соответствии с состоянием спроса и предложения. Необходимая информация о макроэкономических отношениях, как правили, содержится в статистических сборниках, многочисленных справочниках, специальных оперативных изданиях, бюллетенях, публикуемых, в том числе центральными банками. В процессе своей деятельности банк активно использует данные об экономике предприятий, развитии их продукта, финансовой устойчивости. Помимо баланса, других форм отчетности предприятий банк собирает информацию о деятельности своих клиентов в периодической печати, пользуется услугами специальных агентств, располагающих конфиденциальной информацией о предприятии в целом и его руководителях. В некоторых странах банки имеют возможность обратиться в специальные фирмы, анализирующие экономику предприятий, получить от них необходимые сведения.

В условиях рынка ОАО  АКБ «Росбанк» значительную часть  своих ресурсов направляет на развитие научного обеспечения. В ОАО АКБ  «Росбанк» работают аналитики, изучающие рынок. Анализ рынка, разработка новых банковских продуктов, совершенствование организации труда, механизма совершения банковских операций позволяют банку устоять в конкурентной борьбе, избегать ошибок, в целом повысить надежность и эффективность своей работы.