Активные операции банка и управление ими на примере Удмуртского отделения № 8618 Сбербанка России ОАО

долгосрочные кредиты  на приобретение, строительство и  реконструкцию, ремонт объектов недвижимости  (кредиты на недвижимость) сроком до 15 лет

долгосрочные кредиты  на приобретение, строительство жилья (ипотечные кредиты) сроком до 15 лет

долгосрочные кредиты  молодым семьям на приобретение, строительство  объектов недвижимости ("Молодая  семья")

кредиты на оплату обучения в вузе ("Образовательный  кредит") сроком до 11 лет

кредит на оплату услуг по установке телефона и  подключения к абонентской сети, а также на приобретение и подключение  мобильного телефона ("Народный телефон")

"Доверительный"  кредит для клиентов, имеющих  (имевших) в банке положительную  кредитную историю, сроком до 6 месяцев (скоринг-кредитование)

Сумма кредита устанавливается  Банком по согласованию с заемщиком  в зависимости от его платежеспособности, предоставленного обеспечения и  благонадежности заемщика. При этом максимальный размер кредита не может  превышать установленных Сбербанком России лимитов кредитования.

документарные операции

Сбербанк России является членом Международной Торговой Палаты с 1995г. Банк осуществляет международные  расчеты по контрактам по экспорту и импорту товаров и услуг  в форме документарных аккредитивов и инкассо.

Сбербанк РФ предоставляет  весь комплекс услуг по документарным  операциям (аккредитивы, инкассо, банковские гарантии) в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных  аккредитивов (UCP 500 в редакции 1993г.), Унифицированными Правилами ICC по инкассо (URC 522 в редакции 1995 г.) и Унифицированными правилами по банковским гарантиям (ICC 325,406, 458, 503,524):

Открытие импортных  документарных аккредитивов.

Организация различных  форм внешнеторгового (экспорт/импорт) финансирования на срок до 180 дней и  в отдельных случаях – на более длительный срок.

Авизование и подтверждение экспортных аккредитивов и гарантий в пользу своих клиентов.

Инкассовые операции.

Сбербанк России, имея широкую сеть корреспондентских  отношений с иностранными банками, являясь членом Международного финансового  телекоммуникационного сообщества SWIFT,  осуществляет  все виды расчетов по экспортно-импортным операциям, принятым в международной банковской практике.

Сбербанк России предлагает широкий спектр услуг  при расчетах по документарным аккредитивам, выставляя безотзывные, трансферабельные, револьверные, резервные (stand-by) аккредитивы. При необходимости, выставленные Сбербанком России аккредитивы подтверждаются первоклассными банками в любой стране мира по льготным тарифам в силу особого статуса Сбербанка России и доверия к нему со стороны зарубежных банков.

Клиенту Сбербанка  России может быть открыт аккредитив с отстрочкой платежа до 180 дней, а в отдельных случаях и на более длительный срок. Возможны также другие формы краткосрочных и среднесрочных финансирования на выгодных для клиента условиях с применением различных финансовых инструментов (тратта, вексель) Сбербанк России имеет опыт организации средне- и долгосрочного финансирования строительных и реконструкционных проектов для своих клиентов с привлечением зарубежных подрядчиков.

виды гарантий

Сбербанк России предлагает своим клиентам полное гарантийное  обслуживание внешнеторговой деятельности.

Банк выпускает  следующие виды гарантий:

платежные гарантии, обеспечивающие выполнение обязательств клиента по импортным контрактам;

договорные гарантии (тендерные гарантии; гарантии возврата авансового платежа; гарантии надлежащего  исполнения работ; гарантии по гарантийному обслуживанию поставляемого клиентам оборудования; таможенные и другие гарантии).

инкассовые операции

В 2005 г. Сбербанк России продолжил работу по укреплению существующих и организации дополнительных кассовых и инкассаторских подразделений  Банка, что позволило улучшить обслуживание клиентов Банка и расширить диапазон предоставляемых услуг. Привлечению  клиентов на инкассаторское обслуживание способствовало также снижение тарифов  в целом по системе Сбербанка.

вкладные операции

Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию частных лиц, на счетах которых в филиалах Сбербанка  сосредоточено около 80%  всех денежных  средств, размещенных гражданами в коммерческих банках страны.

Сбербанк предлагает своим клиентам достаточно широкий  перечень видов вкладов - от краткосрочных (сроком 1 месяц) до долгосрочных (сроком до 3 лет с возможностью пролонгации  на тот же срок).

операции с ценными  бумагами

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации  проводит широкий круг операций на рынке ценных бумаг, выступая в качестве эмитента и крупного инвестора. Сбербанк России имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг и осуществляет следующие виды деятельности:

брокерская деятельность, включая операции с физическими  лицами;

дилерская деятельность;

деятельность по доверительному управлению ценными  бумагами;

депозитарная деятельность.

деятельность на рынке драгоценных металлов

В последние годы Сбербанк России значительно активизировал  свою деятельность на рынке драгоценных  металлов, в результате чего вошел  в число крупнейших операторов отечественного рынка драгоценных металлов.

Сегодня Сбербанк России располагает полностью сложившейся  банковской инфраструктурой для  проведения операций на рынке драгоценных  металлов, что позволяет ему осуществлять комплексное обслуживание недропользователей и предприятий, обслуживающих золотодобычу, и предлагать новые банковские услуги населению.

работа с золотодобывающими  предприятиями

При совершении операций на первичном рынке драгоценных  металлов учреждения Сбербанка России применяют долгосрочные схемы комплексного обслуживания золотодобывающих предприятий  и предприятий, обслуживающих золотодобычу. В некоторых регионах России до 90% всех золотодобывающих предприятий, а  также поставщиков нефтепродуктов, электроэнергии и продовольствия для  них находится на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России.

услуги физическим лицам

Сбербанк России предлагает физическим лицам золотые  мерные слитки и монеты из драгоценных  металлов. Сегодня золотые мерные слитки весом от 5 до 1000 грамм продаются  уже в 17 территориальных банках Сбербанка  России. Наибольший объем продаж приходится на Московский, Санкт-Петербургский, Ростовский, Краснодарский, Нижегородский и  Алтайский банки.

Сбербанк России предлагает также населению более 30 наименований монет из платины, палладия, золота и серебра. На этом рынке банк является монополистом. С целью повышения  объемов продаж драгоценных монет  периодически проводятся выставки, на которых клиенты могут приобрести монеты таких серий, как "Древние  города", "Знаки зодиака", "Властелин  колец" и других. Сбербанк России развивает связи и на международном  рынке драгоценных металлов. Банк установил рабочие контакты с  ведущими зарубежными банками – основными операторами международного рынка драгоценных металлов из США, Швейцарии, Германии, Италии. С некоторыми из них заключены соглашения об открытии и ведении "металлических" счетов.

Работа со слитковым  золотом и монетами из драгоценных  металлов является составной частью стратегии Сбербанка России по увеличению объемов вложений в реальный сектор экономики, расширению розничных услуг  населению, а также по активизации  его участия на внутреннем и международном  рынках

 

1.5 Анализ  экономической деятельности Удмуртского ОСБ №8618

 

Несмотря на рост конкуренции, высокие темпы развития банковской системы, Сбербанк России продолжает динамично развиваться. Из года в  год растет объем привлеченных средств  населения, количество предприятий, приходящих на обслуживание. Активно совершенствуя  систему управления рисками и  наращивая капитал, Банк делает все  возможное для снижения рисков клиентов, доверивших ему свои средства.

 

1.5.1Структурный  анализ баланса

Для того чтобы четко  и наглядно представить результаты финансово-хозяйственной деятельности Сбербанка, проведем анализ двух главных  финансовых документа любого хозяйствующего субъекта – баланса и отчета о прибылях и убытках – за период с 01.01.2004 по 01.01.2007. Начнем с баланса (таблица 1).

Таблица 1

БАЛАНС

АКТИВ
№ п/п		Показатели	01.01.2005	01.01.2006		01.01.2007
1		Денежные средства	55 353 103,39	44 001 452,99		86 978 364,61
2		Средства в кредитных  организациях	52 660 498,52	38 647 595,03		311 427,34
3		Расчеты с филиалами	487 723 486 ,17	537 937 600,90		654 401 087,23
4		Ссудная и приравненная к ней задолженность       вт.ч. кредиты,      предоставленные       физ. лицам	3 055 615 060,01     116 703 716,69	4 102 456 054,69     213 187 484,22		7 348 829 842,33     484 015 459,23
5		Просроченная задолженность (включая проценты)	155 875,36	277 727,84		362 275,17
6		Ценные бумаги, приобретенные  для продажи	0	8 591 836,56		5 822 662,55
7		Операции с приобретенными ценными бумагами	3 000 299,50	860,69		1 550,51
8		Операции с выпущенными  ценными бумагами	10 511 744,94	19 752 880,45		17 501 462,78
9		Расчеты с дебиторами и кредиторами	6 720 877,01	2 748 417,42		5 231 803,50
10		Основные средства и нематериальные активы	244 360 050,92	248 021 414,34		362 129 626,21
11		Расходы будущих  периодов	20 635,81	19 098,47		58 895,10
12		Прочие активы	47 564 047,65	70 889 569,65		80 869 655,98
		БАЛАНС (1+2+3+6+7+8+9+10+11+12+13+14)	3 963 685 679,28	5 073 344 509,03		8 562 498 753,31
ПАССИВ
13	Добавочный  капитал
14	Фонды
15	Средства кредитных  организаций		64 322 660,38	148 349 837,44	46 926 378,93
16	Средства клиентов         в т.ч. средства  на       расчетных счетах          депозиты             в т.ч. физ.лиц		2 720 052 000,24 746 011 511,96     1 974 040 488,28 1 964 998 352,52	4 071 883 108,59 1 095 793 306,21     2 976 089 802,38 2 797 143 624,24	5 809 383 620,87 1 878 201 148,10     3 931 182 472,77 3 839 437 811,42
17	Резервы на возможные  потери по ссудам		38 016 421,81	48 608 025,73	94 851 803,81
18	Выпущенные долговые обязательства		850 130 519,88	459 498 908,36	444 600 878,10
19	Операции с выпущенными  ценными бумагами		10 045 356,58	1 963 574,80	298 131,62
20	Расчеты с дебиторами и кредиторами		2 426 153,95	3 966 185,24	2 220 852,42
21	Амортизация основных средств и нематериальных активов		40 883 091,27	36 934 509,57	5 180 600,92
22	Доходы будущих  периодов		6,45	75,38	1 559,87
23	Прочие пассивы		22 605 383,61	38 407 071,66	23 912 998,85
	БАЛАНС (15+16+17+18+19+20+21+22+23+24)		3 963 685 679,28	5 073 344 509,03	8 562 498 753,31

 

 

Для более тщательного  анализа активов и пассивов баланса  представим их структуру в виде следующей  таблицы (таблица 2)                                                                                                                   

 Таблица  2

Структура активов  и пассивов Удмуртского ОСБ
АКТИВЫ	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007
Работающие активы
ОГСЗ	0	0	0
Корпоративные ценные бумаги	3 000 300	8 591 837	5 822 663
Векселя актив	0	0	0
Остаток ссудной  задолженности	3 055 615 060	4 102 456 055	7 348 829 842
в т. ч.
кредиты населению	116 703 717	213 187 484	484 015 459
Внутрисистемное размещение ресурсов	148 406 481	209 375 296	269 364 361
Кредитные  ресурсы, переданные др. территориальному банку	936 680	222 245	222 245
Всего работающие активы	3 207 958 520	4 320 645 433	7 529 387 067
Неработающие активы
Просроченные ссуды  всего (без %)	139 614	265 312	351 209
в т.ч.
юр. лица	0	0	0
физ. лица-предприниматели	0	0	0
население	139 614	265 312	351 209
Касса	55 353 103	44 001 453	86 978 365
Корр. счет	52 660 499	38 647 595	311 427
Фонд обязательных резервов	302 680 150	322 005 784	438 832 627
Имущество банка	203 476 960	211 086 905	362 129 626
в т.ч.
капитальные  вложения	748 376	748 376	7 612 101
основные средства	194 870 615	206 248 622	338 462 149
НМА	1 441 725	48 652	0
хозяйственные  материалы	6 416 244	4 041 255	16 052 357
Прочие активы	54 300 709	20 374 128	37 888 441
в т.ч.
дебиторы	6 720 877	2 748 417	5 231 804
прочие активы	47 579 832	17 625 711	32 656 637
Всего неработающие активы	668 611 035	636 381 177	926 491 694
Нетто-активы	3 876 569 555	4 957 026 610	8 455 878 761
Валюта баланса	3 963 685 679	5 073 344 509	8 562 498 753
ПАССИВЫ
Привлеченные средства
Средства юридических  лиц	1 578 386 827	1 719 976 032	2 394 675 569
в т.ч.
расчетные счета	724 049 998	1 054 210 809	1 836 401 253
бюджетные счета	18 455 814	40 988 833	41 387 247
привлеченные  средства	6 482	6 532	0
депозиты	8 791 243	178 382 283	90 110 467
депозитные сертификаты	600 000 000	69 056 575	11 900 000
векселя юридических  лиц	227 083 291	377 331 001	414 876 602
ЛОРО-счета	64 322 660	148 349 837	46 926 379
Средства физических лиц	1 987 928 891	2 810 478 023	3 849 409 006
в т.ч.
вклады населения	1 964 998 911	2 797 537 068	3 839 437 811
сберегательные  сертификаты	1 665 030	8 645 000	8 757 000
Внутрисистемное привлечение  ресурсов	0	35 795 368	0
Прочие привлеченные средства	44 618 992	51 939 746	180 381 702
Итого привлеченных средств	3 675 257 371	4 766 539 006	6 399 392 655
Неоплачиваемые  пассивы
Собственные средства	163 278 724	139 353 875	204 726 959
РВПС	38 016 422	48 608 026	94 852 004
в т.ч.
кредиты юр. лиц	31 383 775	37 838 339	67 742 810
кредиты физ.  лиц предприним.	538 672	1 054 347	1 020 826
кредиты населению	5 983 581	9 493 112	25 812 223
кредиты просроченные	110 393	222 228	276 145
РВОЦБ	0	0	0
Резервы по прочим операциям	17 039	2 525 703	5 034 367
Всего неоплачиваемые пассивы	201 312 185	190 487 603	304 613 330
Нетто-пассивы	3 876 569 555	4 957 026 610	6 704 005 985
Валюта баланса	3 963 685 679	5 073 344 509	8 562 498 753