Активные операции коммерческих банков

 
 

Тульский  институт экономики  статистики и информатики 
 
 
 
 
 
 
 

Контрольная работа 

По  предмету: Банковское дело

На  тему: Активные операции коммерческих банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Исполнил:  

Проверил:. 
 
 
 
 
 
 

2009 г. 
 

     Содержание

     Введение……………………………………………………………….. 3

     1. Активные операции  коммерческих банков…………………….. 3

     2. Классификация кредитных операций…………………………… 7

     3. Кредитная политика……………………………………………….. 10

     Заключение…………………………………………………………….. 12  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение.

     Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода.

     В международной практике качество активов  наравне с достаточностью капитала является фундаментальным условием, определяющим финансовое благополучие банка. Более того, достаточность капитала в немалой мере зависит от степени надежности размещения банком средств в активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцентную гарантию возврата, то банку для продолжения своей устойчивой деятельности требуется гораздо меньше капитала, чем простое размещении средств в активные операции с высоким риском, приводящие к потерям.

     Активные  операции банка разнородны как по экономическому держанию, так и с  точки зрения их доходности и качества. Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет РКЦ и т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий  банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности. 

      1. Активные операции коммерческих банков.

     Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки.

     Банковские  кредиты подразделяются на ряд видов  по различным критериям или признакам. В основу их классификации могут быть положены разные особенности, отражающие те или иные стороны кредитования.

     В зависимости от субъекта кредитования различают кредиты государственным и негосударственным предприятиям и организациям, гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, другим  банкам, прочим хозяйственным субъектам, включая органы власти, местные предприятия, международные объединения и организации.

     По  назначению различают кредит потребительский, промышленный и торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.

     По  сфере применения кредиты подразделяют на кредиты в область производства и в сферу обращения.

     По  срокам пользования кредиты бывают до востребования и срочные (среди которых, в свою очередь, выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные).

     Государственные кредиты на инвестиционные нужды  предоставляются предприятиям-инвесторам Минфином России через коммерческие банки или напрямую. Кредитные ресурсы выделяются коммерческим банкам на срок, предусмотренный соглашением с Минфином России. Размер маржи, взимаемой с инвесторов, не более 3%.

     Потребительский кредит — это ссуды, предоставляемые населению. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.

     Кредит  овердрафт носит многоцелевой краткосрочный характер. Он предоставляется в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы.

     По  размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие.

     В зависимости от платности банковские кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Различают частные и совокупные объекты кредитования.

     Банковские  ссуды делятся в зависимости  от валюты, применяемой при кредитовании (кредиты в рублях, долларах США, евро и т.д.).

     Важный  критерий классификации кредитов —  их обеспеченность. Обеспеченность в  широком смысле — это наличие  гарантий, дающих уверенность в том, что ссуда будет своевременно возвращена кредитору и за ее использование от заемщика будет получена установленная плата.

     По  видам и наличию  обеспечения следует выделить еще некоторые виды кредитов.

     Ломбардный  кредит — под залог ценных бумаг. Заемщиком в виде обеспечения могут быть представлены различного рода ценные бумаги: акции, облигации, краткосрочные казначейские обязательства, векселя, депозитные сертификаты. К залогу принимаются как именные ценные бумаги, так и бумаги на предъявителя. При непогашении заемщиком задолженности по ссуде заложенные в обеспечение кредита ценные бумаги в установленном порядке (и в конкретно определенный срок) переходят в собственность банка.

     Вексельный  кредит — ссуды под обеспечение  векселями.

     Они делятся на два вида: учет векселей и ссуды под их залог.

     Учет  векселей — это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в собственность кредитной организации, а с ними и право требования платежа от векселедержателей. 

     Банковские  кредиты по порядку погашения можно разделить на две группы.

     В первую группу следует включить кредиты, погашаемые единовременно, во вторую — кредиты с рассрочкой платежа.

     Как правило, при краткосрочном кредитовании юридических лиц и населения, нуждающихся в наличных средствах для покрытия текущих потребностей, практикуется предоставление кредитов, погашаемых единовременно. Речь идет о погашении основного долга и процентов единой суммой на момент окончания срока кредита.

     Кредитами с погашением в рассрочку считаются ссуды, погашение которых осуществляется двумя и более платежами (как правило, ежемесячно, ежеквартально или каждое полугодие). К этой группе относятся кредиты самых разнообразных видов, в том числе: фирменные (коммерческие); по открытому счету; вексельные; лизинг; факторинг; форфейтинг, ипотека и др.

     В зависимости от вида процентных ставок банковские кредиты можно разделить на две группы: кредиты с фиксированной и плавающей процентной ставкой.

     Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру.

     В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынках процентах ставок. Это выгодно как кредитору, так и заемщику, поскольку обе стороны имеют возможность точно рассчитать свои доходы и расходы, связанные с использованием предоставленного кредита. Фиксированные процентные ставки, как правило, применяются при краткосрочном кредитовании.

     В России на данный момент при кредитовании преобладают фиксированные процентные ставки.

     В то же время в странах с рыночной экономикой широко практикуется выдача кредитов как с фиксированными, так и с плавающими процентными ставками.

     Плавающие процентные ставки — это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках, с которыми они связаны.

     Банки применяют различные способы  расчета процентных ставок по кредитам. Наиболее распространенными являются методы годовой процентной ставки, простых процентов, дисконтной ставки и сложения.

     Метод годовой процентной ставки показывает отношения совокупных выплат по кредиту к сумме кредита, т.е. позволяет определить ставку доходности. Она учитывает, насколько быстро погашается кредит и какую сумму фактически использует заемщик в течение срока кредитования.

     Метод простых процентов также предусматривает корректировку за срок фактического использования кредита. Если заемщик погашает кредит постепенно, метод простых процентов позволяет определить снижение остатка задолженности и соответственно сумму уплаченных процентов. При применении данного метода заемщик экономит на процентных выплатах по мере приближения срока погашения кредита.

     Метод дисконтной ставки. В то время как большая часть кредитов предусматривает возможность частичного погашения и процентов, и основного долга в течение срока кредитования, метод дисконтирования предполагает авансовую выплату процентов. В этом случае заемщик получает согласованную сумму кредита за вычетом процентов. При наступлении срока погашения клиент обязан вернуть всю оговоренную в соглашении основную сумму кредита.

     Существуют  и другие способы расчета процентных ставок.

     Наибольшее  распространение получила практика предоставления ссуд одним банком.

     Однако  по мере развития экономик отдельных  стран и интеграционных группировок появляется потребность в крупных кредитах, превышающих возможности отдельных банков. Это заставляет банки объединяться в группы и разрабатывать принципы синдицированного кредита.

     Синдицированный кредит — это вид кредита, который предоставляется двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат (консорциум), одному заемщику. Группа банков-кредиторов (консорциум) объединяет на срок свои временно свободные финансовые ресурсы с целью кредитования определенного объекта или заемщика. Один банк или небольшая группа ведущих банков-координаторов от имени всего синдиката (консорциума) ведет переговоры заемщиком по условиям кредитного соглашения, обеспечивает мобилизацию необходимых сумм. Координаторы контролируют предоставление кредита, его использование и погашение.

     Бывают  случаи, когда два или более  банка предоставляют заемщику параллельные кредиты. Тогда в отличие от схемы выдачи синдицированного кредита переговоры с клиентом каждый банк проводит отдельно, а затем после согласования с заемщиком условий сделки заключается общий кредитный договор. 
 
 
 

     2. Классификация кредитных операций.

     В целом можно предложить классификацию кредитных операций банков по следующим критериям:

     по  группам заемщиков:

     - государственные и негосударственные предприятия и организации,

     - население,

     - государственные органы,

     - совместные предприятия, международные объединения и организации,

     - другие банки;

     по  экономическому назначению кредита:

     • связанные (целевые):

     платежные (под оплату платежных документов, авансовых платежей, конкретную коммерческую сделку; приобретение ценных бумаг, платежи в бюджет),

     на  финансирование производственных затрат,