Активные операции коммерческих банков

     на  финансирование инвестиционных затрат,

     потребительские (кредиты физическим лицам),

     промежуточные (кредиты под лизинг),

     • несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении);

     по  регионам размещения:

       •   внутренние (в пределах своей страны),

• внешние (международные);

по роли банка (кредитор или заемщик):

  •   активные (банк-кредитор),

     • пассивные (банк-заемщик);

     по  срокам погашения:

     • до востребования (онкольные)

     • срочные:

     краткосрочные,

     среднесрочные,

     долгосрочные;

     по  формам предоставления:

     - в налично-денежной форме (кредитование физических лиц),

     - в безналичном порядке:

     зачисление  безналичных денег на соответствующий  счет заемщика,

     кредитование  векселями банка,

     в смешанной форме;

     по  степени риска:

     -с наименьшим риском,

     -с повышенным риском,

     -с предельным риском,

     -нестандартные;

     по  валюте кредита:

     -в валюте страны-кредитора,

     -в валюте государства-заемщика,

     -в валюте третьей страны,

     -мультивалютный;

     по  виду процентной ставки:

     -с фиксированной ставкой,

     -с плавающей ставкой,

     -со смешанной ставкой;

     по  способам предоставления:

     -одной суммой,

     -открытая кредитная линия:

     -простая (невозобновляемая) кредитная линия,

     -возобновляемая (револьверная) кредитная линия,

     -онкольная (до востребования),

     -кредиты овердрафт,

     -комбинированные варианты;

     по  числу кредиторов:

     - индивидуальный (предоставляемый заемщику одним .банком;,

     - синдицированный (кредитором является синдикат, объединение банков);

     по  видам обеспечения:

     • обеспеченные:

     -залоговые,

     -гарантированные,

     -застрахованные;

     • необеспеченные (бланковые);

     -по порядку погашения:

     • погашаемые одной суммой

     •  погашаемые через равные промежутки времени и одинаковыми долями,

     •  погашаемые неравномерными долями. 

     Для классификации кредитов на те или  иные группы и виды могут пользоваться и другие критерии. Приведенная классификация банковских кредитных операций (как и любая другая) обобщает российский и зарубежный опыт в этой области, но не может считаться исчерпывающей. Постоянно возникают новые виды и формы банковских кредитов. Эта классификация носит весьма условный характер, так как на практике любой кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.

     Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования: срочность, возвратность, обеспеченность, платность и диверсификация кредитного портфеля по срокам и заемщикам.

     Совокупное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти интересы обоих субъектов  кредитной сделки: банка и заемщика.

     Под методом кредитования обычно подразумевается совокупность приемов, с помощью которых проводятся выдача и погашение кредита. В настоящее время на практике применяются такие два метода, как целевая ссуда и кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов к нему в пределах лимита кредитования (овердрафт).

  Суть первого метода такова: для удовлетворения определенной потребности в финансовых ресурсах заемщику предоставляется срочная ссуда, а также возобновляемая (выдача ссуд возобновляется по мере частичного погашения кредита в пределах установленного лимита кредитования) или невозобновляемая (после выдачи кредитов в пределах Установленного лимита предоставление ссуд прекращается до полного погашения задолженности) кредитная линия.

  При втором методе ссуды предоставляются в пределах установленного банком для конкретного заемщика лимита овердрафта. Данный лимит используется заемщиком по мере необходимости путем оплаты предъявляемых к его расчетному счету платежных документов в течение определенного периода. Такая ссуда не носит целевого характера. Данный метод представляет собой разновидность возобновляемой кредитной линии и имеет сходство с кредитованием по обороту.

     Метод кредитования определяет вид ссудного счета, который используется для выдачи и погашения кредита. В настоящее время заемщикам при любом методе кредитования открываются простые ссудные счета, связанные напрямую с расчетным счетом, что повышает ответственность заемщиков за расходование заемных средств. Банк может открывать предприятию сразу несколько ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов, и, следовательно 
ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под разные  
проценты. Такой обособленный учет ссуд необходим для банковского контроля над их целевым использованием и своевременным погашением.

     Кредитоспособность  заемщика означает способность полностью 
в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам и является  
одним из основных объектов оценки при определении целесообразной 
выдачи кредита и выбора форм кредитных отношений. 

     3. Кредитная политика.

     Стратегия и тактика банка в сфере  получения и предоставления кредитов составляет суть его кредитной политики.

     Банк, будучи самостоятельным кредитным  учреждением, проводит свою кредитную политику с учетом политических и экономических условий, уровня развития банковского законодательства, межбанковской конкуренции, степени развития банковской инфраструктуры и др. Кредитная политика банка включает следующие элементы:

     определение целей, на основании которых формируется  кредитный портфель банка (виды, сроки, размеры и качество обеспечения); 

     описание  полномочий подразделений банка  в процессе выдачи, ведения и погашения кредита;  перечень необходимых документов;

     основные  правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения;

  лимитирование операций по кредитованию;

  политику установления процентных ставок по кредитам;

  методики оценки кредитных заявок;

  методы диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей выхода из возникающих трудностей.

     Наличие ресурсов у банка и их структура  обусловливают проведение кредитной политики. Кредитная политика во многом зависит от ликвидности банка.

Кредитование  проводится несколькими этапами, среди  которых следует выделить: подготовительный;

     рассмотрение  кредитного проекта;

       оформление кредитной документации;

       этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования. 

     Кредитная политика коммерческого банка —  это комплекс его мероприятий, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

     Разрабатывая  кредитную политику, банк должен учитывать  объективные и субъективные факторы.

     Факторы, определяющие кредитную политику банка

 

     Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

     Первый  этап формирования политики банка в  области кредитования — определение его стратегических целей. После этого банк вырабатывает принципы организации кредитного портфеля и далее, основываясь на выбранных принципах, определяет регламент исполнения кредитных операций.

     Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных  операций, является величина собственных средств (капитала) банка; к нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в Инструкции      ЦБР № 110-И «Об обязательных нормативах банка».

     Непосредственное  влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в том числе выданных ссуд и учтенных векселей), о пределах нормативных ограничений, которые накладываются Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и усиливает процентные ставки исходя из соображений выгодности.

       При формировании ссудного портфеля  банк должен придерживаться общего  для всех инвесторов принципа  — сочетать высокодоходные и  достаточно рискованные вложения менее рискованными направлениями кредитования, что также необходимо отразить в регламентирующих параметрах и процедурах, предусмотренных кредитной политикой банка. 

     Заключение.

    Наибольшую  долю в структуре статей банковских активов занимают кредитные операции. Структура ресурсов у банка является определяющим моментом для проведения кредитной политики. Кредитная политика в большой степени влияет на ликвидность банка.

    В основу классификации кредитов могут  быть положены различные критерии. Они могут классифицировать в  зависимости от субъекта кредитования, по назначению, по сфере применения, по срокам пользования кредитов и по размерам. В зависимости от платности кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. В зависимости от объекта кредитования различают частные и совокупные кредиты. Кроме того, кредиты различаются по валюте, в которой они выданы. Важный критерий классификации кредитов – их обеспеченность.  
 
 
 

    Литература.

    у-к  «Банковское дело» Е.П. Жарковская,  Москва, 2008