Планирование повышения социально-экономической эффективности производства

6. План по труду и  зарплате

Списочная численность персонала предприятия составляет 3 452 человек, в том числе: рабочих — 2749 человек; руководителей и специалистов — 703 человек.

Для определения планируемого фонда заработной платы необходимо иметь представление о штате организации. Для этого необходимо дать его предметную характеристику, т.е. характеристику структуры управления ОАО НБ »Траст».

Структура управления ОАО НБ «Траст»:

Генеральный директор: руководство всеми видами деятельности банка

1 отдел: Отдел безопасности

Помощник директора по гражданской обороне (ГО): обеспечение конфиденциальности банковской информации, контроль и проверка данных, обеспечение безопасности работников, выявление задолженностей, аферистов, контроль над легализацией доходов.

Секретариат: обеспечение организационно-методического руководства и контроль за работой делопроизводства а организации, его структурных подразделениях, выполнение машинописных, графических и множительных работ, документационное обслуживание руководства и структурных подразделений.

Юридический отдел: обеспечение законности в деятельности акционерного общества, особый контроль за просроченной кредиторской задолженностью, работа с клиентами при возникновении юридических вопросов.

Отдел кадров: организация работы по обеспечению организации кадрами в соответствии с утвержденными штатными расписаниями и перспективами развития организации. Оформление кадровой документации, контроль за применением закона по северным льготам.

Технический директор: руководство производственно-технической деятельностью банка, руководство в области охраны труда, техники безопасности, технического «вооружения» действующего производства, определение перспектив развития организации.

Проектно-плановый отдел: обеспечение предприятия проектно-сметной документацией, разрабатываемой по заданиям на проектирование.

Отдел главного маркитолога: проведение мониторинга конкурентов по продуктам и услугам, анализ рынка и поиск решений.

Отдел рекламы: мощная и актуальная реклама, направленная на клиентов, раскручивание товара, визуальное привлечение клиентов.

Директор по экономике: организация и совершенствование экономической деятельности банка, руководство экономической службой предприятия

Планово-экономический отдел: экономическое планирование в организации. участие в разработке мероприятий по максимальному использованию производственных возможностей, анализ хозяйственной деятельности, разработка цен и ставок.

Отдел организации труда и заработной платы: контроль и анализ выполнения планов по труду, расходования фонда заработной платы (ФЭП) и выплат социального характера, техническое Нормирование, разработка форм и систем заработной платы и материального стимулирование труда; разработка коллективного договора; контроль за выполнением соглашений.

Финансовый отдел: обеспечение выполнения финансового, кредитного и кассового планов, участие в ликвидации кредиторской задолженности.

Коммерческий директор: контроль за разработкой и реализацией бизнес-планов и коммерческих условий заключаемых соглашений, договоров и контрактов; контроль за сбытом продукции, за поступлением денежных средств.

Отдел розничного бизнеса: руководство кредитного отдела и операционного зала.

Кредитный отдел: помощь клиентам в выборе кредитного продукта, работа на качество, оформление кредитных заявок на неотложные нужды, автокредит, пластиковая карта, ипотека, работа с корпоративными клиентами, выявление мошенничества, определение платежеспособности клиента.

Отдел малого и среднего бизнеса: работа с фирмами, небольшими организациями, оформление и доведение до выдачи заявки на кредитование, точная оценка кредитоспособности клиентов.

Операционный отдел: заведение валютных и рублевых вкладов и контроль за их состоянием, работа с VIP-клиентами, операционные процедуры, работа с денежными переводами, прием кредиторской оплаты, комиссий за оказание услуг клиентов, обслуживающихся в других банках.

7. План по себестоимости, прибыли и рентабельности

Общая рентабельность основной деятельности в 2005 г. составит 39,62 %, прибыль от реализации продукции при данной рентабельности планируется в размере 740,56 млн. руб., балансовая прибыль —644,29 млн. руб.

Планируемая чистая прибыль предприятия составит 793 млн. руб. при общей рентабельности 37,8 %. Получение прибыли позволит реализовать планируемые инвестиции, содержать объекты социального характера и будет способствовать дальнейшему развитию предприятия.

 

8. План по фондам экономического  стимулирования

Расходование средств за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия осуществляется согласно приоритетам развития предприятия и отражено в таблице 7.

Таблица 7

Представление расходов предприятия, осуществляемых из прибыли, тыс. руб.

Наименование показателя	Год
	2004	2005	2006
1. Платежи в бюджет, всего	6899	4393	2662
в том числе
налог на прибыль	984	1093	1129
штрафы	4 129	2453	541
прочие	1 786	847	892
2. Фонд развития производства, всего	105 367	201176	358 945
в том числе
взносы от продаж	10 640	53 893	83 541
взносы от реализации услуг банка	6 789	39 452	63 983
взносы от денежного личного оборота	87 938	107 831	211 421
3. Фонд социального развития, всего	7666	10508	11824
в том числе
выплаты социального характера, предусмотренные коллективным договором	7 213	10 211	10 989
				проведение праздников	267	58	396
поощрения	186	239	439
4. Зарплата социальной  сферы	20 288	40 856	55 892
5. Прочие расходы, всего	38	56	98
7. Пополнение оборотных  средств	*	*	*
Всего с налогами на прибыль	140 258	256 989	429 421

 

9. План по социальному  развитию, кадровая и социальная  политика

На 1 сентября 2005 г. принято 186 работников, в том числе на вновь введенные рабочие места —70, уволено — 85. Коэффициент текучести по предприятию составил —2,3.Коллектив предприятия является стабильным, количество сотрудников, проработавших на предприятии от 7 до 10 лет составляет 727 чел., проработавших от 11 до 20 лет — 342 чел. Средний возраст сотрудников —27 лет.

Концепция работы с персоналом в организации, в которой определены приоритетные направления, в целом одобрена Советом директоров.

Залог надежной работы предприятия — это, прежде всего, кадры специалистов высокого профессионального уровня.

В организации внедряется собственная кадровая политика, направленная на достижение высокой эффективности труда каждого работника, повышение роли личности на основе экономических и моральных стимулов и социальных гарантий.

Происходит переход от той работы, что раньше называлась «работой с кадрами», к управлению человеческими ресурсами и их развитию. Качественно новый подход к вопросам управления персоналом на предприятии позволил иметь и первые результаты: большое внимание уделяется комплектованию служб и подразделений высококвалифицированными специалистами, целенаправленная работа в данном направлении позволила иметь в целом по предприятию: все работники с высшим образованием.

Решая основную задачу (кадрового обеспечения производственных программ). служба управления персоналом на предприятии большое внимание уделяет (табл. 8):

• непрерывному профессиональному образованию работников предприятия,

• подготовке резерва руководителей;

• подготовке молодых специалистов.

Таблица 8

Мероприятие	год			В том числе по кварталам 2006 г.
	2004	2005	2006	1	2	3	4
Повышение уровня квалификации специалистов, всего, чел.	36	195	153	76	98	52	50
								в то числе и по приоритетным направлениям экономики и управления	15	31	8	2	3	3	*
Затраты на повышение уровня квалификации, тыс. руб.	783	3789	2981	398	672	871	1040

Непрерывно в организации идет процесс совершенствования структуры управления организацией, направленный на создание команды руководителей единомышленников, объединенных единым корпоративным духом организации.

Социальная политика общества остается направленной на привлечение наиболее опытных и квалифицированных специалистов, снижение текучести кадров и их социальную защиту, что напрямую влияет на производственную деятельность.

Основные направления социальной политики на 2006 г. включают в себя:

· Обязательная оплата больничного не менее 60 % от оклада плюс северные;

· За счет организации предоставление работникам новогодние подарки для детей не старше 16 лет;

· Выплаты по крупным праздникам и при высоком перевыполнении плана;

 

10.Финансовый план

На основе исследования рынка потребителей определено направление деятельности предприятия на 2006 г., при этом использовались действующие нормативы в части технологических расходов, цен, отчислений в социальные фонды, налогов, банковских ставок и других нормативов, согласно принятой на отчетный период учетной политикой организации.

Высокая инфляция отрицательно влияет на весь воспроизводственный процесс и является дестабилизирующим фактором развития организации и устойчивости финансового положения организации, искажает реальную стоимость капитала организации, его активов и обязательств.

При составлении плана важно установить баланс между источниками поступления и потребностью в финансовых средствах для обеспечения стабильной работы банка, направленной на получение прибыли, а также разработать мероприятия, способствующие повышению эффективности деятельности ОАО НБ «Траст».

Последовательно рассмотрев планируемый уровень оборота продукции организации на планируемый период, а также соответствующий уровень издержек для данного оборота, а также, зная возможные объемы реализации оборота, составляется планируемый бюджет деятельности организации в текущем периоде.

Таблица 10

Планируемый бюджет текущей деятельности ОАО НБ «Траст», тыс. руб.

Наименование статьи	Год
	2004	2005	2006
Излишек (*), недостаток(_) средств	2 873	2 982	*
Поступление средств
1. Производственная деятельность
1.1 Поступления от реализации 9с налогами), всего	1 765 598	2 784 563	300 985
1.1.1 Выручка от реализации  кредитных продуктов	*	*
открытый рынок	*	*	_
закрытый рынок	*
автокредит
пластиковые карты	_	*
1.1.2 Выручка от блока  малый и средний бизнес
1.1.3 Выручка от реализации  корпоративного канала	*	*	*
2. Другие поступления
2.1 Денежные переводы	785	932	832
2.2 Вклады	789 987	1 043 546	1 205 620
2.3 Операционная деятельность	982 450	1 230	1 450 325
3. Проценты от работы  с ПИФАМИ	492 431	549 980	782 951
3. Выручка от работы  депозитария	567	438	539
Итого поступления денежных средств
Использование средств
1. Производственно-хозяйственная  деятельность
1.1 Затраты на производство  и реализацию продукции	462 453	593 450	789 120
2. Услуги по реализации  банковских продуктов	_	439 219	_
3. Инвестиционная деятельность
3.1 Инвестиции в капитальное  строительство	68 949	74 342	43 678
капитальные вложения	68 949	72 300	_
инвестиционные проекты	_	2 342	300 540
4. Погашение обязательств  прошлых периодов
по планам в бюджет
во внебюджетные фонды
4.1 Расчеты по векселям  и др. ценным бумагам
Итого расход денежных средств

Отдельным вопросом рассматривается налоговая политика организации. С целью обеспечения положительных показателей финансово-хозяйственной деятельности общества по итогам 2006 года одним из направлений повседневной работы является оптимизация и минимизация налоговых платежей, которая выражается в краткосрочном, оперативном (до 3-х месяцев) и долгосрочном (на год и более) налоговом планировании.

Минимизация налогообложения в организации ведется по следующим основным направлениям:

1. Исключение всех переплат  и штрафных санкций, связанных с нарушениями налогового законодательства, в том числе: переплат и штрафных санкций, начисленных по актам проверок инспекции Министерства налогов и сборов РФ (МНС РФ).

2. Тщательный расчет авансовых  платежей в бюджет во избежание  дополнительных платежей по ставкам Центрального банка России.

З. Использование налоговых льгот.

4. Регулирование ассортимента  выпускаемой продукции рынок  с учетом конъюнктуры цен, спроса  рынка и налогообложения

5. Применение взаимозачета  по уплате налогов в местный  бюджет даст эффект по минимизации налоговых платежей

Наработанные в 2005 году с определенным эффектом мероприятия могут стать основой для дальнейшего совершенствования работы по оптимизации и минимизации налогообложения в 2006 году для чего необходимо:

1) полнее использовать легальные возможности снижения налогооблагаемой базы;

2) в полном объеме применять  использование налоговых льгот

З) своевременно представлять расчеты и производить уплату налоговых платежей, во избежание начисления пени и применения штрафных санкций

4) тщательно производить  расчеты авансовых налоговых  платежей;

5) максимально использовать  возможности бухгалтерского учета;

6) расширять и совершенствовать  применение взаимозачетных схем  по уплате налогов в бюджеты  всех уровней и внебюджетные  фонды;

7) постоянно контролировать  конъюнктуру цен и спроса рынка  и своевременно корректировать  ассортимент выпускаемой продукции  с учетом снижения размеров  налогообложения;

8) ввести внутренний аудит.

 

11.План по внешнеэкономической  деятельности

Внешнеэкономическая деятельность предприятием в текущем периоде не осуществляется: вся продукция потребляется на внутреннем рынке.

 

Заключение

На основе анализа деятельности рассматриваемого предприятия ОАО НБ «Траст» и прогнозируемых показателей его деятельности в текущем 2006 году были последовательно разработаны соответствующие планы.