Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый  на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

Ревизионная комиссия также  является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности. Производственная структура зависит от вида выпускаемой продукции и его номенклатуры, типа производства и форм его специализации, от особенностей технологических процессов (рис.1). Причем последние являются важнейшим фактором, определяющим производственную структуру предприятия. В своей практической работе сотрудники одних отделов данного предприятия взаимодействуют с работниками других отделов, обеспечивая принятие наилучших управленческих решений, призванных организовать эффективную деятельность фирмы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок №1. Организационная  структура Сбербанка России.

 

Управление в ОАО «Сбербанк» доп. офисе №6669/06 осуществляется в соответствии с Положением о дополнительном офисе. 
         Основными задачами и функциями отдела ресурсов и ценных бумаг являются: организация работы по выполнению бизнес-плана; инвестиционная, депозитарная деятельность; деятельность на биржевом и внебиржевом рынках ценных бумаг; управление денежными потоками и оптимизация перераспределения ресурсов; ведение открытой валютной позиции, определение эффективности валютно-обменных операций; управление кассовыми остатками в рублях и инвалюте; межбанковское кредитование в рублях и инвалюте (внутрисистемное перераспределение ресурсов); регулирование курсов иностранной валюты и другие. 
         Отдел кредитования занимается оформлением договоров, определением кредитоспособности тех или иных заемщиков, ведением кредитных дел клиентов, определением эффективности кредитных операций по различным критериям, организацией работы по выдаче кредитов и другим. 
         Основными задачами отдела кассовых операций и инкассации является осуществление инкассации и перевозки ценностей; сохранности ценностей при организации кассовой работы; оборудование филиалов специализированной техникой; анализ минимально-допустимых остатков денежной наличности и размер запаса инвалюты, ценных бумаг и бланков в подразделениях; участие в ревизиях и проверках, контроль за устранением вскрытых недостатков. 
         Отдел расчетно-кассового обслуживания юридических лиц, бюджетов и пластиковых карт в составе вышеназванного отдела занимается привлечением денежных средств юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте; открывает и ведет счета; принимает на инкассо платежные и расчетные документы; осуществляет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, в том числе функции контроля за соблюдением юридическими лицами кассовой дисциплины; проводит документарные операции в рублях по поручению клиентов; осуществляет клиентские операции с монетами из драгметаллов; проводит экспертизу ценных бумаг; производит покупку-продажу инвалюты; проводит операции с чеками иностранных эмитентов; предоставляет в аренду сейфы. 
         Задачами сектора валютных операций и внешнеэкономической деятельности являются: организация, развитие и совершенствование операций в иностранной валюте и операций; обслуживание клиентов отделения в инвалюте; их консультирование по вопросам валютного регулирования и контроля; контроль за правильностью совершения валютно-обменных операций (по экспорту и импорту товаров); учет валютных операций; контроль за достоверностью собранной отчетности по валютным операциям и ее передача в соответствующие органы. 
         3адачи сектора банковских карт, маркетинга и рекламы – это обеспечение универсального обслуживания физических (резидентов и нерезидентов) и юридических лиц, частных предпринимателей всеми видами операций по банковским картам; развитие бизнеса банковских карт. Для этого осуществляется изучение спроса и предложения на карточные продукты, развивается сеть банкоматов, в части маркетинга и рекламы осуществляется взаимодействие со средствами массовой информации региона, распространяется рекламная продукция. 
         Задачи операционных касс - обеспечение универсального обслуживания физических лиц всеми видами банковских операции и услуг; увеличение объема финансовых ресурсов банка за счет привлечения вкладов физических лиц; внедрение электронных технологий в системе расчетов; функции операционных касс – прием и выдача вкладов, операции с ценными бумагами, прием платежей от физических лиц, операции с пластиковыми картами физических лиц, кассовые операции по выдаче кредитов физическим лицам и приему платежей в погашение ссуд, услуги по аренде сейфов. 
         Процесс принятия решения в доп. офисе №6669/06*состоит из трех стадий: подготовка решения; принятие решения; реализация решения. На стадии подготовки управленческого решения проводится экономический анализ ситуации, включающий поиск, сбор и обработку информации, а также выявляются и формируются проблемы, требующие решения. На стадии принятия решения осуществляется разработка и оценка альтернативных решений и курсов действий, проводимых на основе многовариантных расчетов; производится отбор критериев выбора оптимального решения; выбор и принятие наилучшего решения. На стадии реализации решения принимаются меры для конкретизации решения и доведения его до исполнителей, осуществляется контроль за его выполнением, вносятся необходимые коррективы и дается оценка полученного результата от выполнения решения.

 

 

 

1.3. Основные финансовые показатели Сбербанка России

 

Финансовое состояние  организации характеризует наличие, размещение и использование финансовых ресурсов на отчетную дату, и результативность их использования. В современных  условиях хозяйствования анализу финансового  состояния придается особое значение, т.к. результаты такого анализа позволяют  сделать вывод о платежеспособности организации, его финансовой независимости, инвестиционной привлекательности, кредитоспособности и т.д.

Финансовое состояние  организации непосредственно связано  и зависит от экономического потенциала организации. Поскольку, с одной  стороны, благоприятное финансовое состояние оказывает позитивное влияние на результаты хозяйственной  деятельности, а с другой, повышение  объемов деятельности, прибыли благоприятно влияет на платежеспособность организации, на его финансовую устойчивость и  эффективность функционирования [11,c.73].

Показатель	2009	2010	2011
Среднемесячная заработная плата	12400	14300	15500

В филиале ОАО «Сбербанк» доп. офиса №6669/06применяется повременно-премиальная система оплаты труда. Величина заработной платы работника зависит от фактически отработанного им времени, его тарифной ставки (оклада) и премиального вознаграждения. Уровень заработной платы в зависимости от профессионально - квалификационных групп работников различен: должностные оклады устанавливаются по сложности выполняемого труда и квалификации работников. Данные о средней заработной плате работников банка запишем в таблицу 2. 
Таблица2.Среднемесячная заработная плата на 1 работник 
         В течение 2009-2011годов в доп. офисе №6669/06планомерно осуществлялись мероприятия, направленные на обеспечение достойного уровня жизни работников, основанные на совершенствовании системы оплаты труда, повышения заработной платы и социальной защищенности. В результате проведенных мероприятий был обеспечен рост заработной платы работников на 26 % в 2011году по сравнению с 2009 годом. 
         Режим труда и отдых работников банка, их социальное страхование и обеспечение, вопросы отпусков регулируются уставом предприятия и действующим законодательством. Также принимает меры по улучшению и повышению уровня социальной защищенности работников: продолжительность отпуска, оплаты командировочных расходов, выплата дополнительных социальных пособий. 
         Осуществляется календарный учет праздничных и выходных дней.           Работникам предоставляется отпуск в соответствии с графиком отпусков.                 

Продолжительность ежегодного отпуска для работников банка  составляет 30 календарных дней (24 календарных  дня — основной отпуск, 6 календарных  дней предоставляется за ненормированный  рабочий день). Оплата труда работников осуществляется в соответствии с  действующим законодательством  и трудовым договором. Заработная плата  сотрудников доп.офиса №6669/06складывается из оклада, премий, районного коэффициента, надбавки.  
          В целях определения соответствия работников занимаемым должностям и стимулирования их деловой активности была продолжена работа по аттестации персонала Банка, в течение года были аттестованы все специалисты. 
         В состав основного капитала ОАО «Сбербанка» доп. №6669/06 входят: основные средства и нематериальные активы, хозяйственные товары, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (МБП). Основные средства отражаются в I-м разделе актива баланса. Порядок учета основных средств в банках регламентируется приложениями №4 "Порядок учета основных средств, оборудования, нематериальных активов, их воспроизводства, амортизации и выбытия" и № 5 "Порядок организации учета материальных ценностей в кредитных организациях". 
         Основные средства, поступающие в банк, отражаются на активных балансовых счетах второго порядка с подразделением по категориям: 
          Категория 1 - здания и сооружения; категория 2 - легковой автотранспорт, легкий грузовой автотранспорт, конторское оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных; категория 3 - оборудование, транспортные средства и другие основные средства, не включенные в категории 1 и 2. 
         Рассмотрим наличие основного капитала доп.офиса №6669/06 
Таблица 3.Анализ наличия основного капитала доп.офиса №6669/06за 2009 – 2011г.г.

Показатель	01.01.09	01.01.10	01.01.11
Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные товары и МБП	729	833	951

 
         Проанализировав данные таблицы 3, можно сделать вывод, что количество основного капитала в 2009-2010гг. увеличивалось. Наглядно это можно проследить на рисунке 2.  
         Рассмотрим динамику изменения основного капитала доп.офиса№6669/06. Полученные данные поместим в таблицу. 
Таблица 4.Динамика изменений основного капитала доп.офиса №6669/06 
относительно 2009.

Показатель	01.01.09	01.01.10	01.01.11
Абсолютный прирост, тыс.руб.	-	104	118
Темп роста, %	-	114	115
Темп прироста, %	-	14	15

 

Проанализировав данные, можно  сказать, что в 2010г. по сравнению  с 2009г. основной капитал увеличился на 104 тыс.руб.; в 2011г. по сравнению с 2009г. капитал увеличился на 118 тыс. руб. Темп роста основного капитала увеличился на 114 %, что свидетельствует о том, что стоимость основного капитала выросла в 2010г. на 114 %; в 2011 г. стоимость увеличилась на 115 % относительно 2009г. Темп прироста основного капитала в 2010г. составил 14 %,

2011г. 15 %. 
В состав оборотного капитала ОАО «Сбербанка» доп.офиса№6669/06 входят денежные средства на расчетных счетах и краткосрочная дебиторская задолженность. А именно: текущие денежные средства, средства в кредитных организациях (корреспондентские счета), ссудная задолженность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, ссудная задолженность физических лиц, просроченная ссудная задолженность. Оборотный капитал отражается во II-м разделе актива баланса. 
         Ведущую роль в составе источников формирования занимают собственные оборотные средства. Они обеспечивают имущественную и оперативную самостоятельность ДО. Первоначальное формирование их произошло в момент создания доп. офиса №6669/06.Источником собственных оборотных средств на этой стадии являются собственные средства Сбербанка, передаваемые доп. офису. В дальнейшем, по мере развития деятельности собственные оборотные средства пополняются за счет средств юридических и физических лиц, находящихся на счетах в доп.офиса, в том числе средств, привлеченных в виде депозитов; кредитов других банков; не распределенной в течении отчетного года прибыли. 
           Одной из приоритетных целей доп. офиса №6669/06«Сбербанка» является максимальное привлечение финансово стойких клиентов.        

Подавляющая часть ресурсов коммерческого банка формируется  за счет привлеченного капитала, а  не собственного. Коммерческие банки  привлекают свободные денежные средства юридических и физических лиц  путем выполнения депозитных операций, в процессе которых используют разные виды банковских счетов. Клиенты доп. офиса № 0135 не в полной мере используют средства на депозитных счетах, в результате чего на них хранится стабильный остаток  средств, который используется для  осуществления активных операций. Поскольку  процент за кредитами намного  превышает размер платы за депозитами до востребования, то банк при этом получает существенный доход, который  в дальнейшем используется в обороте.  
          Коэффициент финансовой автономии близок к нормативному значению и в 2011 г. он составил 0,46. Это говорит о том, что наибольшую долю в структуре баланса занимает заемный капитал. Если такая тенденция сохранится, то это приведет к потере финансовой независимости.

Одной из характеристик стабильного  положения и залогом выживаемости предприятия служит его финансовая устойчивость. Она зависит как  от стабильности экономической среды, в рамках которой осуществляется деятельность предприятия, так и  от результатов его функционирования, его активного и эффективного реагирования на изменения внутренних и внешних факторов.

Сущность финансовой устойчивости определяется эффективным формированием, распределением и использованием финансовых ресурсов.    

Внешним проявлением ее является платежеспособность предприятия. Исходя из этих положений, можно сказать  что, на сегодняшний день Сбербанк России является достаточно устойчивым предприятием реализующий широкий ассортимент  продукции. 2 глава посвящается анализу  ассортимента пластиковых карт ,выпускаемых Сбербанка России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава II. Анализ ассортимента выпускаемых пластиковых карт сбербанком россии

 

2.1.Сведения об ассортименте  выпускаемой пластиковых карт

 

На данный момент пластиковый  рынок уже в достаточной мере количественно насыщен картами, и пришло время для качественного развития данного направления бизнеса банков.  
          В Сбербанке преобладают дебетовые карты, их доля на рынке составляет около 80 %. Это обусловлено в первую очередь недостаточным восприятием населения новых карточных продуктов, предлагаемых банками, как правило, владелец карты использует ее просто для снятия наличных денег, например зарплаты. И это несмотря на то, что большинство банков планируют либо уже начали работать на рынке кредитных либо овердрафтных карт. На сегодняшний день необходимо расширение банкоматно-терминальных сетей и увеличение точек обслуживания пластиковых карт в предприятиях торговли.  
         Очевидно, что в продвижении услуг по безналичным расчетам прежде всего заинтересованы, конечно же, банки.  
         Однако свой интерес есть и у торговли. Работа с наличными деньгами (содержание кассового узла, инкассаторские услуги) более трудоемкая и затратная, нежели по безналичному расчету. Есть и психологический мотив - обладатель пластиковой карты легче расстается с деньгами. При отсутствии «прямого контакта» с купюрами человек, как правило, чаще совершает незапланированные покупки.  
         Число пластиковых карт с каждым годом растет. По данным ГУ Банка России, за первое полугодие 2011 года в регионе было выпущено более 577 тысяч карт. В 2011-м их количество составляло более 500 тысяч, а в 2009-м - порядка 375 тысяч. Сегодня пластиковую карту имеет каждый второй житель Оплата товаров и услуг по пластиковым картам за эти полгода составила 14,5 % от общего числа операций по картам.