Кредитная и инвестиционная политика коммерческого банка

Автор: Джон Голт от 6-12-2012, 18:33

Министерство  образования и  науки Российской Федерации

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ «  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра банковского дела и страхования

 

 

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Кредитная и инвестиционная политика коммерческого  банка

 

 

 

Заведующий  кафедрой

д-р  эконом. наук, проф. (подпись, дата)

«Допустить  к защите»

«_»_20_г.

Руководитель

канд. эконом. наук, доцент

Дипломник

Консультант

канд. эконом. наук, доцент

Нормоконтролер    .

старший преподаватель

Рецензент

 

 

 

 

2010

 

 

 

 

Аннотация

Дипломная работа выполнена  на тему «Кредитная и инвестиционная политика коммерческого  банка».

Функционирование  современных банковских учреждений характеризуется  многообразием сфер и видов деятельности. Однако, главной исторически  сложившейся функцией банков является кредитование. Состояние банковского  кредитования имеет  огромное значение для  развития реального  сектора экономики, формирования совокупного  спроса, расширения возможностей граждан  в удовлетворении своих потребностей, и является объектом государственного регулирования.

Основу  процесса кредитования в каждом коммерческом банке создает  кредитная политика, определяющая стратегию  развития его кредитных  операций. В работе рассмотрена роль кредитной и инвестиционной политики в деятельности современного коммерческого  банка.

Дипломная работа содержит 98 страницы, 22 источников, 13 рисунков, 17 таблиц, 7 приложений.

Работа  состоит из трех частей, введения и заключения.

В первой части раскрыты теоретические  основы формирования кредитной и инвестиционной политики коммерческого  банка.

Во второй главе проведен анализ кредитной и инвестиционной политики Сбербанка  России в контексте  современного состояния  и развития кредитного рынка.

Третья  часть посвящена  рассмотрению перспектив развития национального  кредитного рынка  и кредитных операций Сбербанка России.

Содержание

Введение..........................................................................................................................................................................6

1    Теоретические основы формирования кредитной и инвестиционной 8

политики  коммерческого банка.......................

1.1    Сущность и содержание кредитной и инвестиционной политики 8

коммерческого банка...................................................

1.2 Организация  кредитного процесса  в коммерческом  банке......................................17

1.3    Сущность кредитного портфеля банка, управление кредитным 24

портфелем................

1.4    Система управления кредитным риском в коммерческом банке как важнейший элемент кредитной политики

1.5    Инвестиционная политика банка и методы управления инвестиционным портфелем

2    Анализ кредитной и инвестиционной политики Сбербанка России в 37 контексте современного состояния и развития кредитного рынка

2.1    Оценка современного состояния и развития рынка банковского 37

кредитования  и инвестирования в России...........................................

2.2    Организационно-экономическая характеристика Сбербанка России 45

2.3    Кредитная политика Сбербанка России в текущих экономических 62

условиях ..........................................................................................................

2.4    Анализ кредитного и инвестиционного портфеля Сбербанка России.....

2.5    Анализ кредитной деятельности Бугурусланского отделения Сбербанка

России........................................................................................

2.6    Проблемы диверсифицированности кредитных портфелей...............

3    Перспективы развития национального кредитного рынка и кредитных 83

операций  Сбербанка России..........................................................

3.1    Прогноз развития кредитного рынка в России................................. 83

3.2    Перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в 93

России  и в Оренбургской области...................................................

3.3    Основные направления развития кредитной политики Сбербанка

России.......................................................................................

Заключение..................................................................................................................................................................100

Список  использованных источников....................................................................................................103

Приложение  А Система показателей  качества кредитного портфеля..............107

Приложение  Б Место Сбербанка  России в банковской системе страны............109

Приложение  В Динамика и структура  активов Сбербанка  России........................110

Приложение  Г Качество кредитного портфеля ОСБ по Оренбургской 113

области.....................................................................................

Приложение  Д Процентные доходы Сбербанка России................................................114

Приложение  Е Кредитный портфель Бугурсланского ОСБ..........................................115

Приложение  Ж Условия кредитования частных клиентов............................................116

Деятельность  банковских учреждений многообразна. В современном  обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и  кредитные отношения, но и финансируют  народное хозяйство, совершают куплю-продажу  ценных бумаг, а в  некоторых случаях  осуществляют посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных  и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные  предприятия.

Однако  главной исторически  сложившейся функцией банков является кредитование. Для отечественной  банковской системы  характерно стабильное увеличение величины кредитов, предоставленных  заемщику с одновременным  ростом удельной доли просроченных ссуд.

При этом при увеличении суммарной  величины кредитного портфеля банков, увеличивается  удельный вес просроченных кредитов. Интересным фактором является то, что концентрация кредитных операций происходит в ограниченном круге банков. По данным Интерфакса, по мере углубления специализации банков на кредитовании, качество их кредитных портфелей  постепенно начинает улучшаться. Так, у  банков, имеющих в  кредитах до 40 % активов, просрочка составляет около 10 %, а у банков с долей кредитов в активах свыше 40 %, просрочка не превышает 5 %.

Приведенные цифры свидетельствуют  о том, что формирование качественного кредитного портфеля является для  банка достижимой целью, а управление ссудными операциями банка служит ее достижению. Переход России к  рыночной экономике  принципиально изменил  условия деятельности всех хозяйствующих  субъектов, и вдвойне  отразился на характере  функционирования банков. Таким образом, получается, что банки сами изменились как хозяйствующие  субъекты, так еще  им приходится адаптироваться к изменениям деятельности своих клиентов.

Стремительное развитие российской банковской системы  и фондового рынка  определило возможность  активного участия  коммерческих банков в операциях с  ценными бумагами. Формирование и грамотное  управление инвестиционным портфелем позволяет  банку диверсифицировать  получаемые доходы, повышать уровень  ликвидности и  расширять клиентскую базу.

Проблемы  банковской системы  России, существующие на сегодняшний день, обусловлены двумя  причинами: во-первых, на лицо неблагоприятные  макроэкономические условия, во-вторых, существуют внутренние причины, связанные  с качеством менеджмента  и управления банковскими  рисками, и прежде всего, рисками кредитного и инвестиционного  портфеля.

Актуальность  выбранной темы обусловлена  тем, что кредитная  деятельность — один из важнейших, родовых  признаков банка. Не будет преувеличением утверждать, что уровень  организации кредитного процесса лучший показатель всей работы банка  и качества его  менеджмента.

Все это  говорит об исключительной важности налаживания  четких и эффективных  механизмов кредитного процесса, как для  самих банков, так  и для экономики  в целом. Между  тем такие механизмы  в большинстве  отечественных банков пока отсутствуют, что, кстати, наряду с  другими причинами  оказало существенное негативное влияние  на масштабы разрушений банковского сектора  страны за последние  годы. Создание указанных  механизмов можно  рассматривать как  одну из важнейших  задач, стоящих перед  всей банковской системой России. От устойчивости банковской системы  на прямую зависит  устойчивость всей экономики. В этой связи крайне необходимо уделять  большое внимание проблеме качества кредитного портфеля. Качество кредитной деятельности банка обеспечивает ему стабильное функционирование и высокую доходность кредитных активов.

Целью дипломной работы является выявление  роли и значения кредитной  и инвестиционной политики в деятельности коммерческих банков. В соответствии с  данной целью в  ходе исследования решались следующие задачи:

1)    Рассмотрение теоретических основ формирования и реализации кредитной и инвестиционной политики коммерческого банка;

2)    Рассмотрение особенностей кредитной и инвестиционной политики Сберегательного банка Российской Федерации с учетом состояния и развития кредитного рынка в России;

3)    Анализ кредитного и инвестиционного портфеля Сбербанка

России

4)    Определение перспективных направлений развития национального кредитного рынка и кредитной деятельности Сбербанка России

Объектом  исследования является Сбербанк России. Предмет  исследования - кредитная  и инвестиционная политика.

Теоретическую базу работы составили  законодательные  и нормативные  акты Российской Федерации  Центрального Банка  РФ, научные монографии, диссертационные  исследования, учебные  издания таких  авторов, как А. М. Тавасиев, Кромонова  В., Лаврушина О.И. и других. Информационной базой послужили статьи в экономической периодике («Банковское дело», «Деньги и кредит», «Бизнес и банки», «Российский экономический журнал», «Экономика и жизнь»), официальный сайт Сбербанка России в Интернет.

1 Теоретические основы  формирования кредитной  и инвестиционной  политики коммерческого  банка

1.1 Сущность и содержание  кредитной и инвестиционной  политики коммерческого  банка

Современный коммерческий банк представляет собой универсальную  кредитную организацию, предоставляющую  клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения и  развития коммерческие банки выполняли  лишь традиционные для  кредитной организации  операции: привлечение  депозитов, предоставление кредитов и осуществление  расчетов. Но в настоящее  время в условиях жесткой конкуренции  банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения  достаточной для  нормального функционирования прибыли. Современные  банки являются главными участниками рынка  ценных бумаг, валютного  рынка, они предлагают клиентам различные  виды трастовых и  консалтинговых услуг, предоставляют страховые  услуги через связанные  с ними страховые  компании, расширяют  операции, связанные  с пластиковыми картами, выполняют через  представителей операции с недвижимостью  и т.д.

И все  же, среди прочих сфер деятельности коммерческих банков предоставление кредитов продолжает оставаться основным видом банковской активности. Кредитные  операции обеспечивают доходность и стабильность существования коммерческих банков. Вместе с  тем, эти операции несут для банка  основные риски. Состояние  банковского кредитования имеет огромное значение для развития реального  сектора экономики, формирования совокупного  спроса, расширения возможностей граждан  в удовлетворении своих потребностей, и является объектом государственного регулирования.

Основу  процесса кредитования в каждом коммерческом банке создает  кредитная политика, определяющая стратегию  развития кредитных  операций.

Разработанная и письменно зафиксированная  кредитная политика является краеугольным камнем разумного  управления кредитом. Политика определяет объективные параметры, которыми должны руководствоваться  банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление ссуд и управление ими. Кредитная политика определяет основу действий Совета Директоров, Правления банка, кредитного комитета и лиц, принимающих  стратегические решения, а также дает возможность  внешним и внутренним аудиторам оценить  качество кредитного менеджмента в  банке.

Кредитная политика - стратегия  банка на рынке  кредитов. При формировании портфеля кредитов банк, руководствуясь соображениями  прибыльности и ликвидности  должен:

- определить  направление использования  кредитных ресурсов, с учетом их  структуры;