Кредитная и инвестиционная политика коммерческого банка

 

Банк  проводит целенаправленную работу по оптимизации  структуры управления филиальной сетью  на уровне субъектов  Российской Федерации, объединяя отделения  и формируя на их базе крупные управленческие центры, обеспечивающие эффективное развитие бизнеса. В 2006 году были реорганизованы 153 отделения  Банка.

Развитие  филиальной сети осуществлялось в соответствии с  проводимой Банком политикой  увеличения количества точек обслуживания клиентов в местах наличия текущего и потенциального спроса на банковские продукты и услуги, в течение 2008 года начали функционировать 205 новых

банковских  подразделений, из них  подавляющее большинство (174) — в городах, в  том числе более  половины (106) — в  административных центрах  субъектов Российской Федерации.

Из-за объективной  невозможности осуществления  банковских операций и неэффективного функционирования отделений  вследствие низкого  спроса на банковские услуги на обслуживаемых  территориях в 2008 и 2009 годах некоторые  подразделения Банка  были закрыты. На отдельных  территориях взамен закрытых стационарных банковских подразделений  организованы мобильные  подразделения —  передвижные пункты кассовых операций.В 2009 году количество отделений  Сбербанка уменьшилось  на 132 единицы, количество подразделений - на 572 единиц [12].

Дочерние  банки Сбербанка  России работают в  Казахстане, на Украине  и в Белоруссии. Сбербанк нацелен  занять 5% долю на рынке  банковских услуг  этих стран. В целом  планируется увеличить  долю чистой прибыли, полученной за пределами  России, до 5 % к 2014 г. Основные количественные показатели деятельности Сбербанка России по МСФО и их динамика представлены в таблице 6

Таблица 6 - Динамика количественных показателей деятельности Сбербанка России по МСФО

 

 

 

В течение 2008 года в условиях сложной  ситуации в российской и мировой экономике  Сбербанк России активно  наращивал операции кредитования. Объем  кредитного портфеля на 1 января 2009 года составил 5283 млрд рублей. За год  банк увеличил остаток  кредитного портфеля на 30,8 % или на 1245 млрд рублей. В 2009 году темпы  прироста кредитного портфеля значительно  снизились и составили  лишь 3,2 %, а общий  объем ссудной  задолженности клиентов банка достиг 5454 млрд. рублей.

Динамика  кредитного портфеля во многом определила изменения активов  банка: в 2008 году они  выросли на 36,7 %, в 2009 - на 5,5 % и по состоянию  на 01.01.2010 года составили 7105 млрд рублей. В то же время, созданные  банком резервы по кредитам в 2009 году существенно  уменьшили чистый кредитный портфель и, соответственно, замедлили  рост активов банка.

Динамика  изменения общей  ресурсной базы в  течение последних  двух лет была более  равномерной. В 2008 году средства клиентов на счетах выросли на 23,7 %, в 2009 - на 13,4 %, причем во втором случае, главным  образом, за счет средств  населения. Объем  вкладов граждан  в банке по состоянию  на 01.01.2010 достиг 3787 млрд. рублей или 69,6 % средств  клиентов ( в 2008 году - 64,9 %), темп их роста в 2009 году вырос до 121,7 %. В абсолютном выражении  прирост составил 675 млрд рублей, из которых  на декабрь пришлось 232 млрд рублей, что  обусловлено проведением  российскими предприятиями  и организациями  различных выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу  года. Стабильный приток средств физических лиц обеспечил  высокий уровень  ликвидности банка  и позволил полностью  компенсировать отток  средств корпоративных  клиентов (-31 млрд рублей за год) и отказаться от привлечения ресурсов от Банка России, которое имело  место в I полугодии 2009 года.

Средства  корпоративных клиентов сократились за год  на 1,9 % до 1652 млрд рублей, в основном за счет оттока средств с  расчетных счетов в первом полугодии 2009 года. Во втором полугодии  остаток средств  юридических лиц  начал постепенно восстанавливаться: прирост за III квартал  составил +2,6 %, за IV квартал - +2,7 %.

Крупным источником увеличения ресурсов в 4 квартале 2008 года стали субординированные  кредиты, предоставленные  Банком России.

Общий объем субординированных  кредитов, предоставленных  Сбербанку Банком России, составил 500 млрд. рублей. По состоянию  на

31.12.2009 данный субординированный  займ отражен по  амортизированной  стоимости в размере  504,3 млрд. рублей.

Капитал банка по состоянию  на начало 2010 года достиг 779 млрд. рублей, увеличившись за рассматриваемый  период на 142 млрд. рублей за счет полученной чистой прибыли и  части субординированных  кредитов Банка России, которая может  быть включена в расчет капитала в соответствии с правилами Банка  России. За последний  год капитал увеличился на 3,8 %, за рассматриваемый  период - на 22,3 %.

Несмотря  на непростую ситуацию в экономике по итогам 2008 и 2009 годов  банк добился существенного  роста доходов  от операционной

деятельности, при этом темпы  прироста операционных расходов в течение  последних двух лет  были значительно  ниже.

Операционный  доход до создания резервов, полученный в 2009 году, увеличился по сравнению с  предыдущим периодом на 44,2 %, по сравнению  с 2007 годом - на 83,5 % и  достиг 648,1 млрд рублей. Основой роста  доходов банка  стало увеличение чистого процентного  дохода: на 32,9 % и на 98,9 % соответственно. Сумма  чистых процентных доходов  по итогам 2009 года составила 502,7 млрд. рублей, их доля в операционном доходе - 77,6 % (в

2007 году - 71,6 %, в 2008 году - 84,1 %).

Г одовые темпы прироста чистого  комиссионного дохода составили в 2008 году 30,8 %, в 2009 - 17,3 %, их размер по итогам 2009 года достиг

101,1 млрд. рублей. Главными  источниками такого  роста послужили  комиссионные доходы, полученные по  расчетным операциям,  операциям кредитования  юридических лиц,  ведению счетов, операциям  с банковскими  картами, операциям  с иностранной  валютой и драгоценными  металлами, операциям  с ценными бумагами, банковским гарантиям.  Снижение спроса  на кредиты со  стороны населения  в условиях кризиса  обусловило сокращение  комиссионных доходов  по операциям кредитования  частных лиц. Также  сократился объем  комиссионных доходов  по кассовым операциям  физических лиц.  Объем комиссий  по документарным  операциям, обслуживанию  бюджетных счетов, валютному контролю, депозитарным и  агентским услугам  изменился незначительно.

Жесткий контроль над операционными  расходами позволил банку снизить  их годовой прирост  в 2009 году до 3,4 % по сравнению  с предыдущим (в 2008 году прирост составил 13,3 %), их объем по итогам года составил 229,3 млрд рублей. Таких результатов  банк добился, в основном, благодаря снижению расходов на персонал за счет оптимизации  организационной  структуры, а также  удержанию низких темпов роста административнохозяйственных расходов.

При этом, процентные расходы  возросли на 29,1 % до 312,2 млрд рублей в основном за счет расходов по средствам банков и средствам физических лиц. Наиболее значительно  возросли процентные расходы по средствам  банков (в 3,9 раза), что  было обусловлено  привлечением в конце 2008 года субординированных  кредитов от Банка  России на общую сумму 500 млрд рублей. Рост расходов по средствам физических лиц (+20,9 %) был обусловлен как увеличением  объема привлеченных средств, так и  ростом их стоимости  в условиях кризиса. Объем процентных расходов по средствам  юридических лиц  по сравнению с 2008 годом несколько  сократился (- 3,5 %).

Чистый  доход от операций на финансовых рынках увеличился за год  на 66,9 % до 42,2 млрд рублей. Рост достигнут за счет доходов по торговым операциям с ценными  бумагами и драгоценными металлами.

Банк  продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. На формирование резервов под обесценение  кредитного портфеля в 2009 году банком направлено 580 млрд рублей, что  более чем в 2 раза больше расходов на резервы по кредитам в 2008 году

(202 млрд. рублей) и пятикратно  превышает показатель 2007 года (111 млрд. рублей). Резервы создавались  исключительно за  счет доходов от  операционной деятельности  и не уменьшали  капитал банка.

Стремительный рост расходов на создание резервов повлиял  на отрицательную  динамику показателей  прибыли банка.

Прибыль до налогообложения  за 2008 год составила 129,9 млрд рублей, что  на 7 % меньше показателя 2007 года (139,7 млрд рублей), а за

2009 год  - лишь 29,9 млрд рублей, снизившись относительно  предыдущего года  более чем в  4 раза.

Чистая  прибыль банка  за 2009 год составила 24,4 млрд рублей (за 2008 год 97,7 млрд рублей, за 2007 год - 106,5 млрд рублей).

Рассматривая  качественные показатели деятельности Сбербанка  России, представленные в таблице, можно  отметить следующее.

 

Таблица 7 - Динамика качественных показателей деятельности Сбербанка России по МСФО

 

 

 

Положительная динамика спреда и  чистой процентной маржи  была обеспечена более  быстрым ростом доходности работающих активов  в сравнении со стоимостью заемных  средств.

Банк  продолжает последовательно  работать над сокращением  издержек и оптимизацией структуры затрат. Отношение затрат к доходам (Cost/Income) в 2008 году по сравнению  с показателем  за 2007 год улучшилось на 6 процентных пункта, в 2009 году - еще на 14 процентных пунктов  и составило 35,4 %.

Значительное  снижение показателя «Кредиты/депозиты»  в 2009 году во многом обусловлено изменением соотношения кредитных  и депозитных операций, совершаемых банком с населением. Портфель кредитов, выданных физическим лицам  за год снизился на 6,6 %, в то время как  средства на счетах граждан, составляющие наибольшую долю обязательств, выросли на 21,7 %.

Отрицательная динамика показателей  рентабельности обусловлена  снижением прибыли, особенно ощутимым в 2009 году. За рассматриваемый  период рентабельность активов уменьшилась  с 2,5 % до 0,4 % (на 2,2 процентных пункта), рентабельность капитала - с 22,5 % до 3,2 % (на 19,3 процентных пункта). Прибыль на акцию  снизилась в 2009 году в 4 раза и составила  один рубль 10 копеек.

Достаточность капитала банка, рассчитанная в соответствии с  рекомендациями Базельского  комитета, на 1 января 2010 года составила 18,1 %, несколько снизившись относительно прошлогодичного  показателя, оставаясь, однако, значительно  выше минимально допустимого  уровня [14, 15].

2.3 Кредитная политика  Сбербанка России  в текущих экономических  условиях

Правительство Российской Федерации  продолжает осуществление  экономических реформ и совершенствование  юридического, налогового и нормативного законодательства. Стабильность российской экономики в будущем  в значительной степени  зависит от этих реформ и эффективности  экономических, финансовых и денежно-кредитных  мер, предпринятых Правительством.

Экономика Российской Федерации  чувствительна к  негативным тенденциям на финансовых рынках, а также к замедлению темпа экономического роста в других странах. Глобальный финансовый кризис 2008 - 2009 годов привел к  возникновению неустойчивости на рынках капитала, значительному сокращению ликвидности в  банковском секторе, а также к более  жестким кредитным  требованиям к  заемщикам на территории Российской Федерации. Несмотря на ряд мер, принятых российским Правительством по поддержанию  экономической стабильности, направленных на увеличение уровня ликвидности  в экономике и  оказание поддержки  российским банкам и  компаниям по рефинансированию иностранных долгов, сохраняется неопределенность в отношении возможности  Сбербанка России и ее контрагентов привлекать новые  заемные средства на приемлемых ценовых  условиях, что в  свою очередь может  повлиять на финансовое положение, результаты операций и перспективы  развития. В настоящее  время наблюдается  повышение интереса со стороны инвесторов к развивающимся  рынкам, что позволяет  привлекать средства на более выгодных условиях.

Увеличение  безработицы, уменьшение общей ликвидности  и доходности, снижение платежеспособности юридических и  физических лиц в  Российской Федерации  повлияли на способность  заемщиков погашать ссудную задолженность  перед Сбербанком России. Кроме того, изменения экономических  условий привели  к снижению стоимости  имущественного залога по кредитам и другим обязательствам. В  пределах всей имеющейся  информации, Сбербанк отразил изменения  в оценках при  определении ожидаемых  денежных потоков  для целей тестирования своих активов  на обесценение.

Сбербанк  России, несмотря на сложные условия  и существенно  возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников  и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все  виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим  лицам, предприятиям крупного, малого и  среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические условия  вызывают необходимость  изменения кредитной  политики Банка. Эти  условия характеризуются  следующими факторами:

-    недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;

-    кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);

-    низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);

-    снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;

-    значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);