Кредитная и инвестиционная политика коммерческого банка

-    сформировать состав и объем портфеля кредитов;

-    сформулировать условия предоставления ссуд при различных обстоятельствах;

Кредитная политика имеет большое  значение в деятельности банка на кредитном  рынке:

-    дает ориентиры работы кредитным работникам;

-    создает предпосылки эффективной работы на рынке;

-    снижает вероятность ошибок и принятия неверных решений;

-    обеспечивает единообразие в организации кредитного процесса. Основные ее принципы учитываются ЦБ при осуществлении надзорных функций

Разработка  кредитной политики должна учитывать  цель банка, ресурсы  и прогнозы поведения  на рынке. Когда цель определена, следует  приступить к выработке  стратегии и тактики  поведения на кредитном  рынке.

Элементами  кредитной политики являются:

1    Район деятельности. Формируя портфель, банк должен учесть свою нишу на рынке, которая зависит от ресурсной базы, от способности контролировать или поддерживать тесный контакт с заемщиками, конкуренции, спроса и предложения на кредит. По некоторым видам ссуд банки могут не ограничивать свою деятельность определенным районом. Например, очень крупные банки могут предоставлять ссуды заемщикам независимо от места нахождения их головной конторы.

2    Виды предоставляемых кредитных услуг. Руководство банка должно определить рациональную структуру кредитных вложений. Для этого следует определить долю вложений по отраслям хозяйства, а затем внутри каждой отрасли сгруппировать кредиты по целевому использованию. При этом следует учесть такие моменты как:

-    Рискованность отдельных видов ссуд;

-    Диверсификация кредитного портфеля;

-    Потребность банка в ликвидности;

-    Заявки клиентов на кредит;

-    доходность отдельных кредитов ;

-    квалификация кредитных работников.

3    Приемлемое обеспечение и кредитоспособность. Получив кредитные заявки клиентов банк должен предварительно изучить их кредитоспособность. Затем, определив классность заемщика установить приемлемую форму обеспечения. Одним заемщикам банки могут выдавать бланковые кредиты, другим ограничивать размер кредитов обеспечением, третьим предоставлять кредиты на более жестких условиях.

4    Срок погашения. Ссудная политика должна учитывать сроки возврата кредитов, так как от этого зависит ликвидность банка и риски, обусловленные периодом пользования ссудой. По мере удлинения срока ликвидность банка падает и растет кредитный риск. Кроме того, следует учитывать продолжительность воспроизводственного процесса заемщика. С учетом конкретной ситуации на рынке банки могут отдавать предпочтение краткосрочным ссудам и ограничивать долгосрочные или на оборот.

5    Превышение максимального предела кредитования. Одна из проблем с которой сталкиваются банки, это то, что заявки на кредит превышают установленные нормативы ЦБ. При этом заявка может поступить от клиента, который вправе рассчитывать на кредит и условия ссуды благоприятные для кредитора и заемщика с точки зрения сроков и обеспечения. В этой ситуации банк находится перед выбором: либо отклонить заявку клиента, либо заключить соглашение с другим банком о консорциальном кредите.

6    Погашение ссуд Качество кредитной политики банка зависит от соблюдения принципов возвратности кредита. Пролонгация кредитов неблагоприятно сказывается на ликвидности ссудного портфеля и увеличивает кредитный риск. Замедляется оборачиваемость кредитов, что снижает доходность портфеля. Поэтому на просрочку платежей по ссудам банк должен смотреть неодобрительно, и принимать меры экономического воздействия в отношении недисциплинированных заемщиков.

7    Компенсационный остаток на счете. Используется как защитная мера при не возврате долга. Требования различных банков в отношении компенсационного остатка неодинаковы и зависят от состояния рынка. Обычно используется правило «десять + десять», которое гласит, что на депозитном счете заемщик должен забронировать 10% от размера кредитной линии и еще 10% от фактически полученной ссуды.

8    Обязательства предоставить ссуду. Выражается в форме лимитов кредитования, которые могут быть нескольких видов:

-    Лимит остатка ссудной задолженности;

-    Лимит выдач

-    Кредитная линия

-    Возобновляемый лимит

-    Контрольная цифра кредитования.

9    Величина кредитного портфеля банка. Определяется с учетом таких факторов как:

-    Спрос на кредит;

-    Активность вкладчиков;

-    Размер банковского капитала;

-    Требования ликвидности;

-    Состояние экономической конъюнктуры.

После того как банк разработал кредитную политику, он должен предусмотреть  порядок ее реализации. Для этого необходимо:

-    Возложить ответственность на определенных исполнителей за ее реализацию;

-    Периодически анализировать и оценивать ход ее исполнения;

-    Вносить необходимые коррективы, с учетом меняющихся условий на кредитном рынке.

На кредитную  политику банка оказывают  влияние макроэкономические региональные и внутрибанковские факторы.

К числу  макроэкономических факторов относятся:

-    Состояние экономики страны; Устойчивость экономики обусловливает либеральную кредитную политику, а нестабильная экономика - политику дорогих денег.

-    Денежно-кредитная политика ЦБ; ЦБ проводит либо кредитную рестрикцию, либо экспансию используя такие инструменты как резервные требования, учетная ставка и операции на открытом рынке. Под влиянием этих инструментов кредитные возможности банков могут расширяться или снижаться.

-    Финансовая политика государства;

Региональными факторами являются:

-    Спрос на кредит

-    Состояние экономики региона

-    Состояние банковской клиентуры

-    Состояние отраслей кредитуемых банком

-    Конкуренция на рынке кредита

Внутри  банковскими факторами  являются:

-    Размер капитала банка

-    Степень рискованности кредитов

-    Степень доходности кредитов

-    Стабильность депозитов

Способность и опыт персонала

Кредитная политика каждого  коммерческого банка  должна базироваться на трех основных принципах:

-    обоснованное предоставление кредитов, обеспечивающее их возвратность;

-    размещение средств с учетом интересов акционеров и с целью защиты интересов вкладчиков;

-    удовлетворение потребностей рынка в кредитах в пределах области деловой активности банка.

Кредитная политика определяется под воздействием стратегических целей  развития банка. Известно, что успешное развитие любого коммерческого  банка — увеличение капитала, рост доходов, доверие со стороны  клиентов, удовлетворение интересов акционеров банка — в значительной мере зависит от правильно  выбранной стратегии, учитывающей реальности, складывающиеся как  в экономике, так  и в банковской сфере.

Стратегические  решения, принимаемые  руководством банка, должны быть направлены на достижение равновесия между хорошо изученными областями бизнеса  и разумными рисками  в новых областях, определяя стратегию  развития банковских услуг. Необходимо определить целевые рынки, финансовые операции, клиентов, отрасли промышленности и регионы, на которые  банку следует  ориентироваться  в своей деятельности, чтобы добиться преимущества над конкурирующими банками.

Каждый  банк строго конфиденциально  разрабатывает стратегию  своего развития, руководствуясь результатами проведенного экономического анализа, конъюнктурой рынка  товаропроизводителей, состоянием экономики  и отдельных ее отраслей, как в  целом, так и на региональном уровне, а также результатами исследования конъюнктуры  рынка банковских продуктов и услуг; оценки своей текущей  деятельности и рейтинга банков-конкурентов.

Определив основные ориентиры  развития на ближайшую  перспективу, ключевые стратегические задачи, банк приступает к  разработке основных направлений достижения поставленных целей:

-    по линии увеличения собственного капитала и объемов привлекаемых средств;

-    повышения эффективности кредитной политики банка;

-    активизации инвестиционной политики;

-    развития филиальной сети банка;

-    совершенствования технологии межбанковских и внутрибанковских расчетов;

-    развития международной деятельности и операций в иностранной валюте;

-    активизации клиентской политики банка;

-    совершенствования системы управления банком и его деятельностью.

Все положения  кредитной политики направлены на то, чтобы  добиться максимально  возможного качества кредитной деятельности банка.

О качестве кредитной деятельности банка можно судить по ряду критериев, среди  которых:

-    рентабельность кредитных операций (в динамике);

-наличие  ясно сформулированной  кредитной политики  на каждый конкретный  период, адекватной  возможностям самого  банка и интересам  его клиентов, а  также четко прописанных  механизмов и процедур  реализации такой  политики;

-    соблюдение законодательства и нормативных актов Банка России, относящихся к кредитному процессу;

-    состояние кредитного портфеля;

-    наличие работающего механизма управления кредитными рисками

[1].

Большинство российских банков формулируют  цели, принципы и  условия выдачи кредитов в специальном  документе-меморандуме  о кредитной политике. Содержание и структура  этого документа  различна для разных банков, но основные моменты, как правило, схожи. Меморандум о  кредитной политике определяет:

-    цель кредитной политики на текущий год (предоставление надежных и рентабельных для банка кредитов, стимулирующих позитивные процессы в деятельности предприятий определенных отраслей хозяйства или лиц);

-    главные принципы формирования кредитного портфеля

банка (выбор  приоритетных отраслей хозяйства, предоставляющих  зону интересов банка  на данном этапе его  развития, для первоочередного  направления кредитных  вложений; географический аспект кредитной  экспансии банка; определение оптимальной  структуры по каждой категории кредитов, по их срокам, видам  валют; планируемый  уровень крупных  кредитов, пролонгированных и просроченных в  кредитном портфеле банка; приоритеты в  объектах кредитования;

-    организацию кредитования (планируемые к разработке, освоению и внедрению в практику новые виды кредита, формы и методы кредитования; порядок установления филиалам банка лимита кредитования; определение полномочий по принятию соответствующих решений по кредитным вопросам отдельными лицами банка и его руководящими органами; разработка процедуры утверждения предоставляемого кредита; стиль и методы работы с клиентами в процессе кредитно-расчетного обслуживания; процедура взыскания просроченной задолженности);

-    обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска (предпочтительные формы обеспечения возвратности банковских ссуд, в том числе залогового; новые и усовершенствованные рейтинговые оценки финансового состояния потенциальных заемщиков различных категорий, методики по оценке кредитного риска, выявлению проблемных ссуд, списанию непогашенной, безнадежной ко взысканию ссудной задолженности; состав и полномочия кредитных комитетов разных уровней банковского управления; возможные варианты реструктуризации кредитного портфеля в кризисные периоды);

-    процентную политику по ссудам (в зависимости от их вида, сроков, характера обеспечения, типа заемщика, его финансового состояния, стоимости привлеченных банком кредитных ресурсов).

Разработанная и утвержденная в  соответствующем  порядке кредитная  политика банка является документом к действию. Любые отклонения от нее не допускаются  и расцениваются  как нарушения, за исключением особых случаев, решения  по которым должны приниматься Правлением банка или Наблюдательным Советом.

В развитие документа «Кредитная политика банка» банки  разрабатывают отдельные  положения по кредитованию юридических и  физических лиц (с  учетом вида, формы  кредита, его обеспечения), о порядке оценки финансового состояния  заемщиков, о порядке  начисления и уплаты процентов по ссудам, о порядке формирования и использования  резерва под кредитный  риск банка [2].

Таким образом, значение кредитной  политики для работы коммерческого банка  очень велико:

-    во-первых, она дает ориентир в работе кредитного отдела;

-    во-вторых, создает предпосылки для увеличения эффективности в его деятельности, поскольку учитывает объективную ситуацию в стране;

-    в-третьих, снижает вероятность ошибок и принятия неверных решений;

-    в-четвертых, обеспечивает единообразие в кредитной работе банка и во всех его филиалах [3].

В тесной взаимосвязи с  кредитной политикой  в коммерческих банках разрабатывается  и реализуется  инвестиционная политика.

Под банковскими  инвестициями понимают вложения банковских ресурсов на длительный срок в ценные бумаги с целью получения  прямых и косвенных  доходов. Прямые доходы от вложений в ценные бумаги банк получает в форме дивидендов, процентов или  прибыли от перепродажи. Косвенные доходы образуются на основе расширения влияния  банков на клиентов через владение контрольным  пакетом их ценных бумаг.

Инвестиционная    деятельность - это вложение инвестиций и

совокупность  практических действий по их реализации. Основные направления участия  банков в инвестиционном процессе в наиболее общем виде следующие: