Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Ноября 2011 в 08:28, курсовая работа
Произвести расчет показателей работы механического цеха машиностроительного предприятия серийного типа производства, изготовляющего особо сложную продукцию на 3 квартал 2004г. на основании следующих данных:
1. Задание и исходные данные. ---------------------------------------------------------------- стр. 4.
2. Содержание, назначение и порядок выполнения работы. -----------------------------стр. 5.
3. Часть 1. ------------------------------------------------------------------------------------------ стр. 6.
4. Методические указания к расчету плановых показателей работы цеха. ---------- стр. 6.
5. Производство продукции. ------------------------------------------------------------------- стр. 6.
6. Таблица №1. Вспомогательная таблица для расчета плана производства на 3 квартал 2004г. -------------------------------------------------------------------------------------------- стр. 7.
7. Производственные фонды цеха. ----------------------------------------------------------- стр. 8.
8. Расчет основных производственных фондов цеха. ------------------------------------ стр. 9.
9. Расчет оборудования. ------------------------------------------------------------------------ стр. 9.
10. Таблица №2: Расчет оборудования и коэффициентов загрузки. ------------------- стр. 10.
11. Вспомогательное оборудование. --------------------------------------------------------- стр. 14.
12. Таблица №3: Расчет количества и видов станков в мастерской по ремонту оборудования (группа механика) и в мастерской по ремонту инструмента и приспособлений. ----------------------------------------------------------------------------- стр. 15.
13. Определение стоимости основного и вспомогательного оборудования. -------- стр. 16.
14. Таблица №4: Расчет стоимости оборудования. --------------------------------------- стр. 16.
15. Расчет площади. ----------------------------------------------------------------------------- стр. 18.
16. Таблица №5: Расчет площади предприятия. ------------------------------------------- стр. 19.
17. Расчет транспортных средств. ------------------------------------------------------------ стр. 21.
18. Таблица №6: Расчет транспортных средств. ------------------------------------------ стр. 21.
19. Расчет инструмента и приспособлений, производственного и хозяйственного инвентаря. ------------------------------------------------------------------------------------- стр. 21.
20. Таблица №7: Расчет инструмента и приспособлений, производственного и хозяйственного инвентаря. ---------------------------------------------------------------- стр. 21.
21. Расчет оборотных производственных фондов цеха. --------------------------------- стр. 22.
22. Таблица №8: Расчет оборотных производственных фондов цеха. ---------------- стр. 23.
23. Трудовые ресурсы и оплата труда. ------------------------------------------------------- стр. 25.
24. Таблица №9: Расчет трудовых ресурсов - производственные рабочие. ---------- стр. 25.
25. Таблица №10. Расчет рабочих основных профессий. -------------------------------- стр. 31.
26. Таблица №11. Расчет штатного расписания и окладов служащих. --------------- стр. 33.
27. Расчет фондов оплаты труда. ------------------------------------------------------------- стр. 35.
28. Таблица № 12 Расчет тарифного фонда оплаты труда рабочих. ------------------- стр. 36.
29. Таблица №13. Расчет фонда оплаты труда вспомогательных рабочих. ---------- стр. 39.
30. Таблица №14. Расчет фонда оплаты труда работников с окладной формой оплаты. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- стр. 42.
31. Себестоимость продукции. ---------------------------------------------------------------- стр. 45.
32. Таблица №15. Расчет себестоимости продукции. ------------------------------------ стр. 48.
33. Анализ влияния планируемых мероприятий на изменение показателей работы цеха и оценка их эффективности. ----------------------------------------------------------------- стр. 52.
34. Расчеты. ---------------------------------------------------------------------------------------- стр. 54.
35. Формы. ----------------------------------------------------------------------------------------- стр. 72.
36. Форма №1. План производства цеха на 3 квартал 2004 г. -------------------------- стр. 72.
37. Форма №2. Производственные фонды цеха. ------------------------------------------- стр. 72.
38. Форма №3. Количество и фонд оплаты труда производственных рабочих механического цеха на 3 квартал 2004 г. ----------------------------------------------- стр. 74.
39. Форма №4. Количество и фонд оплаты труда вспомогательных рабочих механического цеха на 3 квартал 2004 г. ----------------------------------------------- стр. 75.
40. Форма №5. Количество и фонд оплаты служащих механического цеха на 3 квартал 2004 г. ------------------------------------------------------------------------------------------ стр. 77.
41. Форма №6. Схема расходов на содержание и эксплуатацию оборудования на 3 квартал 2004г. -------------------------------------------------------------------------------- стр. 79.
42. Форма №7. Схема цеховых расходов на 3 квартал 2004г. -------------------------- стр. 79.
43. Форма №8. Калькуляция себестоимости единицы изделия, товарной и валовой продукции цеха. ------------------------------------------------------------------------------ стр. 79.
44. Форма №9. Смета затрат на производство. -------------------------------------------- стр. 80.
45. Форма №10. Основные показатели работы цеха на 3 квартал 2004г. ------------ стр. 80.
46. Приложение. ---------------------------------------------------------------------------------- стр. 83.
47. Приложение 1. -------------------------------------------------------------------------------- стр. 83.
48. Приложение 2. -------------------------------------------------------------------------------- стр. 85.
49. Приложение 3. -------------------------------------------------------------------------------- стр. 90.
Таблица №10. Расчет рабочих основных профессий.
Изменение количества производственных рабочих приведет к изменению количества вспомогательных рабочих, численность которых зависит от числа производственных рабочих и от количества участков в цехе.
| Профессия | Рекомендуемая форма оплаты труда | Разряд или месячный оклад | Измеритель нормы обслуживания | Средние нормы обслуживания на одного вспомогательного рабочего | Величина в работе для расчета количества рабочих | Количество необходимых рабочих. | ||||
| Было | стало | Изменение | ||||||||
| Станочник по ремонту оборудования | сдельная | 5 - | 6 | Количество станков в соответствующей вспомогательной мастерской | 1 | 3 | 3 | 3 | ||
| Станочник
по ремонту инструмента и |
сдельная | 5 - | 6 | Количество
станков в соответствующей |
1 | 4 | 4 | 4 | ||
| Станочник по заточке инструмента | сдельная | 4 - | 5 | Количество станков в соответствующей вспомогательной мастерской | 1 | 6 | 6 | 6 | ||
| Слесарь по ремонту оборудования | сдельная | 5 - | 6 | Количество единиц металлорежущего оборудования | 50 | 166 | 4 | 4 | ||
| Слесарь
по ремонту инструмента и |
сдельная | 5 - | 6 | Количество производственных рабочих | 50 | 324 | 9 | 7 | -2 | -22,22% |
| Наладчик металлорежущего оборудования | повременная | 5 - | 6 | Количество единиц металлорежущего оборудования в смену: - токарные, фрезерные, сверлильные и т.п. | 75 | 125 | 2 | 2 | ||
| - токарно-револьверные, шлифовальные станки, полуавтоматы и т.п. | 40 | 23 | 2 | 2 | ||||||
| - зуборезные, зубофрезерные станки и т.п. | 15 | 25 | 4 | 4 | ||||||
| Электромонтер | повременная | 5 - | 6 | Количество единиц металлорежущего оборудования в смену | 100 | 166 | 4 | 4 | ||
| Распределитель работ | повременная | 3 | Производственный участок в смену (или сменный мастер) | 1 | 9 | 22 | 18 | -4 | -18,18% | |
| Кладовщик-раздатчик инструментов | оклад | 320 | Количество производственных рабочих | 60 | 325 | 7 | 6 | -1 | -14,29% | |
| Комплектовщик | оклад | 320 | Производственный участок в смену | 1 | 9 | 22 | 18 | -4 | -18,18% | |
| Кладовщик материального склада | оклад | 320 | Производственный участок в смену | 1 | 9 | 22 | 18 | -4 | -18,18% | |
| Транспортировщик | повременная | 3 | Производственный участок в смену | 1 | 9 | 22 | 18 | -4 | -18,18% | |
| Уборщик производственных помещения | оклад | 250 | Производственная площадь цеха в смену | 400 кв.м | 2278 | 6 | 6 | |||
| Уборщик служебных помещений | оклад | 200 | Служебная (конторско-бытовая площадь) | 500 кв.м | 911,2 | 2 | 2 | |||
| Контролер | повременная | На один разряд выше контролируемых работ | Количество производственных рабочих | 4,00% | 324 | 13 | 10 | -3 | -23,08% | |
| Итого | 154 | 132 | -22 | -14,29% | ||||||
| Отношение вспомогательных рабочих к числу производственных рабочих | 38,00% | 0,41 | 0,03 | 7,89% | ||||||
Таблица №11. Расчет штатного расписания и окладов служащих.
Изменение количества
производственных рабочих приведет
к изменению количества служащих,
численность которых зависит
от числа производственных рабочих
и от количества участков в цехе.
| Производственные подразделения | Категории работников | Наименование должности | Месячные оклады, руб. | Нормативы численности, чел. | Оклад | Численность | |||
| было | стало | изменение | |||||||
| Руководство | Руководители | Начальник цеха: 1 группы | 980 | 1 | 940 | 1 | 1 | ||
| 2 группы | 940 | ||||||||
| 3 группы | 900 | ||||||||
| 4 группы | 860 | ||||||||
| Руководители | Заместитель начальника цеха по производству | Ниже оклада начальника цеха на 10% | 1 | 846 | 1 | 1 | |||
| Руководители | Заместитель начальника цеха по подготовке производства | Ниже оклада начальника цеха на 10% | 1 при количестве производственных рабочих более 150 чел. | 846 | 1 | 1 | |||
| Руководители | Старший мастер (начальник участка): 1 группы | 450 | 1 на производственный участок | 450 | 11 | 9 | -2 | -18,18% | |
| 2 группы | 400 | ||||||||
| 3 группы | 350 | ||||||||
| Руководители | Мастер участка: 1 группы | 320 | 1 на производственный участок | 320 | 22 | 18 | -4 | -18,18% | |
| 2 группы | 260 | ||||||||
| 3 группы | 240 | ||||||||
| Техническое бюро | Руководители | Начальник тех. Бюро | 600 | 1 | 600 | 1 | 1 | ||
| Специалисты | Инженер-технолог в цехе: 1 группы | 370 | 1 на производственный участок | 350 | 11 | 9 | -2 | -18,18% | |
| 2 группы | 350 | ||||||||
| 3 группы | 330 | ||||||||
| Специалисты | Инженер-конструктор в цехе: 1 группы | 480 | 1 при
количестве производственных |
450 | 4 | 3 | -1 | -25,00% | |
| 2 группы | 450 | ||||||||
| 3 группы | 380 | ||||||||
| Специалисты | Инженер по инструменту | 450 | 1 | 450 | 1 | 1 | |||
| Специалисты | Старший техник | 320 | 1 | 320 | 1 | 1 | |||
| Специалисты | Техник | 280 | 1 | 280 | 1 | 1 | |||
| Планово-диспетчерское бюро (ПДБ) | Руководители | Начальник ПДБ | 600 | 1 | 600 | 1 | 1 | ||
| Специалисты | Старший диспетчер | 460 | 1 при количестве
производственны рабочих |
460 | 2 | 2 | |||
| Специалисты | Техник-диспетчер | 380 | 1 при количестве производственны рабочих более 150 чел., 2 при > 250 чел. | 380 | 2 | 2 | |||
| Специалисты | Техник-плановик | 380 | 1 на производственный участок | 380 | 11 | 9 | -2 | -18,18% | |
| Планово экономическое бюро (ПЭБ) | Специалисты | Старший инженер-экономист | 600 | 1 | 600 | 1 | 1 | ||
| Специалисты | Инженер-экономист | 440 | 1 | 440 | 1 | 1 | |||
| Бюро труда и заработной платы (БТЗ) | Руководители | Начальник БТЗ | 600 | 1 | 600 | 1 | 1 | ||
| Специалисты | Старший инженер-нормировщик | 440 | 1 при количестве нормировщиков более 2 | 440 | 1 | 1 | |||
| Специалисты | Инженер-нормировщик | 320 | 1 на 100-150 производственных рабочих | 320 | 4 | 3 | -1 | -25,00% | |
| Группа механика | Руководители | Мастер по оборудованию участков: 1 группа | 500 | 1 при
количестве производственных |
500 | 1 | 1 | ||
| 2 группа | 450 | ||||||||
| 3 группа | 400 | ||||||||
| Специалисты | Механик цеха: 1 группы | 480 | 1 | 380 | 1 | 1 | |||
| 2 группы | 380 | ||||||||
| 3 группы | 320 | ||||||||
| РЕМПРИ | Руководители | Мастер РЕМПРИ на участках: 1 группы | 500 | 1 | 500 | 1 | 1 | ||
| 2 группы | 450 | ||||||||
| 3 группы | 400 | ||||||||
| Бюро цехового контроля (БЦК) | Руководители | Начальник БЦК | 500 | 1 | 500 | 1 | 1 | ||
| Руководители | Старший контрольный мастер участка 1 группы | 400 | 1 при
количестве производственных |
400 | 2 | 2 | |||
| 2 группы | 380 | ||||||||
| 3 группы | 360 | ||||||||
| Руководители | Контрольный мастер участка 1 группы | 300 | 1 на 75-85 производственных рабочих | 300 | 5 | 4 | -1 | -20,00% | |
| 2 группы | 240 | ||||||||
| 3 группы | 220 | ||||||||
| Вспомогательные службы | Прочие служащие | Завхоз | 240 | 1 | 240 | 1 | 1 | ||
| Прочие служащие | Табельщик | 300 | 1 | 300 | 1 | 1 | |||
| Итого служащие | -0,14р. | 92 | 79 | -13 | -14,13% | ||||
| Отношение служащих к общему числу рабочих | 22,00% | 24,00% | 2,00% | 9,09% | |||||
| Руководители | 49 | 42,00 | -7,00 | -14,29% | |||||
| Специалисты | 41 | 35,00 | -6,00 | -14,63% | |||||
| прочие служащие | 2 | 2,00 | 0,00 | 0,00% | |||||
Таблица № 12 Расчет тарифного фонда оплаты труда рабочих.
Изменятся среднемесячная заработная плата.
| было | стало | изменения | ||
| ФОТт - тарифный фонд оплаты труда | 824241,26 | 824 241,26р. | ||
| Количество производственных рабочих | 410 | 325 | -85,00 | -26,15% |
| Среднемесячная заработная плата производственных рабочих: | 670,11 | 845,38р. | 175,27р. | 20,73% |
Таблица №13. Расчет фонда оплаты труда вспомогательных рабочих.
Изменение во вспомогательных рабочих приведет к изменениям в фондах оплаты, премиях и доплатах из-за изменившихся тарифных ставок (из-за численности).
| было | стало | изменения | |||
| ФОТт.всп.повр - тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих на повременной форме оплаты | расчет | 59 457,02р. | 50 238,67р. | -9 218,35р. | -15,50% |
| Премии. За выполнение месячного задания и сдачу продукции с первого предъявления | 65,00% | 65,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 38 647,06р. | 32 655,14р. | -5 991,92р. | -15,50% | ||
| Дпр - доплаты за проработанное время | 3,00% | 3,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 1 783,71р. | 1 507,16р. | -276,55р. | -15,50% | ||
| Днепр - дополнительная заработная плата за не проработанное на производстве время. | 12,00% | 12,00% | |||
| 7 134,84р. | 6 028,64р. | -1 106,20р. | -15,50% | ||
| ФОТт.всп.повр - тарифный фонд оплаты труда | 107 022,63р. | 90 429,61р. | -16 593,02р. | -15,50% | |
| ФОТт.всп.сд - тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих на сдельной форме оплаты | 31 757,81р. | 29 314,90р. | -2 442,91р. | -7,69% | |
| Премии. За выполнение месячного задания и сдачу продукции с первого предъявления | 70,00% | 70,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 22 230,47р. | 20 520,43р. | -1 710,04р. | -7,69% | ||
| Дпр - доплаты за проработанное время | 3,00% | 3,00% | |||
| 952,73р. | 879,45р. | -73,28р. | -7,69% | ||
| Днепр - дополнительная заработная плата за не проработанное на производстве время. | 12,00% | 12,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 3 810,94р. | 3 517,79р. | -293,15р. | -7,69% | ||
| ФОТт.всп.сд. - тарифный фонд оплаты труда | 58 751,95р. | 54 232,57р. | -4 519,38р. | -7,69% | |
| Среднемесячная заработная плата повременщиков | расчет | 1 551,05р. | 1 559,13р. | 8,08р. | 0,52% |
| Сдельщиков | расчет | 2 259,69р. | 2 259,69р. | 0,00р. | 0,00% |
Таблица №14. Расчет фонда оплаты труда работников с окладной формой оплаты.
Аналогично со служащими и их фондами оплаты, т.е. как и у вспомогательных рабочих.
| Мпл - число месяцев в планируемом периоде | 3 | ||||||||||
| Должность | категория | Оклад | кол-во | ФОТоклi | |||||||
| Вспомогательные рабочие | было | стало | изменение | ||||||||
| Кладовщик - раздатчик инструментов | 320,00р. | 7 | 6 720,00р. | 5 760,00р. | -960,00р. | -14,29% | |||||
| Комплектовщик | 320,00р. | 22 | 21 120,00р. | 17 280,00р. | -3 840,00р. | -18,18% | |||||
| Кладовщик материального склада | 320,00р. | 22 | 21 120,00р. | 17 280,00р. | -3 840,00р. | -18,18% | |||||
| Уборщик производственных помещений | 250,00р. | 6 | 4 500,00р. | 4 500,00р. | |||||||
| Уборщик служебных помещений | 200,00р. | 2 | 1 200,00р. | 1 200,00р. | |||||||
| Итого
по вспомогательным рабочим |
59 | 54 660,00р. | 46 020,00р. | -8 640,00р. | -15,81% | ||||||
| Пвсп.окл - премии | 0,65 | 35 529,00р. | 29 913,00р. | -5 616,00р. | -15,81% | ||||||
| ФОТокл.п.всп | 90 189,00р. | 75 933,00р. | -14 256,00р. | -15,81% | |||||||
| Служащие | |||||||||||
| Руководство | |||||||||||
| Начальник цеха | руководитель | 940,00р. | 1 | 2 820,00р. | 2 820,00р. | ||||||
| Заместитель начальника цеха по производству | руководитель | 846,00р. | 1 | 2 538,00р. | 2 538,00р. | ||||||
| Заместитель начальника цеха по подготовке производства | руководитель | 846,00р. | 1 | 2 538,00р. | 2 538,00р. | ||||||
| Старший мастер (начальник участка) | руководитель | 450,00р. | 11 | 14 850,00р. | 12 150,00р. | -2 700,00р. | -18,18% | ||||
| Мастер участка | руководитель | 320,00р. | 22 | 21 120,00р. | 17 280,00р. | -3 840,00р. | -18,18% | ||||
| Техническое бюро | |||||||||||
| Начальник технического бюро | руководитель | 600,00р. | 1 | 1 800,00р. | 1 800,00р. | ||||||
| Инженер - технолог в цехе | специалист | 350,00р. | 11 | 11 550,00р. | 9 450,00р. | -2 100,00р. | -18,18% | ||||
| Инженер - конструктор | специалист | 450,00р. | 4 | 5 400,00р. | 4 050,00р. | -1 350,00р. | -25,00% | ||||
| Инженер по инструменту | специалист | 450,00р. | 1 | 1 350,00р. | 1 350,00р. | ||||||
| Старший техник | специалист | 320,00р. | 1 | 960,00р. | 960,00р. | ||||||
| Техник | специалист | 280,00р. | 1 | 840,00р. | 840,00р. | ||||||
| Планово диспетчерское бюро (ПДБ) | |||||||||||
| Начальник ПДБ | руководитель | 600,00р. | 1 | 1 800,00р. | 1 800,00р. | ||||||
| Старший диспетчер | специалист | 460,00р. | 2 | 2 760,00р. | 2 760,00р. | ||||||
| Техник - диспетчер | специалист | 380,00р. | 2 | 2 280,00р. | 2 280,00р. | ||||||
| Техник - плановик | специалист | 380,00р. | 11 | 12 540,00р. | 10 260,00р. | -2 280,00р. | -18,18% | ||||
| Планово-экономическое бюро | |||||||||||
| Старший инженер-экономист | специалист | 600,00р. | 1 | 1 800,00р. | 1 800,00р. | ||||||
| инженер-экономист | специалист | 440,00р. | 1 | 1 320,00р. | 1 320,00р. | ||||||
| Бюро труда и заработной платы | |||||||||||
| Начальник БТЗ | руководитель | 600,00р. | 1 | 1 800,00р. | 1 800,00р. | ||||||
| Старший инженер - нормировщик | специалист | 440,00р. | 1 | 1 320,00р. | 1 320,00р. | ||||||
| Инженер-нормировщик | специалист | 320,00р. | 4 | 3 840,00р. | 2 880,00р. | -960,00р. | -25,00% | ||||
| Группа механика | |||||||||||
| Мастер по ремонту оборудования | руководитель | 500,00р. | 1 | 1 500,00р. | 1 500,00р. | ||||||
| Механик цеха | специалист | 380,00р. | 1 | 1 140,00р. | 1 140,00р. | ||||||
| РЕМПРИ | |||||||||||
| Мастер РЕМПРИ | руководитель | 500,00р. | 1 | 1 500,00р. | 1 500,00р. | ||||||
| Бюро цехового контроля (БЦК) | |||||||||||
| Начальник БЦК | руководитель | 500,00р. | 1 | 1 500,00р. | 1 500,00р. | ||||||
| Старший контрольный мастер участка | руководитель | 400,00р. | 2 | 2 400,00р. | 2 400,00р. | ||||||
| Контрольный мастер участка | руководитель | 300,00р. | 5 | 4 500,00р. | 3 600,00р. | ||||||
| Вспомогательные служащие | |||||||||||
| Завхоз | прочие служащие | 240,00р. | 1 | 720,00р. | 720,00р. | ||||||
| Табельщик | прочие служащие | 300,00р. | 1 | 900,00р. | 900,00р. | ||||||
| Итого ФОТокл.служ | 92 | 109 386,00р. | 95 256,00р. | -14 130,00р. | -12,92% | ||||||
| Покл.служ - премии | 0,5 | 54 693,00р. | 47 628,00р. | -7 065,00р. | -12,92% | ||||||
| ФОТокл.п.служ | 164 079,00р. | 142 884,00р. | -21 195,00р. | -12,92% | |||||||
| Итого ФОТокл | 151 | 164 046,00р. | 141 276,00р. | -22 770,00р. | -13,88% | ||||||
| П - премии | 0,65 | 90 222,00р. | 77 541,00р. | -12 681,00р. | -14,06% | ||||||
| ФОТокл.п | 254 268,00р. | 218 817,00р. | -35 451,00р. | -13,94% | |||||||
| Средняя заработная плата окладчиков | 1 683,89р. | 1 696,26р. | 12,37р. | 0,73% | |||||||
| Количество работающих в цехе (производственные + вспомогательные рабочие) | 564,00р. | 457,00р. | -107,00р. | -18,97% | |||||||
| Валовая продукция | 205 980,50р. | 205 980,50р. | |||||||||
| Численность производственных рабочих | 410,00р. | 325,00р. | -85,00р. | -20,73% | |||||||
| Выработка продукции на одного производственного рабочего | 502,39р. | 633,79р. | 131,40р. | 26,15% | |||||||
| Выработка на одного работающего в цехе | 365,21р. | 450,72р. | 85,51р. | 23,41% | |||||||
| Полный фонд оплаты труда по категориям | |||||||||||
| Руководители | 90 999,00р. | 79 839,00р. | -11 160,00р. | -12,26% | |||||||
| Специалисты | 70 650,00р. | 60 615,00р. | -10 035,00р. | -14,20% | |||||||
| Прочие служащие | 2 430,00р. | 2 430,00р. | |||||||||
Таблица
№15. Расчет себестоимости
продукции.
| было | стало | изменение | ||||||||||||||
| Змj - стоимость материалов, расходуемых на единицу j-го изделия | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.10. | 190,00р. | 190,00р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.10. | 210,00р. | 210,00р. | |||||||||||||
| Зпj – стоимость покупных полуфабрикатов, расходуемых на единицу j-го изделия | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.10. | 0,00р. | 0,00р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.10. | 0,00р. | 0,00р. | |||||||||||||
| Ззтj - затраты тарифной заработной платы производственных рабочих на единицу J-го изделия | Изделие А | см.таблицу №12 | 517,71р. | 517,71р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см.таблицу №12 | 686,43р. | 686,43р. | |||||||||||||
| Пj - сумма премиальных выплат производственным рабочим на единицу J-го изделия | Изделие А | расчет из усл. 0,7 премия | 362,40р. | 362,40р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет из усл. 0,7 премия | 480,50р. | 480,50р. | |||||||||||||
| Дпрj - сумма доплат за проработанное время производственным рабочим на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет из усл. 0,03 премия | 15,53р. | 15,53р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет из усл. 0,03 премия | 20,59р. | 20,59р. | |||||||||||||
| Ззоj – затраты основной заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет | 895,64р. | 895,64р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет | 1 187,52р. | 1 187,52р. | |||||||||||||
| tj - сумарная трудоемкость j-го изделия | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.2. | 240,00р. | 240,00р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.2. | 317,00р. | 317,00р. | |||||||||||||
| Чj - среднечасовая ставка работ по каждому из изделий | Изделие А | расчетная | 2,16р. | 2,16р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчетная | 2,17р. | 2,17р. | |||||||||||||
| Зздj – затраты дополнительной заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет из условия 0,12 | 62,13р. | 62,13р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет из условия 0,12 | 82,37р. | 82,37р. | |||||||||||||
| Зоj – сумма отчислений на социальные нужды с заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия | Изделие А | расчетный | 340,97р. | 340,97р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчетный | 452,08р. | 452,08р. | |||||||||||||
| Нсоц - норма отчислений на социальные нужды | 35,60% | |||||||||||||||
| Мпл - Количество месяцев в планируемом периоде | см. таблицу №14 | 3 | ||||||||||||||
| Амортизационные отчисления содержание оборудования | Наi - Норма амортизационных отчислений | |||||||||||||||
| Стоимость основного оборудования | 0,15 | см. таблицу №4 | 3 793 800,00р. | 3 793 800,00р. | ||||||||||||
| Амортизация | 142 267,50р. | 142 267,50р. | ||||||||||||||
| Стоимость вспомогательного оборудования | 0,15 | см. таблицу №4 | 214 800,00р. | 214 800,00р. | ||||||||||||
| Амортизация | 8 055,00р. | 8 055,00р. | ||||||||||||||
| Стоимость транспортных средств | 0,15 | см. таблицу №6 | 7 150,00р. | 5 850,00р. | -1 300,00р. | -22,22% | ||||||||||
| Амортизация | 268,13р. | 219,38р. | -48,75р. | -22,22% | ||||||||||||
| Стоимость инструментов и приспособлений | 0,15 | см. таблицу №7 | 601 290,00р. | 601 290,00р. | ||||||||||||
| Амортизация | 22 548,38р. | 22 548,38р. | ||||||||||||||
| Итого | 173 139,01р. | 173 090,26р. | -48,75р. | -0,03% | ||||||||||||
| Амортизационные отчисления | ||||||||||||||||
| Стоимость здания цеха | 0,05 | см. таблицу №5 | 1 337 413,80р. | 1 337 413,80р. | ||||||||||||
| Амортизация | 16 717,67р. | 16 717,67р. | ||||||||||||||
| Стоимость
производственного и |
0,15 | см. таблицу №7 | 416 820,00р. | 415 680,00р. | -1 140,00р. | -0,27% | ||||||||||
| Амортизация | 15 630,75р. | 15 588,00р. | -42,75р. | -0,27% | ||||||||||||
| Итого | 32 348,42р. | 32 305,67р. | -42,75р. | -0,13% | ||||||||||||
| ФОТтпр - фонд тарифной заработной платы производственных рабочих | см. таблицу №12 | 445 535,82р. | 445 535,82р. | |||||||||||||
| Стоимость оборудования в цехе | см. таблицу №4 | 4 024 560,00р. | 4 023 420,00р. | -1 140,00р. | -0,03% | |||||||||||
| Затраты на оплату труда вспомогательных рабочих | 255 963,58р. | 220 595,18р. | -35 368,40р. | -16,03% | ||||||||||||
| Отчисления на социальные нужды | 91 123,03р. | 78 531,88р. | -12 591,15р. | -16,03% | ||||||||||||
| РСЭО материальные затраты | 0,04 | см. прил.3. | 160 982,40р. | 160 936,80р. | -45,60р. | -0,03% | ||||||||||
| РСЭО прочие затраты | 0,15 | см. прил.3. | 603 684,00р. | 603 513,00р. | -171,00р. | -0,03% | ||||||||||
| Амортизационные отчисления | 173 139,01р. | 173 090,26р. | -48,75р. | -0,03% | ||||||||||||
| Итого РСЭО | расчет | 1 284 892,00р. | 1 236 667,12р. | -48 225,90р. | -3,90% | |||||||||||
| Крсэо - сумма расходов приходящаяся на один рубль тарифной заработной платы производственных рабочих | расчет | 2,88 | 2,78 | -0,10 | -3,60% | |||||||||||
| Стоимость здания цеха | см. таблицу №5 | 1 337 413,80р. | 1 337 413,80р. | |||||||||||||
| Затраты на оплату труда служащих | 164 079,00р. | 142 884,00р. | -21 195,00р. | -14,83% | ||||||||||||
| Отчисления на социальные нужды | 58 412,12р. | 50 866,70р. | -7 545,42р. | -14,83% | ||||||||||||
| ЦР материальные затраты | 0,02 | см. прил.3. | 26 748,28р. | 26 748,28р. | ||||||||||||
| ЦР прочие затраты | 0,08 | см. прил.3. | 106 993,10р. | 106 993,10р. | ||||||||||||
| Амортизационные отчисления | 32 348,42р. | 32 305,67р. | -42,75р. | -0,13% | ||||||||||||
| Итого цеховые расходы | 388 580,92р. | 359 797,75р. | -28 783,17р. | -8,00% | ||||||||||||
| Кцр - сумма расходов приходящихся на один рубль тарифной заработной платы рабочего | расчет | 0,87 | 0,81 | -0,06 | -7,41% | |||||||||||
| Зсоj – сумма расходов на содержание и эксплуатацию оборудования на единицу j-го изделия | Изделие А | Расчет | 1 491,00р. | 1 439,23р. | -51,77р. | -3,60% | ||||||||||
| Изделие Б | Расчет | 1 976,92р. | 1 908,28р. | -51,77р. | -3,60% | |||||||||||
| Зцрj – сумма цеховых расходов на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет | 450,41р. | 419,35р. | -31,06р. | -7,41% | ||||||||||
| Изделие Б | расчет | 597,19р. | 556,01р. | -41,18р. | -7,41% | |||||||||||
| Сj - сумма затрат на единицу изделия. | Изделие А | расчет | 3 430,15р. | 3 347,32р. | -82,83р. | -2,47% | ||||||||||
| Изделие Б | расчет | 4 506,08р. | 4 396,26р. | -109,82р. | -2,50% | |||||||||||
| Затраты на весь объем товарной и валовой продукции по калькуляционным статьям | ||||||||||||||||
| Программа выпуска изделий | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.1. | 200 | 200 | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.1. | 500 | 500 | |||||||||||||
| Кнп - коэффициент незавершенного производства | см. таблицу №2 | 0,997 | 0,997 | |||||||||||||
| Стоимость материалов расходуемых на изделия | ТП | расчет | 143 000,00р. | 143 000,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 142 571,00р. | 142 571,00р. | |||||||||||||
| Стоимость покупных полуфабрикатов расходуемых на изделия | ТП | расчет | 0,00р. | 0,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 0,00р. | 0,00р. | |||||||||||||
| Затраты основной заработной платы производственных рабочих | ТП | расчет | 772 888,00р. | 772 888,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 770 569,34р. | 770 569,34р. | |||||||||||||
| Затраты дополнительной заработной платы производственных рабочих | ТП | расчет | 53 611,00р. | 53 611,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 53 450,17р. | 53 450,17р. | |||||||||||||
| Сумма отчислений на социальные нужды с зарплаты производственных рабочих | ТП | расчет | 294 234,00р. | 294 234,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 293 351,30р. | 293 351,30р. | |||||||||||||
| Сумма расходов на содержание и эксплуатацию оборудования | ТП | расчет | 1 286 660,00р. | 1 241 986,00р. | -44 674,00р. | -3,60% | ||||||||||
| ВП | расчет | 1 282 800,02р. | 1 238 260,04р. | -44 539,98р. | -3,60% | |||||||||||
| Сумма цеховых расходов | ТП | расчет | 388 677,00р. | 361 875,00р. | -26 802,00р. | -7,41% | ||||||||||
| ВП | расчет | 387 510,97р. | 360 789,38р. | -26 721,59р. | -7,41% | |||||||||||
| Расчет объема валовой и товарной продукции | ||||||||||||||||
| Программа выпуска изделий | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.1. | 200 | 200 | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.1. | 500 | 500 | |||||||||||||
| Кнп - коэффициент незавершенного производства | см. таблицу №2 | 0,997 | 0,997 | |||||||||||||
| Cтп
- себестоимость товарной |
расчет | 2 939 070,00р. | 2 867 594,00р. | -71 476,00р. | -2,49% | |||||||||||
| Свп
- себестоимость валовой |
расчет | 2 930 252,79р. | 2 858 991,22р. | -71 261,57р. | -2,49% | |||||||||||
Информация о работе Расчет и анализ показателей работы цеха машиностроительного предприятия