Организация безналичных расчетов на современном этапе в РБ

     Согласно  Концепции развитие платежной системы  нацелено на обеспечение ее эффективного, надежного и безопасного функционирования путем реализации следующих направлений:

     – совершенствование нормативной  правовой базы платежной системы  и системы безналичных расчетов по розничным платежам;

     – совершенствование программно-технической инфраструктуры, направленное на обновление программных и технических средств или их замену в случае прекращения поддержки производителем. В 2012 – 2014 гг. потребуется проведение модернизации центрального вычислительного комплекса с целью достижения более высоких эксплуатационных характеристик по обработке всего межбанковского платежного потока и обеспечения эффективной работы АС МБР до 2021 г.

     Особое  внимание будет уделено  развитию системы  резервирования и  восстановления процесса межбанковских расчетов, включая построение удаленного резервного центра. Будут продолжены следующие работы:

     – расширение типов электронных платежных документов и совершенствование применения электронной цифровой подписи, развитие системы подтверждения соответствия программно-технических средств в области банковских услуг и технологий. Совершенствование электронного доку-ментооборота потребует определения требований к программно-техническим средствам дистанционного банковского обслуживания и их сертификации;

     – совершенствование ценовой политики по расчетным услугам Национального банка с целью обеспечения равномерности распределения платежного потока в течение операционного дня системы, покрытия издержек на обеспечение функционирования и получения прибыли в размере, необходимом для финансирования мероприятий по ее развитию;

     – обеспечение стабильности платежной системы за счет надежного взаимодействия между системами, применения механизмов расчетов, оптимальных с точки зрения соотношения риска и стоимости, повышения оперативности управления ликвидностью;

     – продолжение работы по организации риск-ориентированного надзора за платежной системой с применением современных методик и инструментария оценки рисков. Поэтому приоритетной задачей в настоящий момент является определение общей стратегии управления рисками в системе BISS, разработка и внедрение комплексной системы анализа (оценки) рисков и управления ими. Составной частью данной системы является разработка каталога угроз в аспекте операционного риска в целях его идентификации, оценки, управления и надзора за ним [19].

     В РБ разрабатывается государственная программа развития безналичных расчетов в сфере розничной торговли и услуг на 2011 – 2015 гг. Программа предусматривает, в частности, значительное сокращение нагрузки на один платежный терминал, установление тарифов на эквайринг на основе договоров между банками, расширение перечня объектов, подлежащих обязательному оснащению платежными терминалами. Кроме того, предусматривается предоставление торгово-сервисными предприятиями (ТСП) совместно с банками скидок покупателям при приобретении товаров и оплате услуг с использованием пластиковых карточек, а также активное развитие банками систем дистанционного обслуживания частных клиентов.

     В результате реализации программы к 2016 году доля безналичного денежного оборота в розничном товарообороте организаций Беларуси должна составить не менее 15%, в объеме платных услуг населению – не менее 20%. Нагрузка на платежный терминал должна быть не более 200 карточек.

     Большое влияние на эффективность и надежность функционирования системы межбанковских  расчетов оказывает работа информационных систем банков. Поэтому необходимо уделить особое внимание их безопасности.

     Важнейшим фактором повышения стабильности банковской системы является развитие безналичных  расчетов, направленное на ускорение  оборачиваемости и снижение издержек обращения денежных средств, сокращение расчетов наличными деньгами, повышение качества банковских услуг.

     Для определения путей дальнейшего  развития системы розничных платежей в Беларуси необходимо учитывать современный уровень ее состояния, международный опыт и мировые тенденции.

     Вывод. Высокие темпы социально-экономического развития страны и рост благосостояния граждан требуют качественного более высокого уровня банковского обслуживания на основе формирования эффективной системы безналичных розничных платежей с использованием электронных платежных инструментов в рамках единого расчетного и информационного пространства. В настоящее время разрабатывается государственная программа развития безналичных расчетов на 2011 – 2015 гг. Эта программа направлена на ускорение оборачиваемости денежных средств и снижение издержек, сокращение расчетов наличными деньгами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 

     В данной курсовой работе была раскрыта сущность форм безналичных расчетов, порядок их организации, анализ некоторых форм безналичных расчетов, а также направления и перспективы развития.

      Проведение  безналичных расчетов требует особой организации, под которой подразумеваются  принципы, условия, порядок и формы  расчетов. В разных странах они  имеют свою специфику, что обусловлено  сложившимися банковскими традициями в использовании различных элементов  платежной системы, общим уровнем  состояния экономики, тенденциями  происходящих изменений.      

     Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение  в  ускорении  оборачиваемости  средств, сокращении наличных денег,  необходимых  для  обращения,  снижении  издержек обращения.

     Таким образом, безналичные расчеты являются неотъемлемой частью экономических  отношений между субъектами хозяйствования.

     Можно сделать вывод  по данной курсовой работе.

     1. Форма безналичных расчетов – это законодательно установленный порядок совершения расчетов в безналичном платежном обороте на основе документооборота, определяемого исполнением платежных инструкций.

     2. Безналичные расчеты проводятся посредством:

     – платежных поручений;

     – платежных требований;

     – платежных требований-поручений;

     – аккредитивов;

     – чеков;

     – банковских пластиковых карточек

     В международных расчетах используются банковский перевод, инкассо, аккредитив.

     3. На сегодня в Беларуси действуют  несколько платежных систем: безналичные расчеты в национальной и иностранной валюте; межбанковские и международные расчеты; расчеты с использованием банковских пластиковых карточек национальных эмитентов и международных систем и т.д.

     4. Самый крупный сегмент рынка  платежных карточек по величине  денежного оборота (более 90%) составляют банковские карточки. Однако банковские пластиковые карточки не сразу получили признание у населения. Между тем уже имеющийся опыт в области безналичных расчетов пластиковыми карточками показал, что банковские пластиковые карточки очень популярны, а платежные системы на их основе имеют высокую эффективность и доходность. Общепризнанным является и то, что пластиковые карточки являются самым прогрессирующим продуктом на рынке банковских услуг. Расширение безналичных расчетов на основе пластиковых карточек обеспечивает дополнительную устойчивость национальной денежной единицы и экономическую стабильность государства в целом.

     При определении перспектив развития в  Республике Беларусь системы безналичных  расчетов по розничным платежам следует  учитывать современный уровень ее состояния, мировые тенденции в данной сфере, роль Национального банка, органов государственного управления, а также банков в процессе совершенствования системы безналичных расчетов по розничным платежам.

     Исследование  системы безналичных расчетов в  Республике Беларусь показало, что в развитии и совершенствовании безналичных расчетов существуют значительные резервы.

     Таким образом, банки должны активно внедрять новые виды банковских услуг, использовать современные стратегии, основанные на лучших мировых достижениях. Для клиентов новые предложения создадут дополнительные удобства, усовершенствованные инструменты позволят осуществлять все интересующие их финансовые операции в одной «точке». Банки, которые на более высоком уровне смогут предложить финансовые услуги, окажутся лидерами в сфере электронных услуг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованных источников 
 

1 Жукова, Е.Ф. Общая теория денег и  кредита [Текст]; под ред. Е.Ф. Жуковой. – Минск: Юнити, 1995. – 85 с.

2 Положение  о безналичных расчетах в РБ. – ООО «Экономика и право», «Портфель бухгалтерского аудитора».  – Минск, 1997. – 65 с.

3 Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособие / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов; под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2003. – 527 с.

4 Овсейко, С. Безналичные расчеты (Комментарий к главе 24 Банковского кодекса РБ) [Текст] / С. Овсейко // Главный бухгалтер. – 2000. – №48(180). – 37 с.

5 Пупликов, С.И. Организация деятельности коммерческого банка: банковский портфель [Текст]: справ. пособие / С.И. Пупликов. – Минск, 2010. – 320 с.

6 Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – Минск: Финансы и статистика, 2004. – 464 с.

7 Об утверждении Концепции развития в РБ системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010 года [Текст]: постановление правления Национального банка РБ от 31.03.2005 №44 // национальный реестр правовых актов РБ. – 2005. – №8 / 12371.

8 Банковский кодекс РБ [Электронный ресурс]: Кодекс РБ, 25 октября 2000г., №441-3: принят Палатой представителей 3 октября 2000г.: одобрен Советом Республики 12 октября 2000г.: в ред. от 31 декабря 2009г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 / ООО «ЮрСпектр», Национальный центр правовой информации РБ. – Минск, 2010.

9 Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: ООО «Мисанта», 1997. – 436 с.

10 Инструкция  о порядке проведения операций  с использованием чеков и чековой книжки и расчетных чеков [Электронный ресурс]: постановление Национального банка РБ от 29.03.2001 №63. // Консультант Плюс: Беларусь / ООО «ЮрСпектр», нац. центр правовой информ. РБ. – Минск, 2006.

11 Принципы  организации безналичных расчетов  [Электронный ресурс] – 2010 г. – Режим доступа: http: // library.by/portalus/ modules/economics/ readme.php. Дата доступа: 29.04.2011 г.

12 Банковский  кодекс РБ [Текст]: Безналичные расчеты / Гл. 24 ст. 232.

13 Платежная  система РБ [Электронный ресурс] – Режим доступа: www.rbcard.com. Дата доступа: 05.05.2011 г.

14 Пищик,  И.А. [Текст]: Банковский вестник, – август 2009 г.

15 Основные  показатели работы системы BISS [Таблица]: Банковский вестник / информационный выпуск 1-15 апреля. – 2011. – №11(520).

16 Пищик,  И. О развитии системы безналичных  расчетов с использованием электронных платежных инструментов [Текст]: Банковский вестник. – 2008. – №13.

17 Пищик,  И. О некоторых вопросах стратегии  внедрения банковских пластиковых карточек [Текст]: Банковский вестник. – 2007. – №18.

18 [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.plusworld.ru. Дата доступа: 14.05.2011 г.

19 Кудасов, И. Состояние и направления развития платежной системы Беларуси [Текст]: Банковский вестник. – 2011г.

20 Антонович,  О. Развитие рынка банковских  пластиковых карточек в Беларуси [Текст]: Банковский вестник. – 2011.