Организация безналичных расчетов на современном этапе в РБ

      Банк-эквайер обрабатывает поступившие карт-чеки (иные документы) по операциям, совершенным в ПТС, а также как чеки (иные документы) по операциям, совершенным в кассах и банкоматах банка-эквайера.

      В результате проведенной обработке карт-чеков банк-эквайер формирует платежные-инструкции и направляет их банку-эмитенту или иному лицу, определенному правилами системы.

      На  основании платежных инструкций банк-эмитент осуществляет перевод денежных средств за счет клиента в пользу банка-эквайера.

      Платежные инструкции, поступившие лицу, уполномоченному правилами системы на исполнение платежных инструкций, являются основанием для осуществления перевода денежных средств – дебетования счета банка-эмитента для проведения расчетов с банком-эквайером по операциям, совершенным клиентом банка-эмитента, если возможность прямого дебетования предусмотрена договором системы. По результатам проведенной операции лицо, уполномоченное правилами системы, направляет банку-эмитенту уведомление о проведенном переводе денежных средств, которые являются основанием для списания средств банком-эмитентом со счета клиента, по операциям, осуществленным с использованием карточки.

     Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы  и имеют ряд преимуществ перед  расчетами с использованием наличных денег.

     Бесперебойность расчетов обеспечивают следующие основные принципы организации безналичных расчетов:

     – все предприятия и организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается оставлять лишь небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм.

     – подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.

     – требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей.

     – платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия. Это важное условие препятствует банку в распоряжении средствами, принадлежащими хозяйствующим органам, открывшим счета в данном банке.

     – установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению.

     Безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами. В то же время безналичные расчеты при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот и в конечном счете ускорять оборачиваемость оборотных средств и совершение платежей.

     Отметим, что в безналичном обороте  могут участвовать и деньги, являющиеся личной собственностью граждан и хранящиеся в виде сбережений на счетах банков. Оплата расходов населения безналичным путем может осуществляться со счетов по вкладам. Замещение в этих случаях наличных денег безналичными расчетами также сокращает издержки обращения [11].

     Безналичные расчеты в РБ являются преимущественными. Согласно Банковскому кодексу РБ, под ними понимаются осуществляемые на основании договора банковского счета или на других законных основаниях и направленные на погашение денежных обязательств банковские операции (расчетные сделки), в результате которых происходит движение денежных средств как минимум между двумя банковскими счетами.

     Таким образом, безналичные расчеты осуществляются строго по законодательству РБ на основе нормативных документов.

       Вывод. Проведение безналичных расчетов требует особой организации, т.е. принципы, условия, порядок и формы расчетов. Форма безналичных расчетов представляет собой порядок совершения расчетов в безналичном платежном обороте на основе документооборота, определяемого исполнением платежных инструкций.

     Инструкции  центрального банка классифицируют формы безналичных расчетов по группам:

• расчеты по исполнению банковского перевода;
• документарные аккредитивы;
• расчеты чеками из чековых книжек и расчетные чеки;
• расчеты пластиковыми карточками.

     Выбор той или иной формы безналичных  расчетов зависит от экономической ситуации в стране, а также от преимуществ данной формы безналичных расчетов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РБ 
 

     2.1 Осуществление АС МБР в системе BISS 
 

     В соответствии со статьей 25 Банковского  кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441–3 (далее – Банковский кодекс) одной из основных функций Национального банка Республики Беларусь (далее – Национальный банк) является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования системы межбанковских расчетов.

     Межбанковские расчеты в официальной денежной единице Республики Беларусь осуществляются через автоматизированную систему  межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь. Оператором АС МБР является Национальный банк Республики Беларусь, функции которого выполняет Расчетный центр Национального банка Республики Беларусь. Обязательным условием для осуществления расчетов через АС МБР является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке.

     Автоматизированная  система межбанковских расчетов Республики Беларусь включает в себя две основные функциональные компоненты (подсистемы) – систему BISS и клиринговую систему прочих платежей.

     Рассмотрим  подробнее порядок  организации системы  BISS.

     В системе BISS (валовая система расчетов) осуществляются межбанковские расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также по результатам клиринга (по прочим денежным переводам, по сделкам купли–продажи ценных бумаг и финансовых инструментов срочных сделок, по операциям с использованием банковских пластиковых карточек).

     Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с  учетом следующих  принципов:

     – разделение платежного потока на электронные платежные документы Национального банка, срочные электронные платежные документы и несрочные электронные платежные документы;

     – обработка электронных платежных документов в режиме реального времени;

     – проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам, включая электронные платежные документы Национального банка на дебетование корреспондентских счетов банков в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

     – проведение межбанковских расчетов по несрочным электронным платежным документам;

     – отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка индивидуально в полном размере платежа;

     – наличие технологической возможности комплексного управления состоянием корреспондентских счетов, включая мониторинг состояния расчетов и использование предоставляемых Национальным банком инструментов поддержания ликвидности.

     Банк-отправитель на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документы и передает их в систему BISS. В формируемых для передачи в систему BISS электронных платежных документах банками-отправителями указывается статус: "Срочный" или "Несрочный".

     Поступающим в систему BISS электронным платежным  документам, в зависимости от указанного банками-отправителями статуса, автоматически присваиваются приоритеты.

     В системе BISS допускается перевод  несрочных денежных переводов в  срочные посредством направления банком-отправителем в систему BISS электронного сообщения на присвоение им приоритета из диапазона значений для срочных денежных переводов. Перевод срочных денежных переводов в несрочные не допускается.

     Банк-отправитель может отозвать электронный платежный документ из очереди ожидания средств по срочным и несрочным денежным переводам при наличии ошибочных реквизитов в электронном платежном документе либо в случае, если электронный платежный документ не позволяет осуществлять дальнейшую обработку очереди ожидания средств (носит блокирующий характер).

     После списания денежных средств с корреспондентского счета банка-отправителя и зачисления на корреспондентский счет банка-получателя межбанковский расчет является окончательным и аннулированию не подлежит.

     В клиринговой системе прочих платежей (система нетто–расчетов) осуществляются расчеты на чистой основе по прочим (мелким несрочным) денежным переводам  (далее – клиринговая система).

     При расчетах на основе клиринга каждый отдельный  платеж по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка не проводится. Денежные требования и обязательства банков накапливаются в течение клирингового сеанса.

     Расчеты в клиринговой системе осуществляются на основании реестров входящих платежей – электронных платежных документов, заверенных электронной цифровой подписью банка-отправителя. Формирование реестров входящих платежей осуществляется банком-отправителем на основании платежных документов клиентов, оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Перевод денежных средств через клиринговую систему прочих платежей сопровождается обязательным обменом экземплярами платежных документов на бумажном носителе.

     В течение расчетного времени текущего клирингового сеанса клиринговой системой прочих платежей на основании полученных от банков-отправителей в текущем клиринговом сеансе реестров входящих платежей и неисполненных платежей предыдущих клиринговых сеансов осуществляется вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций с учетом денежных средств, зарезервированных на корреспондентских счетах банков. До наступления расчетного времени текущего клирингового сеанса, банк отправитель может отозвать реестр входящих платежей или отдельный платеж их реестра.

     После отражения результатов клиринга по корреспондентским счетам банков в системе BISS, межбанковские расчеты  по результатам клиринга являются окончательными [13].

     Состояния и перспективы развития АС МБР  и системы безналичных расчетов с использованием электронных платежных  инструментов были рассмотрены на расширенных заседаниях Правления Национального банка в апреле 2007 г. и 2008 г.

     Во  исполнение постановления Правления  Национального банка Республики Беларусь от 27.04.2007 №99 «О состоянии и перспективах развития автоматизированной системы межбанковских расчетов» в 2008 г. созданы условия по переводу всех межбанковских платежей на обработку в гибридную систему BISS версии 1.1(далее-система BISS). Национальным банком завершена модернизация центрального вычислительного комплекса, банками реализованы мероприятия, позволяющие осуществлять  формирование и передачу на обработку в АС МБР полноформатных электронных платежных документов и их архивирование, приняты меры по повышению надежности автоматизированных банковских систем.

     В целях дальнейшего совершенствования  платежной системы, снижения рисков и повышения надежности и безопасности её функционирования Правления Национального банка утверждено постановление от 19.12.2008 № 199 «О расширении сферы применения электронного документооборота в автоматизированной системе межбанковских расчетов Национального банка РБ». В соответствии с данным постановлением с 5 января 2009г. все межбанковские расчеты по срочным, несрочным, а также по прочим денежным переводам осуществляются в системе BISS на основании полноформатных электронных платежных документов. Эксплуатация клиринговой системы была прекращена. Реализация норм данного постановления позволила внедрить в межбанковских расчетах полный электронный документооборот, ускорить оборачиваемость денежных средств в платежной системе и снизить расходы банков и субъектов хозяйствования, связанные с обработкой бумажных документов и их архивированием.