Автор: Пользователь скрыл имя, 07 Ноября 2011 в 12:39, контрольная работа
Группировка активов ООО «Мир» по их составу и размещению
Группировка обязательств ОАО «Мир»
по источникам образования активов
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 600 000 | ||
| Оборот | - | Оборот | - |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 600 000 | ||
Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 305 000 | ||
| 21 | 47 000 | ||
| Оборот | - | Оборот | 47 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 1 352 000 | ||
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 395 800 | ||
| 5а | 450 000 | 16 | 18 630 |
| 5б | 31 500 | 17 | 13 910 |
| 7а | 116 000 | 18 | 363 |
| 24 | 27 000 | ||
| 28б | 900 | ||
| 39 | 1 980 000 | ||
| 44 | 2 117 760 | ||
| Оборот | 597 500 | Оборот | 4 158 563 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 3 956 863 | ||
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 227 300 | ||
| 7б | 65 000 | 19а | 27 820 |
| 19б | 37 259 | ||
| 19в | 632 | ||
| 20а | 214 | ||
| 20б | 287 | ||
| 20в | 5 | ||
| Оборот | 65 000 | Оборот | 66 217 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 228 517 | ||
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 306 100 | ||
| 8 | 230 000 | 13 | 143 304 |
| 16 | 18 630 | 14 | 107 000 |
| 17 | 13 910 | 15 | 2 432 |
| 18 | 363 | ||
| 19в | 632 | ||
| 20в | 5 | ||
| Оборот | 263 540 | Оборот | 252 736 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 295 296 | ||
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 12 500 | ||
| 32 | 15 000 | 33 | 12 380 |
| 35 | 6 800 | 34 | 2 620 |
| 36 | 6 800 | ||
| Оборот | 21 800 | Оборот | 21 800 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 12 500 | ||
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 200 | ||
| Оборот | - | Оборот | - |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 1 200 | ||
Счет 76-1 «Расчеты с разными дебиторами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 15 000 | ||
| 22 | 17 000 | 43 | 12 980 000 |
| 38 | 12 980 000 | ||
| Оборот | 12 997 000 | Оборот | 12 980 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 32 000 | ||
Счет 76-2 «Расчеты с разными кредиторами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 114 800 | ||
| 6б | 206 500 | 2а | 175 000 |
| 30 | 5 900 | 2б | 31 500 |
| 3 | 7 500 | ||
| 9 | 450 000 | ||
| 28а | 5 000 | ||
| Оборот | 212 400 | Оборот | 669 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 571 400 | ||
Счет 80 «Уставный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 5 100 000 | ||
| Оборот | - | Оборот | - |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 5 100 000 | ||
Счет 83 «Добавочный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 900 000 | ||
| Оборот | - | Оборот | - |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 900 000 | ||
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 920 000 | ||
| 45 | 9 955 963 | ||
| Оборот | - | Оборот | 9 955 963 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 10 875 963 | ||
Счет 90 «Продажи»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 39 | 1 980 000 | 38 | 12 980 000 |
| 40 | 135 034 | ||
| 41 | 207 489 | ||
| 42а | 10 657 477 | ||
| Оборот | 12 980 000 | Оборот | 12 980 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | |||
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 9 | 450 000 | 22 | 17 000 |
| 10 | 900 | 23 | 177 000 |
| 11 | 254 | 42б | 439 911 |
| 21 | 47 000 | ||
| 24 | 27 000 | ||
| 27 | 102 857 | ||
| 28а | 5000 | ||
| 28б | 900 | ||
| Оборот | 633 911 | Оборот | 633 911 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | |||
Информация о работе Активы и обязательства ООО «Мир» на 1 декабря 20ХХ г