Автор: Пользователь скрыл имя, 30 Января 2013 в 15:53, курсовая работа
1. Доходы бюджета выражают экономические отношения, возникающие в процессе формирования основного общегосударственного фонда денежных средств между государством, предприятиями, учреждениями, организациями и гражданами и имеют специфическое общественное назначение, связанное с мобилизацией денежных средств в распоряжение государства. Формой проявления этих отношений выступают различные виды платежей предприятий, организаций и населения в бюджет, поступающие в безвозмездном и безвозвратном порядке в соответствии с действующим, в стране бюджетным и налоговым законодательством, в распоряжение органов государственной власти и служат для обеспечения их функций.
2. Практическое задание
составление проекта бюджета района
1. На основе представленных исходных данных рассчитать показатели проекта бюджета района и составить проект бюджета по форме №1-Б.
2. Подготовить пояснительную записку к составленному проекту бюджета района, в которой проанализировать структуру и динамику доходов и расходов бюджета и оценить финансовое со¬стояние муниципального образования.
Доходы бюджетной системы, их содержание и состав……………..…....3-10
Практическое задание…………………………………………………….11- 35
Список литературы …………………………………………………………….36
Средства родителей
приравниваются к родительской плате,
а финансирование из бюджета рассчитывается
как разница между всеми
Таблица 10
Свод расходов на образование, руб.
Наименование |
Принято |
Исполнено за 6 месяцев |
Ожидаемое исполнение |
Проект на год |
1. ДОУ в городах (табл. 9) |
2 851 548 |
1 425 774 |
2 851 548 |
3 417 430 |
2. ДОУ в сельской местности |
800 000 |
400 000 |
800 000 |
900 000 |
3. Школы общеобразовательные в городах (табл. 8) |
3 715 922 |
1 857 961 |
3 715 922 |
4 203033 |
4. Школы общеобразовательные в сельской местности |
850 000 |
475 000 |
850 000 |
900 000 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности |
498 191 |
250 000 |
498 191 |
550 000 |
6. Приобретение учебников |
460 000 |
230 000 |
460 000 |
400 000 |
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы |
46 923 |
23 460 |
46 923 |
48 220 |
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
700 000 |
9. Детские дома |
40 000 |
20 000 |
40 000 |
40 000 |
10. Фонд всеобуча (п. 3*1%) |
37 159 |
18 579 |
37 159 |
42 030 |
11. Прочие учреждения
и мероприятия в области |
500 000 |
270 000 |
500 000 |
600 000 |
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков |
50 000 |
25 000 |
50 000 |
70 000 |
13. Итого расходов (п.1+...п.12) |
10 449 743 |
5 295 774 |
10 449 743 |
11 870 713 |
14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%) |
1 500 000 |
750 000 |
1 500 000 |
1 875 000 |
15. Капитальные вложения на строительство |
900 000 |
500 000 |
900 000 |
1 200 000 |
16. Капитальный ремонт |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 |
Всего расходов |
13 449 743 |
6 845 774 |
13 449 743 |
15 445 713 |
Таблица 11
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
Учреждение
|
Наименование отделения, показатель
|
Проект | |||||||||
На начало года
|
На конец года
|
Среднегодовое
|
Сроки развертывания сети
|
Число дней функционирования
|
Число койко-дней |
Норма расходов на 1 койко-день, руб. |
Сумма расходов в год, руб. | ||||
| Питание |
Медикаменты |
Питание |
Медикаменты | |||||||
гр.5* гр.7 |
гр.8*гр.9 |
гр. 8* гр.10 | |||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Больницы и диспансеры в сельской местности |
1. Хирургические койки |
70 |
86 |
81 |
С 01.05 |
310 |
25110 |
25 |
20 |
627 750 |
502 200 |
| 2. Детские койки |
55 |
60 |
58 |
С 01.06 |
315 |
18270 |
24 |
28 |
438 480 |
511 560 |
| 3. Терапевтические койки |
60 |
75 |
70 |
С 01.05 |
330 |
23100 |
20 |
19 |
462 000 |
438 900 |
| 4. Родильные койки |
45 |
45 |
45 |
- |
320 |
14400 |
21 |
23 |
302 400 |
331 200 |
| 5. Прочие койки |
75 |
75 |
75 |
- |
300 |
22500 |
21 |
25 |
472 500 |
562 500 |
| ИТОГО: |
305 |
341 |
329 |
х |
х |
х |
х |
х |
2 303 130 |
2 346 360 |
2. Больницы и диспансеры в городах |
1.Хирургические койки |
85 |
95 |
89 |
С 01.08 |
310 |
27590 |
22 |
23 |
606 980 |
634 570 |
| 2. Детские койки |
90 |
100 |
97 |
С 01.05 |
305 |
29585 |
23 |
25 |
680 455 |
739 625 |
| 3. Терапевтические койки |
130 |
150 |
145 |
С 01.04 |
300 |
43500 |
21 |
22 |
913 500 |
957 000 |
| 4. Родильные койки |
120 |
140 |
127 |
С 01.09 |
310 |
39370 |
25 |
27 |
984 250 |
1 062 990 |
| 5. Прочие койки |
90 |
110 |
93 |
С 01.11 |
330 |
30690 |
20 |
27 |
613 800 |
828 630 |
| ИТОГО: |
515 |
595 |
551 |
х |
х |
х |
х |
х |
3 798 985 |
4 222 815 |
Таблица 12
План амбулаторно-
Должность |
Число ставок должностей |
Расчет нормы обслуживания в час |
Число часов работы в день |
Дневная нагрузка |
Число рабочих дней в году |
Годовая нагрузка |
Число врачебных посещений |
Средний-расход на медикаменты на 1 посещение |
Сумма расходов на медикаменты, руб. | ||||
|
|
|
в поликлинике |
на дому |
в поликлинике |
на дому |
в поликлинике |
на дому |
всего |
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 гр.3* гр.5 |
8 гр.4*гр.6 |
9 7+8 |
10 |
11 гр.9* гр. 10 |
12 гр. 11*2 |
13 |
14 гр. 12*гр.13 |
1.Терапия |
3 |
6 |
2 |
3 |
4 |
18 |
8 |
26 |
281 |
7306 |
21918 |
10 |
219180 |
2. Хирургия |
1,5 |
8 |
1,25 |
4,5 |
1 |
36 |
1,25 |
37,25 |
281 |
10467 |
15701 |
21 |
329721 |
3.Гинекология |
1 |
6 |
1,25 |
5 |
0,5 |
30 |
0,625 |
30,625 |
281 |
8606 |
8606 |
20 |
172120 |
4. Педиатрия |
2 |
7 |
2 |
2,5 |
3 |
17,5 |
6 |
23,5 |
281 |
6604 |
13208 |
13 |
171704 |
5. Неврология |
1 |
7 |
1,25 |
4 |
х |
28 |
1,25 |
29,25 |
281 |
8219 |
8219 |
8 |
65752 |
6. Дерматология |
1 |
9 |
1,25 |
5 |
х |
45 |
1,25 |
46,25 |
281 |
12996 |
12996 |
18 |
233928 |
7. Стоматология |
1,5 |
4 |
х |
5 |
х |
20 |
- |
20 |
281 |
5620 |
8430 |
23 |
193890 |
ВСЕГО: |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
1386295 |
Таблица 13
Расчет расходов на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности
Показатель, единица измерения |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1.Среднегодовое количество коек (табл. 11) |
х |
551 |
х |
329 |
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. |
800 |
800 |
750 |
750 |
3. Годовой ФЗП в год, руб. (п.1*п.2) |
450 000 |
440 800 |
390 000 |
246 750 |
Таблица 14
Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности
Показатель, единица измерения |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
|
|
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
I. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек |
х |
551 |
х |
329 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. |
230 |
230 |
230 |
230 |
3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. (п.1*п.2) |
х |
126 730 |
х |
75 670 |
II. Мягкий инвентарь | ||||
1. Кол-во коек на начало года |
х |
515 |
х |
305 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. |
600 |
600 |
600 |
600 |
3. Итого расходов на дооборудование, руб. (п.1*п.2) |
х |
309 000 |
х |
183 000 |
4. Прирост коек за год (см. табл. 11) |
х |
80 |
х |
36 |
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. |
800 |
800 |
800 |
800 |
6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб. (п.4*п.5) |
х |
64 000 |
х |
28 800 |
7. Всего расходов на мягкий инвентарь, руб. (п.3+п.6) |
х |
373 000 |
х |
211 800 |
Таблица 15
Свод расходов по больницам и диспансерам
в городах и сельской местности, руб.
Показатель, единица измерения
|
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. Заработная плата
мед. персонала больниц и |
450 000 |
440 800 |
390 000 |
246 750 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
117 000 |
114 608 |
101 400 |
64 155 |
3. Питание (табл. 11) |
3 500 000 |
3 798 985 |
2 000 000 |
2 303 130 |
4. Медикаменты (табл. 11) |
4 000 000 |
4 222 815 |
2 100 000 |
2 346 360 |
5. Мягкий инвентарь (табл. 14) |
х |
373 000 |
х |
211 800 |
6. Канцелярские и хозяйственные расходы (табл. 14) |
х |
126 730 |
х |
75 670 |
7. Приобретение оборудования (рост 25%) |
250 000 |
312 500 |
150 000 |
187 500 |
8. Капитальный ремонт (рост 15%) |
1 200 000 |
1380 000 |
700 000 |
805 000 |
9. Прочие расходы |
400 000 |
450 000 |
300 000 |
350 000 |
Итого расходов |
9 917 000 |
11 219 438 |
5 741 400 |
6 590 415 |
Таблица 16
Свод расходов
по амбулаторно-поликлиническим
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Заработная плата мед. персонала |
750 000 |
800 000 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
195 000 |
208 000 |
3, Медикаменты |
1 386 295 |
900 000 |
4. Мягкий инвентарь |
х |
300 000 |
5. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
250 000 |
6. Приобретение оборудования и инвентаря |
400 000 |
500 000 |
7. Капитальный ремонт |
1 000 000 |
960 000 |
8. Прочие расходы |
х |
250 000 |
Итого расходов |
3 731 295 |
4 168 000 |