Бизнес-план N-ский пивоваренный завод

 

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ  МОЩНОСТИ 

    Завод имеет 6 основных производственных цехов:

• элеваторный,
• солодовенный,
• варочный,
• бродильный,
• цех дображивания
• цех розлива пива

    и 7 вспомогательных цехов:

1. Посудный;
2. Цех готовой продукции;
3. Котельный цех;
4. Холодильно-компрессорный цех;
5. Электроцех;
6. Ремонтно-механический цех;
7. Транспортный цех.

    Приведем  их краткую характеристику. 

ОСНОВНЫЕ  ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЦЕХА

    1. Элеваторный цех

    Солод и ячмень хранятся в элеваторе  в 20 железобетонных силосах вместимостью 1000 каждый, в 12 «звездочках» силосов вместимостью 250 каждая. Емкость железобетонного элеватора для зерна составляет 15000 тонн. Год постройки - 1962.

    Солод хранится в металлическом элеваторе, включающем 11 «банок» и 5 «звездочек»  общей емкостью 1000 тонн. Год постройки - 1946.

    Для хранения хмеля и других материалов используется часть здания материального склада. Год постройки - 1972.

    Охлажденное хмелехранилище имеет емкость склада 151,5 тонн. Склад затаренного в  мешки сырья имеет емкость 500 тонн. Коэффициент износа оборудования — 0,87.

    2. Солодовенный цех

    В солодовенном цехе осуществляется производство солода из ячменя. Суммарная годовая мощность солодорастильного отделения - 19150 тонн. Год постройки - 1962. Коэффициент износа оборудования — 0,86

    3. Варочный цех

    В варочном цехе из солода, несоложенных материалов и хмеля приготавливают пивное охмеленное русло. Для изготовления пивного сусла в цехе установлены два четырехпосудных спаренных варочных агрегата фирмы «Хепос» производства ЧСФР и два четырехпосудных агрегатов классического типа.

    Общая годовая мощность варни в ассортименте составляет 13161 тыс. Дал. Коэффициент износа оборудования — 0,74

    4. Бродильный цех

    В бродильном цехе горячее охмеленное сусло после кипячения и удаления хмеля осветляется и охлаждается на первой стадии - в открытых холодильных тарелках и гидроциклонном чане «Вирлпул», а на второй стадии - в пластинчатых холодильниках.

    Охлажденное и осветленное сусло с помощью  семенных дрожжей сбраживаются в  бродильных чанах и танках. В цехе имеется 4 чана предварительного брожения емкостью 6000 Дал каждый и 40 чанов главного брожения (алюминиевые и из нержавеющей стали, открытые) емкостью 3000 Дал каждый. Чаны обоих типов введены в эксплуатацию в 1948 г. Имеется также 16 бродильных алюминиевых танков отечественного производства емкостью 4000 Дал каждый. Они введены в эксплуатацию в 1976 г. Суммарный геометрический объем бродильных чанов и танков составляет 22993.6 Дал.

    Годовая мощность бродильного цеха в ассортименте - 8710 тыс. Дал пива. Коэффициент износа оборудования — 0,97.

    5. Цех дображивания

    В цехе дображивания осуществляется дображивание и фильтрование по классической технологической  схеме. В цехе имеется 170 горизонтальных алюминиевых танков для дображивания пива емкостью от 1450 до 5350 Дал каждый. Из них 122 танка введены в эксплуатацию в 1948 г., а 46 танков - в 1976 г. Общая емкость всех танков составляет 543030 Дал.

    Годовая мощность цеха дображивания в ассортименте (на 1991 г.) составляет 8150 тыс. Дал. Цех  дображивания является «узким местом»  и определяет мощность завода по производству пива. Коэффициент износа оборудования — 0,49.

    6. Цех розлива пива

    На 01.01.97 г. в цехе бутылочного розлива  установлены и работают три автоматические линии «хагема» производства Германия для розлива пива в бутылки емкостью 0,5 л.:

1. линия №1 технической производительностью 8 тыс. бутылок в час, введенная в эксплуатацию в 1991 г.,
2. линия №2 технической производительностью 13 тыс. бутылок в час, введенная в эксплуатацию в 1990 г.,
3. линия №3 технической производительностью 13 тыс. бутылок в час, введенная в эксплуатацию в 1988 г.

    Мощность  завода по бутылочному пиву на 01.01.97 г. составила 6662 тыс. Дал в год, в  том числе:

    линия №1 - 1523 тыс. Дал в год,

    линия №2 - 2475 тыс. Дал в год,

    линия №3 - 2475 тыс. Дал в год

    Коэффициент износа оборудования — 0,51. 

ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ЦЕХА 

    Посудный  цех имеет следующие характеристики:

  год постройки - 1969 г.,

  площадь застройки - 826 кв. М.,

  производственная  площадь - 2637 кв. М.,

  площадь склада тары - 2520 тыс. Дал,

  емкость склада для тары - 50 тыс. Дал,

  фактический возможный запас - 2 суток,

  коэффициент износа оборудования — 0,67.

    Цех готовой продукции имеет площадь 1238,6 кв.м. Помещение склада охлаждается. Фактический запас готовой продукции  одни сутки при норме двое суток.

    Энергоресурсами и водой завод обеспечен полностью.

    По  импорту в последние годы получено следующее оборудование:

• сепаратор готового пива фирмы «Вестралия» производительностью 12 тыс. бутылок в час.
• туннельные пастеризаторы производительностью 12 тыс. бутылок в час, производства Дании в 1993 г. и производства Германии в 1996 г.,
• поточный пастеризатор производительностью 12 куб.м/час производства Швеции в 1996 г.,
• 4 этикетировочных автомата производства Италии в 1995 и 1996 гг.

 

ПЕРСОНАЛ

    На 1 января 1997 г. численность персонала  на N-ПЗ составила 658 чел. Из них в промышленной группе занято 23 человека (5 - в магазине, столовой и медпункте, 18 - персонал детского сада). В производстве занято 635 чел., в том числе, рабочие - 483, руководители - 68, специалисты - 44, служащие - 10, охрана - 30. За первые 9 месяцев 1996 г. заработная плата составила 19% от себестоимости продукции, что равняется 10 301 918.37 тыс. руб. За этот период ежемесячные выплаты заработной платы составили 1 144 657.6 тыс. руб., или 1739.6 тыс. руб. на одного работника. 

ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ОАО  
«N-СКИЙ ПИВОВАРЕННЫЙ ЗАВОД»

      Финансовое  состояние предприятия можно  охарактеризовать как сложное, хотя существенных изменений и структуре баланса за истекший год не наблюдается.

      Валюта  баланса за период с октября 1996г. по апрель 1997г. снизилась на 4,9 млн.USD. Это, а также некоторое снижение доли внеоборотных активов (на 13,36%) объясняется в основном за счет выбытия устаревшего и изношенного оборудования.

      В составе пассивов удельный вес источников собственных средств снизился на 15,23%, в абсолютном выражении — на 7,0 млн. USD.

      Стоимость основных средств уменьшилась на 6,5 млн.USD, но при этом уменьшился коэффициент  износа оборудования, что улучшило структуру основных производственных фондов.

      Текущие активы предприятия за период выросли с 4,7 млн.USD. до 6,1 млн.USD, а их удельный вес в стоимости имущества поднялся с 20,36% до 33,72%, или на 13.36%, что можно объяснить влиянием инфляционных процессов.

      В составе текущих активов доля запасов и затрат в общем объеме средств предприятия увеличилась с 14,60% до 26,40%, хотя в абсолютном выражении наблюдается рост ее с 3,4 млн.USD до 4,8 млн.USD.

      Легкореализуемые  активы предприятия снизились с 10,3 млн.USD до 9,7 млн.USD. Снижение произошло  за счет инкассации дебиторской задолженности, что в нынешних условиях является положительным признаком.

      Предприятие стало рациональнее использовать денежные средства — увеличились краткосрочные  финансовые вложения.

      В балансе предприятия убытки не отражены.

      Собственные средства предприятия за период составили на 01.10.96г. 20,0 млн.USD, 01.04.97 г. 13,0 млн.USD. Размер их снизился по причине использования добавочного капитала и нераспределенной прибыли.

      Доля  собственных средств в имуществе  снизилась с 86,71% до 71,49% процентов. Собственные  средства в обороте предприятия снизились с 1,6 млн.USD до 1,0 млн.USD. Снижение на 0,6 млн. USD произошло за счет снижения стоимости внеоборотных активов на 6,4 млн.USD и сокращения объема собственных средств на 7,0 млн.USD.

      Предприятие не смогло получить долгосрочные займы  или кредиты для улучшения структуры финансирования, что привело к росту доли краткосрочных обязательств в общем объеме финансирования. Существенно снизилась и в абсолютном и в относительном выражении задолженность перед бюджетом с 0,9 млн.USD до 0,5 млн.USD. Вместе с тем сильно выросла задолженность по банковским кредитам с 0,6 млн.USD до 2,6 млн.USD или на 11,39% в общем объеме финансирования.

    Выводы:

- происходит  некоторое улучшение материально-технической  базы предприятия, ликвидирована часть изношенных средств и неэффективных нематериальных активов, хотя предприятию необходимо существенно улучшать эффективность использования всех внеоборотных активов;

- предприятию  удается производить текущие  платежи в бюджет в полном  объеме;

- отсутствует  просроченная задолженность по заработной плате;

- ухудшилась  структура внешних обязательств  за счет увеличения доли краткосрочных   кредитов;

- существенного  изменения объема собственных  оборотных средств не произошло;

- недостаточно  эффективно используются средства  предприятия, все еще низка оборачиваемость как капитала в целом, так и отдельных его частей;

- предприятие  испытывает проблемы с ликвидностью, которые могут в значительной  степени обостриться без существенного изменения схемы финансирования (привлечения долгосрочных источников). Поскольку неразвитость российского фондового рынка как средства привлечения инвестиций не позволяет использовать фондовый механизм для финансирования производства путем размещения долевых или долговых ценных бумаг представляется наиболее эффективным изменение структуры финансирования предприятия за счет привлечения долгосрочных кредитов или займов.

    Ниже  в таблицах 2.4, 2.5 приведены балансы  предприятия по состоянию на 01.07.96г., на 01.10.96г., на 01.01.97г., на 01.04.97г., а также  анализ изменений статей баланса в абсолютных и относительных величинах с 01.10.96г. по 01.04.97г.

    Таблица 2.4