Анализ использования трудовых ресурсов и оплаты труда на ЗАО "СЕВЕР ТЭК"

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РФ

 

Институт управления, информации и бизнеса

Республика Коми г. Ухта

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине

 

Анализ и диагностика  производства

 

 

Тема: Анализ использования  трудовых ресурсов

 и оплаты труда  на ЗАО "СЕВЕР ТЭК".

 

 

 

 

 

 

Выполнила:	студентка 4-го курса ЭУП-01
	Шифр № 01800689
	Климакова И. С.
Проверила:	Саматова Тамара Борисовна

 

 

 

 

 

Домашний адрес:

г. Усинск,

ул. Приполярная, д. 10 «а», кв. 11

 

 

 

г. Ухта 2004

 

Содержание

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Тему "Анализ использования трудовых ресурсов и оплаты труда" в настоящее  время очень актуальна, она являются неотъемлемой частью каждого российского предприятия. Чтобы эффективно использовать трудовые ресурсы на каждом предприятии необходимо проводить экономический анализ.

Такие факторы, как кадры, труд и оплата труда на предприятии основой экономического анализа.

Кадры наиболее ценная и важная часть  производительных сил общества. В  целом эффективность производства зависит от квалификации рабочих, их расстановки и использования, что влияет на объем и темпы прироста вырабатываемой продукции, использование материально-технических средств. То или иное использование кадров прямым образом связано с изменением показателя производительности труда. Рост этого показателя является важнейшим условием развития производительных сил страны и главным источником роста национального дохода. На рост производительности труда влияет существующая в каждый момент времени система оплаты труда, так как оплата является стимулирующим фактором для роста квалификации труда и повышения технического уровня выполненной работы.

Так как же заставить рабочую  силу работать наиболее эффективно? Ответ  на этот вопрос лежит в основе любой кадровой политики. И на первом месте по важности среди факторов, влияющих на эффективность использования рабочей силы, стоит система оплаты труда. Именно заработная плата является той причиной, которая приводит работника на его рабочее место. Заработная плата должна помогать работнику удовлетворять свои потребности и ни в коем случае не должна ущемлять его. Если работник будет полностью удовлетворен, то естественно его работа будет наиболее эффективной и результативной, что не мало важно для деятельности любого предприятия. Ведь всё в конечном итоге зависит от людей, от их квалификации, умения и желания работать. Именно человеческий капитал, а не заводы, оборудование и производственные запасы являются краеугольным камнем конкурентоспособности, экономического роста и эффективности.

К трудовым ресурсам относится та часть населения, которая обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками труда в соответствующей отрасли. Достаточная обеспеченность предприятий нужными трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства.

От того, в какой степени предприятие  обеспеченно трудовыми ресурсами  и насколько они эффективно используются, зависят объем и своевременность  выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов и как результат - объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.

Интенсификация общественного  производства, повышение его экономической  эффективности и качества продукции предполагают максимальное развитие хозяйственной инициативы трудовых коллективов предприятий. На современном этапе развития экономики необходимо, прежде всего, выяснить, какие изменения в использовании труда произошли в процессе производства по сравнению с планом и с прошлым периодом. Основная задача анализа использования труда на предприятии состоит в том, чтобы выявить все факторы, препятствующие росту производительности труда, приводящие к потерям рабочего времени и снижающие заработную плату персонала.

Помимо этой существует еще ряд  задач - это такие как:

• анализ движения рабочей силы;
• выполнение плана по численности;
• определение относительного отклонения численности от плановой;
• оценка и анализ использования рабочего времени;

В процессе анализа трудовых ресурсов изучается:

• обеспеченность рабочих мест производственных подразделений персоналом в требуемом для производства профессиональном и квалификационном составе (обеспеченность производства трудовыми ресурсами);
• использование трудовых ресурсов (рабочего времени) в процессе производства;
• эффективность использования трудовых ресурсов (изменение выработки продукции на одного работающего и на этой основе изменение производительности труда);
• эффективность использования средств на оплату труда.

Источники информации для анализа:

• план по труду,
• ф. № 1-т (производственные отрасли) «Отчет по труду»;
• ф. № 5-з «Отчет о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг) предприятия (организации)»;
• статистическая отчетность отдела кадров по движению рабочих;
• оперативная отчетность цехов, отделов, служб предприятия;
• другая отчетность, связанная с трудовыми ресурсами предприятия и производственных подразделений и служб в зависимости от поставленной исследователем цели и задач.

Основными показателями, характеризующими использование труда на предприятии, являются: использование рабочей силы, рабочего времени, производительность труда, относительные показатели расходов на заработную плату.

Анализ трудовых ресурсов проводится по следующим направлениям:

• оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и движения рабочей силы;
• оценка эффективности использования рабочего времени;
• изучение производительности руда;
• изучение трудоемкости продукции;
• изучение расходов на заработную плату.

Целью курсовой работы является анализ использования трудовых ресурсов и оплаты труда на Закрытом Акционерном обществе "Север ТЭК".

В курсовой работе в процессе анализа  трудовых ресурсов ставится задачи изучения движение рабочей силы и обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами; эффективность использования рабочего времени, динамика производительности труда и факторы роста; эффективность расходов на заработную плату; а так же раскрывается суть понятия "трудоемкость продукции".

 

1 Краткая характеристика  производственно-хозяйственной деятельности  ЗАО «Север ТЭК»

Закрытое Акционерное  общество "Север ТЭК" (далее по тексту "Общество") создано как совместное предприятие в октябре 1991 года. Для Общества на Усинском нефтяном месторождении выделена часть пермокарбоновой залежи с начальными геологическими запасами 521 млн. тонн или 71 % от запасов месторождения. С 1.01.1992 г. Общество начало работу, на основании учредительных документов и лицензии на разработку месторождения. С марта 1997 года СП "Север ТЭК" преобразовано в закрытое акционерное общество. Уставный капитал Общества – 43  тысячи рублей.

Суть совместного проекта заключается  в добыче дополнительной нефти за счет паротеплового воздействия  на пласт, с применением современного высококачественного оборудования для закачки пара, и добыче нефти  из действующего фонда скважин, работающих в естественном режиме, переданных в аренду Обществу.

С 30 ноября 2002 года основным видом деятельности Общества является оказание услуг по добыче нефти в рамках договора поставки нефти с ОАО "ЛУКОЙЛ" от 30.11.99 № 999. Поставки нефти осуществляются в систему АК "Транснефть". Реализацию добытой нефти осуществляет участник совместной деятельности ОАО НК "ЛУКОЙЛ", которое возмещает эксплуатационные затраты Общества согласно утвержденной сметы и передает соответствующую часть прибыли от совместной деятельности.

 

Рисунок 1  Организационная структура  ЗАО "Север ТЭК" на 1.01.2003 года

Юридический адрес Общества: 169706 РФ, Республика Коми г. Усинск, а/я66.

Местонахождение управления: 169706 Республика Коми, г. Усинск ул. Нефтяников, 31

 

2 Анализ хозяйственной  деятельности ЗАО «Север ТЭК»

2.1 Анализ объемов добычи нефти

 

ЗАО "Север ТЭК" в течение 2003 года продолжало разрабатывать пермокарбоновую залежь Усинского месторождения, а также проводило исследования по скважине № 2 Южно-Ошского месторождения. За 2003 год по ЗАО "Север ТЭК" добыто нефти 1257,28 тыс. тонн (по Усинскому месторождению – 1231,1 тыс.тонн, по Южно-Ошскому месторождению – 26,2 тыс.тонн), что составляет 93% к объему добычи нефти 2002 года, в том числе добыто за счёт паротеплового воздействия – 447,7 тыс. тонн (76%).

С начала разработки пермокарбоновой  залежи, от начальных извлекаемых  запасов отобрано 38,5 % ( при Кн=0,15), остаточные запасы 48 024 тыс. тонн, текущий  коэффициент нефтеизвлечения достиг величины 5,78 %, при накопленном отборе нефти 30 127,4 тыс.тонн.

За отчётный период введено в  работу из освоения и из консервации 17 скважин, из бездействия прошлых  лет 64 скважин. При этом действующий  фонд скважин возрос с 387 скважины до 471, простаивающий фонд сокращён с 31 до 39 скважины, в бездействии находится 152 скважин (24,2% эксплуатационного фонда).

За 2003 год утверждённая программа по добыче нефти выполнена на 96,7%.

Причины невыполнения утвержденных уровней добычи нефти:

1. В 2003 году планировалось ввести 17 новых скважин и дополнительно добыть 29,3 тыс. тонн, по факту введена 21 скважина и получено 23,2 тыс. тонн. Недобор объемов добычи нефти по вводу новых скважин составил – 6,1 тыс.тонн  Ввод из бездействия  на 24 скважины выше запланированного. Однако по причине того, что не была достигнута технологическая эффективность добыча нефти по данному мероприятию составила 54,9 тыс.т. при плане 56  тыс. т.
2. За отчетный период намечалось провести пароцикличексих обработок по 28 добывающим скважинам и дополнительно получить 47,9 тыс. тонн нефти. С января по декабрь 2003 года проведено 12 обработок. В результате недополучено нефти – 25,5 тыс. тонн
3. В связи с отставанием сроков строительства и ввода стационарных парогенераторов на новые площадки, а также с отсутствием необходимого термооборудования, недозакачано в продуктивную толщу пласта 188,74 тыс. тонн теплоносителя по сравнению с планом. Это так же неблагоприятно сказалось как на уровнях общей добычи нефти, так и нефти, добываемой  термическим методом. Отклонение по термической нефти от планового уровня составило 99,8 тыс. тонн.
4. В течение 2003 г. проводились геолого-технические мероприятия по фонду скважин, за счёт чего дополнительно добыто 220,3 тыс. тонн нефти.

 

 

Проведем факторный анализ изменения  добычи нефти (по данным Приложения 1).

Логарифмический метод

Если анализируемый показатель задан в виде z = x * y * q * p... , известны его базисное z₀=x₀ * y₀ * q₀ * p₀... и фактическое значение z₁ = x₁ * y₁ * q₁ * p₁... , то общее отклонение z = z₁ - z₀ может быть разложено на факторные отклонения по формулам

или

где каждое слагаемое оценивает  влияние соответствующего фактора, а значения

              и т.д.

При этом основание логарифма может  быть любым.

 

Объем добычи нефти Q зависит от среднего дебита  1 скважины q, числа действующих скважин N, коэффициента эксплуатации К_э, календарного времени эксплуатации t_к.

 

Q=q*N*К_э*t_к ,      (1)

где Q - объем добычи нефти;

q – средний дебит 1 скважины;

N - число действующих скважин;

К_э - коэффициент эксплуатации;

t_к - календарное время эксплуатации.

Факторный анализ позволит выявить  степень влияния каждого показателя на объем добычи с 2002 по 2003 года.

Согласно логарифмическому методу факторного анализа осуществляются следующие вычисления:

 

∆Q=∆Q_n+∆Q_к+∆Q_q+∆Q_t,    (2)

 

где ∆ Q – общее изменение объема добычи;

          ∆Q_n, ∆Q_к, ∆Q_q, ∆Q_t – изменение объема добычи за счет изменения соответственно числа действующих скважин, коэффициента эксплуатации, дебита скважин, календарного периода эксплуатации скважин.

 

          (3)

                                                  (4)

где индексы 1 и 0 показывают начальный  и конечный период соответственно.

∆Q = 1257,28 – 1351,42 = - 94,138

 

∆Q=

∆Q= -383,3 + 33,1 + 256,1 + 0 = - 94,138

 

Объем добычи нефти увеличился на 256,1 тыс. т  за счет роста числа  действующих скважин, увеличился на 33,1 тыс. т за счет роста коэффициента эксплуатации действующего фонда, уменьшился на 383,3 тыс. т за счет уменьшения среднего дебита 1 скважины по нефти. Увеличение числа действующих скважин на 84, коэффициента эксплуатации действующего фонда на 0,023, уменьшение среднего дебита 1 скважины по нефти на 2,7 т/сут. привело к уменьшению объема добычи нефти на 94,138 тыс.т.