Анализ финансовой устойчивости предприятия на материалах ОАО «ВПК „НПО Машиностроения “»

Показатели

2011 г.

2012 г.

Темп роста,

%

2013 г.

Темп

роста, %

1 Валовой оборот

14856670

15516678

+4,44

14510714

-6,48

2 Внутренний оборот

11745560

11947842

+1,72

10508035

-12,05

3 Валовая продукция

3111110

3568836

+14,71

4002679

+12,16

4 Изменение незавершенного производства

-1421254

-602172

-57,63

-168856

+18,41

5 Товарная продукция

4532364

4171008

-7,97

5691247

+36,45

6 Реализованная продукция

1314704

1362791

+3,66

1360130

-0,20

7 Материальные затраты в товарной  продукции

610453

717893

+17,60

556597

-22,47

8 Чистая продукция

3921911

3453115

-11,95

5134650

+48,70

9 Остатки нереализованной продукции 

1796406

2206045

+22,80

2642549

+19,79

10 Доля реализованной продукции  в товарной, %

29,00

32,67

+12,64

23,89

-26,85

Показатели

2011 г.

2012 г.

Темп роста,

%

2013 г.

Темп роста, %

1

2

3

4

5

6

1. Объем реализованной продукции, тыс. руб.

14856670

15516678

+4,44

14510714

-6,48

1

2

3

4

5

6

2. Среднегодовая стоимость основных  средств:

– доля активной части, %;

– активная часть ОС, тыс. руб.

49,32

1478040

50,21

1794481

+21,41

51,26

2069647

+15,33

3. Среднесписочная численность ППП, чел.

2330

2376

+1,97

2323

-2,23

4 Балансовая прибыль, тыс. руб.

1682867

1405860

-16,46

1615058

+14,88

5. Фондовооруженность, тыс. руб./чел.

1286,107

1504,08

+16,95

1738,229

+15,57

6. Техническая вооруженность труда, тыс. руб./чел.

634,352

755,253

+19,06

890,937

+17,97

7. Фондоотдача в процессе производства, руб./руб.

4,958

4,342

-12,42

3,594

-17,23

8. Фондоотдача по финансовому  результату, руб./руб.

0,562

0,393

-29,95

0,400

+1,67

9. Фондоемкость в процессе производства, руб./руб.

0,202

0,230

+14,18

0,278

+20,82

Показатели

2011 г.

2012 г.

Темп роста, %

2013 г.

Темп роста, %

1 Объем реализованной продукции, тыс. руб.

14856670

15516678

4,44

14510714

-6,48

2 Среднегодовая стоимость оборотных  средств, тыс. руб.

2996629

3573696

19,26

4037907

12,98

3 Коэффициент оборачиваемости

4,957

4,341

-12,42

3,593

-17,23

4 Коэффициент закрепления

0,201

0,230

14,18

0,278

20,82

5 Длительность оборота, дни

72,612

82,912

14,18

100,177

20,82

Показатели

2011 г.

2012 г.

Темп роста, %

2013 г.

Темп роста, %

1. Объем товарной продукции, тыс. руб.

4532364

4171008

-7,97

5691247

+36,45

2. Среднесписочная численность:

– ППП, чел.

– рабочих, чел.

– доля рабочих в общей численности, %

2330

4237

64,520

2376

4244

64,109

+1,97

+0,17

-0,64

2323

4098

63,822

-2,23

-3,44

-0,45

3. Производительность труда:

– ППП, тыс. руб./чел.

– рабочих, тыс. руб./чел.

1945,220601

1069,7106

1755,474747

982,8011

-9,75

-8,12

2449,955661

1388,7864

+39,56

+41,31

4. Фонд оплаты труда, тыс. руб.

1596730

1864392

+16,76

2135004

+14,51

5. Фонд потребления, тыс. руб.

0

0

0

0

0

6. среднемесячная заработная плата:

– ППП, руб.

– рабочих, руб.

27411,673

33916,855

31387,070

39537,059

+14,50

+16,57

36762,875

46888,814

+17,13

+18,59

7. Отработано времени всего, час

8135040

8148480

+0,17

7868160

-3,44

8. Потери рабочего времени, час

56048

46244

-17,49

47367

+2,43

9. Сверхурочные работы, час

0

0

0

10. Внутрисменные простои, час

0,45

0,45

0,00

0,45

0,00

11. Балансовая прибыль, тыс. руб.

1682867,51

1405860,53

-16,46

1615058,19

+14,88

12. Среднегодовая стоимость капитала  предприятия, тыс. руб.

31938189

30637437

-4,07

31938189

+4,25

13. Капиталовооруженность труда, тыс. руб./чел.

7537,93

7219,00

-4,23

7793,60

+7,96

14. Рентабельность персонала, %

722,26

591,69

-18,08

695,25

+17,50

Показатели

2011 г.

2012 г.

Темп роста, %

2013 г.

Темп роста, %

1. Объем товарной продукции, тыс. руб.

4532364

4171008

-7,97

5691247

+36,45

2. Материальные затраты в себестоимости  товарной продукции, тыс. руб.

610453

717893

+17,60

556597

-22,47

3. Материалоотдача

7,42

5,81

-21,75

7,23

+7,99

4. Материалоемкость

0,13

0,17

+27,79

0,10

-4,18

Статьи затрат

2011 г.

2012 г.

Темп роста,

%

2013 г.

Темп роста,

%

1

2

3

4

5

6

Сырье и материалы

3111110

717893

-76,92

556597

-22,47

Оплата труда

1916188

2237173

16,75

2631480

17,63

Отчисления на социальные нужды

524226

550008

4,92

642841

16,88

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

156747

193646

23,54

277733

43,42

ИТОГО: материальные

расходы

5708271

3698720

-35,20

4108651

11,08

Коммерческие расходы

5708271

3698720

-35,20

4108651

11,08

ИТОГО: производственная себестоимость

5708271

3698720

-35,20

4108651

11,08

ИТОГО: полная

себестоимость

5708271

3698720

-35,20

4108651

11,08

Показатели

2011 г.

2012 г.

2013 г.

тыс.

руб.

%

тыс.

руб.

%

тыс.

руб.

%

1. Материальные затраты

3111110

54,50

717893

19,41

556597

13,55

2. Затраты на оплату труда

1916188

33,57

2237173

60,49

2631480

64,05

3. Отчисления

524226

9,18

550008

14,87

642841

15,65

4. Прочие

156747

2,75

193646

5,24

277733

6,76

ИТОГО полная

себестоимость

5708271

100

3698720

100

4108651

100

Показатели

2011 г.

2012 г.

Темп роста, %

2013 г.

Темп роста, %

1. Объем реализованной продукции

14856670

15516678

4,44

14510714

-6,48

2. Себестоимость реализованной продукции

13147044

13627917

3,66

13601307

-0,20

3. Прибыль от реализации

1709626

1888761

10,48

909407

-51,85

4. Прибыль от прочей реализации

0

0

0

0

0

5. Внереализационные доходы

587587

202963

-65,46

1097153

440,57

6. Внереализационные расходы

802878

802697

-0,02

488198

-39,18

7. Балансовая прибыль

1494335

1289027

-13,74

1518362

17,79

8. Налог на прибыль:

– ставка процента, %;

– сумма налога

20

388771

20

306889

-21,06

20

310988

1,34

9. Чистая прибыль

1105564

982138

-11,16

1207374

22,93

10. Доля чистой прибыли в балансовой, %

73,98

76,19

2,99

79,52

4,37