Правовое регулирование обращения иностранной валюты в Российской Федерации

Автор: Пользователь скрыл имя, 22 Января 2013 в 00:20, курсовая работа

Краткое описание

Целью курсовой работы является исследование современного состояния правового регулирования обращения иностранной валюты в Российской Федерации.

Скачать в ZIP (81.83 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Курсовая.doc

— 323.50 Кб (Скачать)

Наряду с  особенностями, присущими исключительно  резидентам либо нерезидентам, существуют права и обязанности, которыми наделены либо, соответственно, обременены как  резиденты, так и нерезиденты (ст. 24 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» уравнял права резидентов и нерезидентов на перемещение иностранной валюты через таможенную границу РФ.

Валютный контроль является формой государственного (административного) принуждения, применяемой в целях побуждения резидентов и нерезидентов к исполнению установленных правил совершения валютных операций, предупреждения, пресечения валютных правонарушений и наказания правонарушителей. Формами валютного контроля с точки зрения способа обеспечения исполнения установленного порядка и правовых последствий могут быть: предупредительные меры, меры пресечения, меры ответственности. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами валютного контроля, агентами валютного контроля.

Агенты валютного  контроля — организации, которые  в соответствии с национальным законодательством  наделены определенными полномочиями в сфере валютного контроля. В России агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

Полномочия  органов валютного контроля можно разделить на 2 группы: полномочия, осуществляемые и органами, и агентами валютного контроля; исключительные полномочия органов валютного контроля.

В соответствии со ст. 25 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством РФ. Виды ответственности за нарушения валютного законодательства РФ: гражданско - правовая ответственность (ст. 168 ГК РФ); административная ответственность за нарушение валютного законодательства, предусмотренная ст. 15.25 «Нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования» и ст.16.4 «Недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами иностранной валюты или валюты РФ» КоАП; уголовная ответственность, предусмотренная ст. 188, 193 УК РФ.

Список  использованных источников

 

  1. Конституция РФ (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с изм. на 30 декабря 2008 г). – М.: Омега-Л,2011. – 52 с.
  2. Гражданский кодекс РФ от 30.10.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 06.04.2011г.) – М.: Юрайт, 2011. – 528 с.
  3. Кодекс об административных правонарушениях РФ от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 08.11.2011 г.). – М.: Инфра - М, 2011. – 256 с.
  4. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 21.02.2010 г.) (с изм. и доп., вступающими в силу с 07.08.2011 г.). – М.: Проспект, 2011. – 192 с.
  5. Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011
  6. Федеральный закон от 15.07.1995 № 101-ФЗ (ред. от 01.12.2007 г.) «О международных договорах РФ» // СПС «Консультант Плюс»,2011
  7. Федеральный закон от 21.07.1993 № 5485-1  (ред. от 18.07.2011) «О государственной тайне» // СПС «Консультант Плюс»,2011
  8. Федеральный закон от 31.05.2002 № 62-ФЗ (ред. от 28.06.2009 г.) «О гражданстве РФ» // СПС «Консультант Плюс»,2011
  9. Федеральный закон от 25.07.2002 № 115-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О правовом положении иностранных граждан в РФ» // СПС «Консультант Плюс»,2011
  10. Указание Центрального банка РФ от 28 апреля 2004 г. № 1425-У «О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками» // СПС «Гарант»,2011
  11. Постановление Правительства РФ от 20 декабря 2004 г. № 813 «О проведении валютных операций Службой внешней разведки (СВР) РФ» // СПС «Гарант»,2011
  12. Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 № 117-И (ред. от 12.08.2008 г.) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» // СПС «Гарант»,2011
  13. Бородкин В.И., Павлова А.Ю. Внешнеэкономическая деятельность [Электронный ресурс]: учет и налоги // СПС «Гарант»,2011
  14. Буневич К. Г. Международные валютно – кредитные отношения. – М.: МИЭП, 2012. – 312 с.
  15. Валютное право / Под ред. Крохиной Ю. А. - М.: Высшее образование, 2012. - 579 с.
  16. Валютное регулирование и валютный контроль // Под ред. Крашенинникова В.М. – М.: Экснт, 2011. – 400 с.
  17. Горбунова О.В. Организация и правовое регулирование валютных операций банков // Режим доступа: [http://www.mycash.su/]
  18. Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П. Финансовое право. – М.: Проспект, 2011. – 528 с.
  19. Дорофеев Б.Ю. Валютный рынок Российской Федерации: понятие и общая характеристика // Российский юридический журнал. - 2010. - №2. – с.11-25.
  20. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право. – М.: Норма, 2011. – 320 с.
  21. Елизарова Н.В. Финансовое право. – М. МИЭП, 2011. – 298 с.
  22. Ерпылева Н. Ю. Механизм валютного регулирования в России: новеллы правовой регламентации // Банковское право. - 2010. - №2. – с.23 – 32.
  23. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2011. - 452 с.
  24. Ильин А.Ю. Совершенствование института ответственности за нарушение валютного законодательства // Финансовое право. – 2010. - № 1.- с.24-35.
  25. Калимов Д. А. Валютное регулирование в РФ. – М.: Издательство деловой и учебной литературы, 2012. - 120 с.
  26. Кожина А.П. Нормы валютного регулирования и валютного контроля // Клуб главных бухгалтеров. - 2011. - № 11. - с.31-44.
  27. Крохина Ю.А. Понятие и содержание валютного права // Финансовое право. - 2010. - №5. - с.34 - 46.
  28. Куликов А.С. Резиденты и нерезиденты как участники валютных правоотношений // Финансовое право. – 2011. - № 4. – с.21-32.
  29. Купреев С. С. Правовое регулирование деятельности представительств международных финансовых организаций на территории РФ // Международное публичное и частное право. - 2009. - № 2. – с.12-34.
  30. Ларина Л.С., Сергеев С.В. Организация деятельности Центрального банка РФ. - М.: Юриспруденция, 2011. - 40 с.
  31. Леднева (Тютина) Ю.В. Правовая природа ответственности за нарушения валютного законодательства российской федерации // Налоги.  – 2010. – № 3. – с.38-52.
  32. Максимов М.В. Финансовое право. – М.: Юрайт, 2011. – 420 с.
  33. Матвиенко Г.В. К вопросу о понятии и видах валютных ограничений // Финансовое право. – 2010. - № 8. – с.13-22.
  34. Неверова Н.В. Современное состояние и перспективы развития финансово-правовой науки в области валютных правоотношений // Финансовое право. - 2011. - № 2. - c.36 - 47.
  35. Павлов П.В. Финансовое право. – М.: Омега-Л, 2011. – 304 с.
  36. Петрова Г.В. Финансовое право. – М.: Проспект, 2012. – 288 с.
  37. Райзберг Б. А. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 495 c.
  38. Саттарова Н.А. Меры процессуально-правового принуждения в сфере валютных отношений // Финансовое право. - 2009. - № 1. - c.19 - 24.
  39. Тедеев А.А.Валютное право. - Спб: Питер,2011. - 192 с.
  40. Тосунян Г.А., Емелин А.В. Валютное право РФ. - М.: ДиС, 2010. - - 372 с.
  41. Финансовое право России / Под ред. Карасева М.В. – М.: Юрайт, 2012. – 574 с.
  42. Финансовое право / Под ред. Химичева Н.И. - М.: Юристъ, 2011. - 749 с.

1Калимов Д. А. Валютное регулирование в РФ. – М.: Издательство деловой и учебной литературы, 2012. - с.24. - 120 с.

2Федеральный закон от 21.07.1993 № 5485-1  (ред. от 18.07.2011) «О государственной тайне» // СПС «Консультант Плюс»,2011

3Валютное право / Под ред. Крохиной Ю. А. - М.: Высшее образование, 2012. - с.181. - 579 с.

4Райзберг Б. А. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 2010. – c.192. - 495 c.

5Тосунян Г.А., Емелин А.В. Валютное право РФ. - М.: ДиС, 2010. - с. 20. - 372 с.

6Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

7Валютное регулирование и валютный контроль // Под ред. Крашенинникова В.М. – М.: Экснт, 2011. – с.148. - 400 с.

8Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право. – М.: Норма, 2011. – с.59 - 320 с.

9Куликов А.С. Резиденты и нерезиденты как участники валютных правоотношений // Финансовое право. – 2011. - № 4. – с.21-32.

10Федеральный закон от 31.05.2002 № 62-ФЗ (ред. от 28.06.2009 г.) «О гражданстве РФ» // СПС «Консультант Плюс»,2011

11 Федеральный закон от 25.07.2002 № 115-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О правовом положении иностранных граждан в РФ» // СПС «Консультант Плюс»,2011

12 Максимов М.В. Финансовое право. – М.: Юрайт, 2011. – с.176. - 420 с.

13Петрова Г.В. Финансовое право. – М.: Проспект, 2012. – с.222. - 288 с.

14Буневич К. Г. Международные валютно – кредитные отношения. – М.: МИЭП, 2012. – с.48. – 312 с.

15Конституция РФ (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с изм. на 30 декабря 2008 г). – М.: Омега-Л,2011. – 52 с.

16Федеральный закон от 15.07.1995 № 101-ФЗ (ред. от 01.12.2007 г.) «О международных договорах РФ» // СПС «Консультант Плюс»,2011

17Купреев С. С. Правовое регулирование деятельности представительств международных финансовых организаций на территории РФ // Международное публичное и частное право. - 2009. - № 2. – с.12-34.

18 Финансовое право России / Под ред. Карасева М.В. – М.: Юрайт, 2012. – с.554. – 574 с.

19 Тедеев А.А.Валютное право. - Спб: Питер,2011. - с.46. - 192 с.

20 Максимов М.В. Финансовое право. – М.: Юрайт, 2011. – с.181. - 420 с.

21Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

22Тосунян Г.А., Емелин А.В. Валютное право РФ. - М.: ДиС, 2010. - с. 70. - 372 с.

23 Саттарова Н.А. Меры процессуально-правового принуждения в сфере валютных отношений // Финансовое право. - 2009. - № 1. - c.19 – 24.

24 Финансовое право / Под. ред. Химичева Н.И. - М.: Юристъ, 2011. – c.693. - 749 с.

25 Матвиенко Г.В. К вопросу о понятии и видах валютных ограничений // Финансовое право. – 2010. - № 8. – с.13-22.

26 Буневич К. Г. Международные валютно – кредитные отношения. – М.: МИЭП, 2012. – с.50. – 312 с.

27 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

28 Павлов П.В. Финансовое право. – М.: Омега-Л, 2011. – с.264. – 304 с.

29Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

30 Елизарова Н.В. Финансовое право. – М. МИЭП, 2011. – с.84. – 298 с.

31 Валютное право / Под ред. Крохиной Ю. А. - М.: Высшее образование, 2012. - с.191. - 579 с.

32 Елизарова Н.В. Финансовое право. – М. МИЭП, 2011. – с.85. – 298 с.

33 Ларина Л.С., Сергеев С.В. Организация деятельности Центрального банка РФ. - М.: Юриспруденция, 2011. – с.18. - 40 с.

34 Ерпылева Н. Ю. Механизм валютного регулирования в России: новеллы правовой регламентации // Банковское право. - 2010. - №2. – с.23 – 32.

35 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

36Постановление Правительства РФ от 20 декабря 2004 г. № 813 «О проведении валютных операций Службой внешней разведки (СВР) РФ» // СПС «Гарант»,2011

37 Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2011. - с.226. - 452 с.

38 Неверова Н.В. Современное состояние и перспективы развития финансово-правовой науки в области валютных правоотношений // Финансовое право. - 2011. - № 2. - c.36 - 47.

39 Дорофеев Б.Ю. Валютный рынок Российской Федерации: понятие и общая характеристика // Российский юридический журнал. - 2010. - №2. – с.11-25.

40 Бородкин В.И., Павлова А.Ю. Внешнеэкономическая деятельность [Электронный ресурс]: учет и налоги // СПС «Гарант»,2011

41 Крохина Ю.А. Понятие и содержание валютного права // Финансовое право. - 2010. - №5. - с.34 - 46.

42 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

43 Павлов П.В. Финансовое право. – М.: Омега-Л, 2011. – с.266. – 304 с.

44 Финансовое право России / Под ред. Карасева М.В. – М.: Юрайт, 2012. – с.557. – 574 с.

45 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

46 Финансовое право / Под. ред. Химичева Н.И. - М.: Юристъ, 2011. – c.697. - 749 с.

47 Бородкин В.И., Павлова А.Ю. Внешнеэкономическая деятельность [Электронный ресурс]: учет и налоги // СПС «Гарант»,2011

48 Павлов П.В. Финансовое право. – М.: Омега-Л, 2011. – с.267. – 304 с.

49 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

50 Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право. – М.: Норма, 2011. – с.60 - 320 с.

51 Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П. Финансовое право. – М.: Проспект, 2011. – с.302. - 528 с.

52 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

53 Куликов А.С. Резиденты и нерезиденты как участники валютных правоотношений // Финансовое право. – 2011. - № 4. – с.21-32.

54Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

55 Тедеев А.А.Валютное право. - Спб: Питер,2011. - с.93. - 192 с.

56 Петрова Г.В. Финансовое право. – М.: Проспект, 2012. – с.228. - 288 с.

57 Горбунова О.В. Организация и правовое регулирование валютных операций банков // Режим доступа: [http://www.mycash.su/]

58Валютное регулирование и валютный контроль // Под ред. Крашенинникова В.М. – М.: Экснт, 2011. – с.203. - 400 с.

59 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

60 Тедеев А.А.Валютное право. - Спб: Питер,2011. - с.110. - 192 с.

61 Павлов П.В. Финансовое право. – М.: Омега-Л, 2011. – с.272. – 304 с.

62 Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П. Финансовое право. – М.: Проспект, 2011. – с.310. - 528 с.

63 Елизарова Н.В. Финансовое право. – М. МИЭП, 2011. – с.84. – 298 с.

64 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступившими в силу с 29.09.2011 г.) // СПС «Консультант Плюс»,2011

65 Кожина А.П. Нормы валютного регулирования и валютного контроля // Клуб главных бухгалтеров. - 2011. - № 11. - с.31-44.

66 Тедеев А.А.Валютное право. - Спб: Питер,2011. - с.111. - 192 с.

Информация о работе Правовое регулирование обращения иностранной валюты в Российской Федерации