Механизм международных расчетов

- Валютный арбитраж.

Развитие валютного  рынка с его многочисленными  секторами влечет за собой рост валютных, кредитных, финансовых, расчетных операций. Увеличивается документооборот, количество деловых бумаг, платежных и унифицированных  коммерческих и финансовых документов. Между участниками рынка происходит обмен информации, передача сведений о курсах валют и ценных бумаг, информационный поток выходит за национальные границы. В итоге формируется банк данных для рынка информационных услуг в мировом масштабе.

В рамках ООН создана  организационная структура для  координации работ межправительственных экономического, финансового, телекоммуникационного  профиля. Постоянные рабочие группы, разрабатывают новые и совершенствуют действующие стандарты по международным, валютным, кредитным, финансовым расчетам.

В Брюсселе в 1973 было создано АО Всемирная Межбанковская  Финансовая Телекоммуникационная сеть (СВИФТ). Официально функционирует с 1977г. Основная задача СВИФТ - скоростная передача банковской и финансовой информации, ее сортировка и архивирование, на базе средств вычислительной техники. Ее услугами пользуются тысячи банков и финансовых учреждений около 200 стран. Россия вступила в нее в 1989г. Автоматическая обработка информации в этой системе охватывает контроль, проверку подлинности отправителя и получателя, распределения сообщения по сложности, шифровку информации. Затем сообщение передается через прямой канал связи получателя и остается до востребования в общей базе. Основное достижения системы – это создание и использование стандартов банковской документации, признанной международной организацией ISO.

Унификация банковских документов позволило избежать многих сложностей и ошибок при осуществлении межбанковских расчетов.

Предпосылкой успешного  функционирования системы СВИФТ явилась стандартизация форматов сообщений и адресов, т.е. разработка и фиксация единого "языка банков". Использование СВИФТ способствует совершенствования международных расчетных, валютных, кредитных операций. Во-первых, налаживание и ускорение банков и финансовых учреждений, во-вторых, осуществление безбумажных международных финансово-банковских операций с минимальным использованием труда банковских служащих и максимальным сокращением банковских операционных расходов. СВИФТ обеспечивает безопасность межбанковских операций, используя разные комбинации средств. При этом уменьшаются банковские риски, связанные с потерей документов, ошибочной адресацией, фальсификаций платежных документов. В перспективе будет обслуживать 90% международных расчетов.

    Одной из наиболее распространенной информационной сети в мире является система 1969г. Технологическим лидером в интернете является компания HP, которая имеет практический опыт, превосходные отзывы заказчиков, способность оказывать качественные услуги (в распоряжении ЦРУ).

Лекция  № 5. 22.09.11

Основные  формы международных  расчетов.

Банковский перевод  – это последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором  платежа платежных инструкций (пакета документов, которые регламентируют поставку товара и платеж), в соответствии с которыми банк отправитель осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк получателя) в пользу лица указанного в платежных инструкциях (в пользу бенефициара), т.е. выплата определенной денежной суммы переводополучателю одним банком по поручению другого банка.

Платежное поручение  представляет приказ банка, адресованный своему корреспонденту, о выплате определенной суммы средств по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку плательщика выплаченной им суммы.

Схему банковского  перевода условно можно представить  следующим образом: после заключения контракта между экспортером  и импортером, импортер направляет в банк заявление на перевод. Поставка товара может предшествовать платежу  или последовать за ним, что определяется условиями контракта и валютным законодательством стран. Банк импортера, приняв платежное поручение от импортера, направляет от своего имени платежное поручение в соответствующий банк экспортера. Получив платежное поручение, банк проверяет его подлинность и совершает операцию по зачислению денег на счет экспортера.

Банки не контролируют факт поставки товара или передачи документов импортеру, а так же исполнение платежа по контракту. Банковские переводы могут сочетаться с другими формами  расчетов: с гарантиями банков. Банковский перевод осуществляется почтовыми  и телеграфными платежными поручениями, а так же по системе СВИФТ.

При осуществлении  перевода банки не несут никакой  ответственности за выполнение обязательств по заключенному контракту между  экспортером и импортером. При данной форме расчета в обязанности банка входит лишь перевод платежа со счета перевододателя на счет переводополучателя. Банки лишь следят за выполнением инструкций, осуществлением контроля над своевременностью исполнения платежа и соблюдением требований валютного законодательства.

Т.к. российские коммерческие банки являются агентами валютного  контроля, на них возлагается ответственность  за оформление паспортов сделок по экспортным и импортным контрактам.

Разновидностью банковского  перевода является авансовый платеж. В международной банковской практике банковские переводы могут использоваться для оплаты аванса по контракту, если в его условиях содержатся положения о переводе части стоимости контракта авансом до начала отгрузки товара. Остальная часть оплачивается за фактически поставленный  товар.

Авансовый платеж фактически означает скрытое кредитование экспортера и невыгоды импортера, кроме того перевод аванса создает для импортера  риск потери денег в случае неисполнения экспортером условий контракта  и не поставки товара.

Авансом принято  оплачивать такие товары, как драгоценные  металлы, ядерное топливо, оружие. При  импорте дорогостоящего оборудования, судов, самолетов, изготовленных по индивидуальному заказу, так же практикуется частично авансовый платеж. Согласие импортера на предварительную оплату обычно связано либо с его особой заинтересованностью в получении  товара, либо с его низким профессионализмом.

Преимущества  и недостатки банковского  перевода.

В настоящее время  банковский перевод имеет широкую  сферу применения в расчетах по российскому  экспорту и импорту. Это связано, прежде всего, с простотой оформления данной операции с текущего валютного счета клиента через коммерческий банк, а так же с увеличением доли авансовых переводов заграницу из-за существующего недоверия иностранных фирм к российской стороне с точки зрения ее платежеспособности. В этих условиях важна защита интересов российских импортеров, особенно когда речь идет о 100% предоплате. Банковский перевод за поставленный товар более выгоден импортеру, т.к. он получает товары и документы минуя банки и только затем производит оплату. При этом для экспортера не возникает гарантии платежа за поставленный товар, что приводит к применению банковского перевода в сочетании с каким-то иным элементом платежа, в таком случае работа коммерческого банка по банковскому переводу несколько усложняется.

Расчеты по открытому счету.

В современных условиях в международной торговой и банковской практике значительное место занимают расчеты в форме открытого  счета, получившие широкое распространение  в мировом внешнеэкономическом  обороте, особенно в торговле между  странами Западной Европы. Это наиболее простой и самый дешевый, но в  то же время крайне рискованный способ получения экспортной выручки.

Открытый счет –  это банковский счет, предполагающий такую форму расчета между продавцом и покупателем, при которой продавец отгружает товары покупателю и отправляет в его адрес товарораспорядительные документы.

Сущность расчетов по открытому счету состоит в  периодических платежах импортера  экспортеру после получения отвара. Данная форма МР связана с кредитом по открытому счету. Порядок расчетов по погашению задолженностей по открытому  счету определяется соглашением между контрагентами, т.е. между экспортером и импортером.

Обычно предусматриваются  периодические платежи в установленные  сроки. После выверки расчетов окончательное  погашение задолженности по открытому  счету производится через банки, как правило, с использованием банковского  перевода или чека. Следовательно, торговля по открытому счету представляет собой продажу в кредит, при которой у экспортера нет никакой гарантии, что покупатель рассчитается с ним в согласованную дату платежа.

Условия такой торговли те же что и при продаже в  кредит в отечественной практике, единственное различие – покупатель и продавец находятся в разных странах.

Торговля по открытому  счету не обеспечивает экспортеру такую  защищенность, как в случае авансового платежа и предполагает наличие  регулярных деловых контактов между  контрагентами. Кроме того, получению платежа экспортером могут препятствовать политические, экономические и юридические факторы.

Для импортера такой  метод расчетов наиболее приемлем, т.к. не требует мобилизации средств  и получения банковских кредитов.

Таким образом, особенность  расчетов по открытому счету заключается  в том, что движение товаров опережает  движение денег. Помимо этого расчеты  оторваны от товарных поставок и связаны  с  коммерческим кредитом.

Экспортеру такая  форма расчетов может быть выгодна  только в случае, если контрагенты  попеременно выступают в роли покупателя и продавца.

Расчеты по открытому  счету приводят обычно к замедлению поступления валютной выручки, т.к. оплата за поставленный товар поступает  не сразу.

Торговля по открытому  счету осуществляется между ТНК  и ее заграничными филиалами по экспортным поставкам, материнской компанией  и ее дочерними структурами и  филиалами, а так же с посредническими  смешанными фирмами. Обычно расчеты  по открытому счету применяются  при регулярных поставках, когда  доверие подкрепляется длительными  деловыми отношениями, а покупатель – солидная фирма.

Аккредитивная форма расчета.

В соответствии с  Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, аккредитив - это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату выплат бенефициару, в пользу которого открыт аккредитив. Аккредитив определяется как соглашение, в силу которого банк, действуя по просьбе и на основании инструкции своего клиента, должен произвести платеж третьему лицу или по его приказу, если соблюдены все условия контракта.

29.09.11. лекция 6.

Применение аккредитивной  формы расчета регулируется унифицируемыми правилами и обычаями для документарных  аккредитивов, разработанными международной  торговой палатой. Эти правила обязательны  для всех заинтересованных сторон при  отсутствии прямо выраженного соглашения о других формах. Они определяют:

1. Понятие и виды аккредитивов
2. Способы и порядок исполнения и передачи аккредитивов
3. Обязательства и ответственность банков
4. Требования к представляемым по аккредитивам документам и порядок их представления
5. Другие вопросы, возникающие в практике расчета по аккредитивам.

Аккредитивы предоставляются  банками на основании поручения  или заявления импортера, которые  фактически повторяют все условия  раздела контракта, касающегося  порядка платежей.

Контракты оговаривают  в частности следующее:

1. Наименование банка, в котором будет открыт аккредитив, предпочтение отдается банкам-корреспондентам уполномоченного банка.
2. Вид аккредитива.
3. Наименование обязующего и исполняющего банка.
4. Условия исполнения платежа.
5. Перечень документов, против которых должен производиться платеж.
6. Сроки действия аккредитива.
7. Порядок взимания банковской комиссии.
8. Сроки отгрузки.

Схематично аккредитивную  форму расчета можно представить  в виде след. этапов. импортер после заключения контрактов с экспортером представляет в банк заявление на открытие аккредитива. Банк-иммитент открывает аккредитив и направляет его своему корреспонденту, как правило, в стране экспортера, поручая ему обязовать аккредитив бенефициару. Обязующий банк передает аккредитив бенефициару, удостоверяя его подлинность. После получения открытого в его пользу аккредитива, т.е. обязательства банка произвести платеж бенефициар производит отгрузку товара, представляет документы, как правило, в обязующий банк, который пересылает их для оплаты банку иммитенту.  После проверки правильности оформления документов, если документы соответствуют условиям аккредитива банк-имитент переводит деньги согласно инструкциям обязующего банка и выдает  документы приказодателю (импортеру). Поступившая в обязующий банк зачисляется на счет бенефициара.