Разработка стратегии выхода на рынок ЗАО “ДАРМА” с применением программы имитационного моделирования Project Expert

Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Декабря 2012 в 00:03, курсовая работа

Краткое описание

Выход с новым видом летательных аппаратов – Летающая тарелка (ЛТ) - на авиационный рынок. Новая ниша.
Миссия: удовлетворение растущей мировой потребности в недорогом мобильном транспорте, обеспечивающим высокую безопасность передвижения как пассажиров, так и пешеходов, с возможностью управления лицами от 10 лет.

Скачать в ZIP (147.18 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

kursovik финансы.doc

— 1.70 Мб (Скачать)

Патентование и прочие сопутствующие  расходы составили 10 миллионов рублей.

После организации предприятия  НОУ-ХАУ и техническая документация по созданию движителя, а также исходные тексты программ с оригинальным программным  обеспечением и соответствующее  аппаратное обеспечение, будет являться исключительной собственностью нового предприятия, реализующего настоящий проект.

Анализ риска реализации стратегии

Риск рынка

Из анализа чувствительности следует, что проект очень чувствителен к  изменению как цены, так и спроса на изделия, т.к. это потребует дополнительных финансовых вложений. Однако в сложившихся условиях стоит учитывать намечающийся процесс стабилизации экономики, в результате которого может быть снижена процентная ставка по кредиту.

Для нейтрализации воздействия  на проект негативных факторов в нем  предусмотрен резерв на непредвиденные расходы.

Налоги

В расчетах не были использованы никакие  схемы оптимизации налогообложения. Таким образом, полученный в результате расчета экономический эффект учитывает, что налоги (НДС, налоги на прибыль  и ФЗП) были начислены и выплачены полностью. Ставки налогов за весь период проекта приняты неизменными, т.к. в последнее время наметилась тенденция на стабилизацию налоговой системы и снижение налогового бремени.

 

Технический риск

Технический и научный риск в  проекте отсутствует полностью. В основе проекта не лежит НИР с неизвестным результатом. На настоящий момент полностью разработана принципиальная схема аппарата и техническое описание. Опытный образец успешно прошел все летные испытания. Дополнительные НИОКР будут направлены только на снижение себестоимости продукции и связаны с выбором более совершенных материалов и усовершенствование программного обеспечения в соответствии с требованием времени.

Риск управления

Администрация предприятия будет  сформирована из ведущих специалистов предприятия "В добрый путь", которые обладают не только высоким научно-техническим потенциалом, но и многолетним опытом работы на авиарынке.

Персонал

Т.к. производство не требует исключительных навыков работы, проблема привлечения  персонала не возникнет. Риск возможного недовольства работающих невелик, в связи с достаточно высокой оплатой труда, которая будет индексироваться в зависимости от уровня инфляции.

    1. ФИНАНСОВЫЕ РАСЧЕТЫ 1

Название проекта - Летающая тарелка

Вариант проекта - 1

Автор проекта - РВА&БРЮ

Дата начала проекта - 01.01.2002

Продолжительность - 48 мес.

Список продуктов/услуг

     

Наименование

Ед. изм.

Нач. продаж

     

ЛТ-2

шт

23.08.2002

ЛТ-4

шт

07.11.2002

ЛТ-8

шт

07.02.2003

Пробный экземпляр движителя

шт

14.07.2002

Движитель

шт

23.08.2002

Обучение пилотированию

чел.

22.09.2002

Ремонт

шт

22.09.2002


 

Банк, система учета

Финансовый год начинается в январе.

Принцип учета запасов: Планируется утвердить в учетной политике предприятия – по среднему.

Валюта проекта

Основная валюта проекта - Рубли (руб.

Валюта для расчета на внешнем рынке - Немецкая марка (DM), т.к. планируется выход на рынок Германии.

Курс на момент ввода:  1 DM = 15.000  руб.

Темпы роста/падения курса (%)

       

1 год

2 год

3 год

4 год

       

5,00

5,00

5,00

5,00


 

Ставка рефинансирования

         

Валюта

1 год

2 год

3 год

4 год

         

Рубли

25,00

24,00

23,00

22,00


 

Инфляция(Рубли)

         

Объект

1 год

2 год

3 год

4 год

         

Сбыт

14,00

12,00

10,00

10,00

Прямые издержки

14,00

12,00

10,00

10,00

Общие издержки

14,00

12,00

10,00

10,00

Зарплата

14,00

12,00

10,00

10,00

Недвижимость

14,00

12,00

10,00

10,00


 

Инфляция(Марка)

         

Объект

1 год

2 год

3 год

4 год

         

Сбыт

2,00

2,00

2,00

2,00

Прямые издержки

2,00

2,00

2,00

2,00

Общие издержки

2,00

2,00

2,00

2,00

Зарплата

2,00

2,00

2,00

2,00

Недвижимость

2,00

2,00

2,00

2,00


 

Налоги

       

Название налога

База

Период

Ставка

       

НДС

Добав. стоим.

Месяц

 20 %

Налог на прибыль

Прибыль

Месяц

 24 %

Налог на ПАД

Объем продаж

Месяц

 1 %

Налог на имущество

Имущество

Квартал

 2 %

Очисления в фонды

Зарплата

Месяц

 35.6 %

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Код по ОКОНХ 14720 - 16 класс риска

Зарплата

Месяц

 3 %


Переплаченный НДС возвращается.

Список этапов

       

Название

Длительность

Дата начала

Ресурсы

       

Создание фирмы по производству ЛТ

74

01.01.2002

  

Регистрация фирмы "В добрый путь"

14

01.01.2002

  3 000,00 руб.

Открытие расчетного счета

2

15.01.2002

  1 000,00 руб.

Сертификация ЛТ в России

60

15.01.2002

  60 000,00 руб.

Внесение учредителем НОУ-ХАУ

1

15.01.2002

  360 000 000,00 руб.

Найм и обучение персонала

30

16.03.2002

  

Найм управленческого персонала

15

16.03.2002

  60 000,00 руб.

Найм ППП

15

31.03.2002

  60 000,00 руб.

Офис

30

31.03.2002

  

Приобретение здания офиса

15

31.03.2002

  650 000,00 руб.

Мебель и офисное оборудование

15

15.04.2002

  300 000,00 руб.

Организация производства движителя

144

01.04.2002

  

Аренда ангара

36

01.04.2002

  

Испытательный стенд и оборудование для производства

30

07.04.2002

  300 000 000,00 руб.

Организация производства пробного экземпляра

10

04.07.2002

  20 000,00 руб.

Подготовка сер. пр-ва ЛТ (переговоры, контракты)

20

14.07.2002

  50 000,00 руб.

Организация серийного производства

20

03.08.2002

  30 000,00 руб.

Приобретение грузовых автомобилей

15

29.06.2002

  600 000,00 руб.

Разработка специализированного бортового компьютера (заказ)

90

31.03.2002

  200 000,00 руб.

Разработка и внедрение ПО навигационной системы ЛТ (заказ)

90

31.03.2002

  100 000,00 руб.

Заключение договоров с поставщиками

30

29.06.2002

  2 000,00 руб.

Наладка производства ЛТ2, ЛТ4, ЛТ8.

30

29.07.2002

  100 000,00 руб.

Организация центров по обучению пилотированию

30

23.08.2002

  50 000,00 руб.

Создание дистрибьюторской сети для продвижения ЛТ в регионах со второго года.

60

23.08.2002

  50 000,00 руб.

Выход на внешний рынок со второго года планирования

30

01.12.2002

  

Развитие дистрибьюторской сети для продвижения ЛТ в других странах.

30

01.12.2002

  100 000,00 руб.

Организация центров по обучению пилотированию за рубежом

30

01.12.2002

  100 000,00 руб.

Развитие сервисной службы для оказания комплексных услуг по ремонту ЛТ.

371

23.08.2002

  

В России

30

23.08.2002

  30 000,00 руб.

За рубежом

30

30.07.2003

  50 000,00 руб.

Организация собственного производства кузовов с третьего года

40

01.12.2003

  

Взятие в аренду здания производственного цеха

30

01.12.2003

  

Приобретение оборудования

30

01.12.2003

  300 000,00 руб.

Серийное производство

10

31.12.2003

  50 000,00 руб.

Производство [Пробный экземпляр движителя]

  

14.07.2002

  

Производство [Движитель]

  

23.08.2002

  

Производство [ЛТ-2]

  

23.08.2002

  

Производство [ЛТ-4]

  

07.11.2002

  

Производство [ЛТ-8]

  

07.02.2003

  

Производство [Обучение пилотированию]

  

22.09.2002

  

Производство [Ремонт]

  

22.09.2002

  

 

Планируемый объём поставок

               

Продукт/Вариант

Ед. изм.

1.2002

2.2002

3.2002

4.2002

5.2002

6.2002

               

ЛТ-2 – Внутренний рынок Юр. лицам

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-2 – Экспорт

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-2 – Внутренний рынок Физ. лицам

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-4 – Внутренний рынок Юр. лицам

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-4 – Экспорт

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-4 – Внутренний рынок Физ. лицам

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-8 – Внутренний рынок Юр. лицам

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-8 – Экспорт

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-8 – Внутренний рынок Физ. лицам

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Пробный экземпляр движителя

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Движитель

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Обучение пилотированию - Юр. лиц

чел.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Обучение пилотированию - Физ. лиц

чел.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Ремонт

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


 

             

Продукт/Вариант

7.2002

8.2002

9.2002

10.2002

11.2002

12.2002

             

ЛТ-2 – Внутренний рынок Юр. лицам

0,00

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

ЛТ-2 – Экспорт

0,00

0,00

0,00

50,00

100,00

150,00

ЛТ-2 – Внутренний рынок Физ. лицам

0,00

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

ЛТ-4 – Внутренний рынок Юр. лицам

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

100,00

ЛТ-4 – Экспорт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-4 – Внутренний рынок Физ. лицам

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

100,00

ЛТ-8 – Внутренний рынок Юр. лицам

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-8 – Экспорт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ЛТ-8 – Внутренний рынок Физ. лицам

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Пробный экземпляр движителя

1,00

0,00

0,00

0,00

0,17

0,17

Движитель

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Обучение пилотированию - Юр. лиц

0,00

0,00

0,00

400,00

800,00

1 200,00

Обучение пилотированию - Физ. лиц

0,00

0,00

0,00

400,00

800,00

1 200,00

Ремонт

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Информация о работе Разработка стратегии выхода на рынок ЗАО “ДАРМА” с применением программы имитационного моделирования Project Expert