Денежные потоки на предприятии на примере ООО «Стимул»

 

 

Наименование  показателя	Код строки	За отчетный период		За аналогичный  период предыдущего года
		прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ  Ж

 

Таблица 5 - Анализ ликвидности  предприятия ООО « Стимул»  за 2010 г.

 

Актив	На  начало года	На  конец года	Пассив	На  начало года	На  конец года	Платежный излишек или недостаток
1	2	3	4	5	6	7=2-5	8=3-6
1. Наиболее ликвидные  активы (А1) с.250+с.260	27	26	1. Наиболее срочные  обязательства (П1) с.620	411	365	-384	-339
2. Быстро реализуемые  активы (А2) с.240	58	54	2. Краткосрочные  пассивы П2) с.610+с.660	0	0	58	54
3. Медленно реализуемые активы (А3) с.210+с.220+с.230+с.270	315	269	3. Долгосрочные  пассивы (ПЗ) с.590+с.630+с.640+с.650+с.660	14	9	301	260
4. Трудно реализуемые  активы (А4) с.190	99	100	4. Постоянные  пассивы (П4) с.490	74	75	25	25
БАЛАНС	499	449	БАЛАНС	499	449	0	0

 

¹ Бланк И.А. Управление денежными потоками: Учеб пособие. [Текст] / Бланк И.А. – 3 изд., К.: Ника-Центр, Эльга, 2010.- с. 18. 

² Денежный поток. Управление денежными потоками. //http://www.financial-lawyer.ru/newsbox/upravlencu/finansovoe_planirovanie/124-528089.html

³ Бочаров В.В. Финансовый анализ: [Текст] Учебник. / Бочаров В.В. – 3 – е изд., СПб: Питер, 2010. -  с.21

⁴ Анализ денежных потоков и финансовые показатели бизнес – плана //http://bizataka.ru/biznes-start/biznes-plan-idei-i-sovety/analiz-denezhnyh-potokov-i-finansovye-pokazateli-biznes-plana.html

⁵ Анализ денежных потоков и финансовые показатели бизнес – плана //http://bizataka.ru/biznes-start/biznes-plan-idei-i-sovety/analiz-denezhnyh-potokov-i-finansovye-pokazateli-biznes-plana.html

⁶ .Бланк И.А. Управление денежными потоками: Учеб пособие. [Текст] / Бланк И.А. – 3 изд., К.: Ника-Центр, Эльга, 2010. -  с.23 -27

⁷ Принципы управления денежными потоками предприятия // http://www.bbest.ru/management/osnfinmng/yprdenpot/prupdenpot

⁸ Управление денежными средствами на предприятии //http://1calendar.ru/article/upravlenie-deneshnimi-sredstvami

⁹ Управление денежными средствами на предприятии //http://1calendar.ru/article/upravlenie-deneshnimi-sredstvami

¹⁰ Ковалев, А.И. Анализ финансового состояния предприятия [Текст]:/ Ковалев, А.И., Привалов, В.П.; - 5 – е изд., перераб. и доп. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2010. – с.178

¹¹  Система управления денежными потоками предприятия и оценки финансовых результатов http://www.e-college.ru/xbooks/xbook071/book/index/index.html?go=part-014*page.htm

¹² Там же

¹³ Политика управления денежными потоками //http://becmology.ru/blog/economy/cash_flow03.htm

¹⁴ Ефимова О.В. Финансовый анализ: [Текст] Учебник / Ефимова О.В.  –  3 изд., М.: Бухгалтерский учет, 2010. –  с.201

¹⁵ Губина О.В., Губин В.Е. Анализ финансово-хозяйственной деятельности: [Текст] Практикум / Губина О.В., Губин В.Е. – 2 изд., М.: Инфра-М, 2010. – с.123

¹⁶ Бочаров В.В. Финансовый анализ: [Текст] Учебник. / Бочаров В.В. – 2 – е изд., СПб: Питер, 2009.– с.189

¹⁷   Там же, с.190

¹⁸ Канке А.А., Кошевая И.П. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: [Текст]: учебное пособие / Канке А.А., Кошевая И.П. – 2 изд., М.: Инфра-М, 2009. – с.141

¹⁹ Анализ денежного потока //http://afdanalyse.ru/publ/analiz_denezhnogo_potoka/analiz_denezhnogo_potoka_sostavlenie_cash_flow_predprijatija/28-1-0-167

²⁰ Там же