Бизнес-план агентства по организации и проведению свадебных торжеств ООО «Happy together»

 

 

5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

 

5.1 Операционный план производства

 

В соответствии с инвестиционным замыслом первые два календарных месяца (1 этап) предполагают реализацию организационно - технических и финансовых мероприятий, направленных на подготовку условий производства и выход на производственную мощность со второго этапа.

 

Таблица 5.1

Операционный график инвестиционного периода

Наименование мероприятий

Инвестиционные периоды

1 этап

2 этап

3 этап

4 этап

5 этап

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

1. Кредитование

+

2. Приобретение оборудования

+

3. Заключение договора с наемным персоналом

+

4. Реконструкция помещения

+

+

5. Монтаж и наладка оборудования

+

6. Расчет с наемным персоналом

+

7. Выход на мощности второго этапа

+

8. Выход на третий этап

+

9. Выход на четвертый этап

+

10. Выход на пятый этап

+

11. Расчеты с банком

+

+

 

 

6. РАСЧЕТ ПРИБЫЛИ И ЕЖЕМЕСЯЧНЫХ ИЗДЕРЖЕК

 

Расчет издержек агентства, согласно инвестиционному замыслу осуществляется из прогнозируемого месячного объема услуг при условии выхода на 100% загрузку.

 

Расчеты материальных издержек

 

Таблица 6.1

Стоимость материальных издержек

Наименование материала	Норма расхода	Ед.изм	Стоимость ед., руб.	Сумма
Шарики надувные	1300	шт.	4	5200
Цветы	600	шт.	8	4800
Ленты декоративные	500	метр.	12	6000
Гирлянды цветочные	4	шт.	250	1000
Канцелярия				5000
Бензин	280	литр	24	6720
Фейерверк	4	компл.	7000	28000
Итого:				56720

 

Итого материальных издержек 56720 руб.

 

Расчеты издержек на зарплату

Должность	Кол-во работников	Среднемесячная зарплата
Менеджер	2	9500
Приемщик	1	7500
Гл.бухгалтер	1	10000
Директор	1	4500

 

Количество рабочих месяцев в году - 12

Отпуск по скользящему графику без остановок производства.

Издержки на зарплату: 2Ч9500+7500+10000+4500=41000руб.

 

Отчисления на сборы ФОТ в месяц

Статья (ФОТ=41000) составляет 34%. Отчисления составляют 13940руб.

 

Расчет издержек на зарплату наемным работникам

Работник	Цена услуги	В неделю	В месяц
Работник ЗАГСа	2 000	2 000	8 000
Прокат автомобилей	4 000	8 000	32 000
Оператор	4 500	9 000	36 000
Фотограф	3 000	9 000	36 000
Священник	1 000	1 000	4 000
Музыкант	3 500	7 000	28 000
Кондитер	3 500	3 500	14 000
Ведущий	3 500	10 500	42 000
			200 000

 

Издержки на зарплату наемным работникам составят 200 000руб./мес.

Также отчисления во внебюджетные фонды 68 000руб./мес.

Издержки на электроэнергию

Суммарная мощность потребителей электроэнергии:

Вентиляция - 340 Вт/ч. Работает 8 часов в день. (62,56кВт)

Компьютер(2шт) - 300Вт/ч. Работает 8 часов в день.(110,4кВт)

Плазменная панель - 150Вт/ч. Работает 4 часа в день.(13,8кВт)

Лампочки (5шт)- 40Вт/ч. Работает 8 часов в день.(36,8кВт)

DVD плейер - 35Вт/ч. Работает 4 часа в день. ( 3,22кВт)

Принтер (2шт)- 200Вт/ч. Работает 2 часа в день.(18,4кВт)

Сканер (2шт)- 220Вт/ч. Работает 2 часа день.(20,24кВт)

Колонки (3шт)- 30Вт/ч. Работает 4 часа в день.(8,28кВт)

Суммарное количество киловатт:

62,56+110,4+13,8+36,8+3,22+18,4+20,24+8,28=273,7кВт

Стоимость одного киловатта 3,20 руб.

273,7кВт Ч3,20руб.=875,84руб.

Итого издержек на электроэнергию 875,84руб. в месяц.

Издержки на аренду помещения и услуги связи.

Цена аренды помещения 800руб. за 1м².

50 м² Ч 800руб.= 40000руб/мес.

Таким образом, арендная плата за помещение составляет 40000руб/мес.

Стоимость безлимитного тарифа «Мегафон-Кавказ» составляет 2000руб/мес.

Издержки на рекламу

Стоимость рекламного щита выставляемого на улице составляет 1500руб/мес.

Стоимость одного объявления в газете составляет 600руб. в месяц.

 

Финансовые издержки

Остаточная сумма возврата кредита	Возв.кред.	%	Общая сумма
120100	10000	2001	12001
110100	10000	1835	11835
100100	10000	1668	11668
90100	10000	1501	11501
80100	10000	1335	11335
70100	10000	1168	11168
60100	10000	1001	11001
50100	10000	835	10835
40100	10000	668	10668
30100	10000	501	10501
20100	10000	335	10335
10100	10100	168	10268
Итого:		13016	133116

 

НДС

Налог на добавленную стоимость (18% от оборота в месяц)

НДС с оборота: руб.

 

7. МАРКЕТИНГ-ПЛАН

 

Производственная и коммерческая стратегия предприятия предусматривают разбиение всего инвестиционного периода (1,2 года) на пять этапов.

Реализация услуг агентства на освоенном рынке, выход и закрепление на новых рынках осуществляется в соответствии с данными анализа рыночной конъюнктуры и выработанной тактики позиционирования услуг и ценообразования в условиях конкуренции.

В соответствии с динамикой продвижения услуг на рынок принимаются следующие положения:

- 1этап, поиск клиентов и завоевание репутации;

- 2 этап, работа на заказ, реклама услуг;

- 3 этап, ценовая дискриминация услуг конкурентов на рынке услуг;

- 4 этап, выравнивание цен на услуги до среднерыночных;

- 5 этап, закрепление на освоенном рынке, цены рыночные, возможно расширение объемов услуг;

В качестве каналов продвижения и сбыта услуг агентства используются:

-рекламный щит, с подробным описанием всех услуг;

- реклама в городской газете.

 

8. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

 

Организационные решения по реализации данного инвестиционного проекта агентство планирует осуществить в форме развития существующих производственных и управленческих структур.

 

 

В производственной сфере на постоянной основе задействовано 3 человека - 2 менеджера, 1 человек работающий приемщиком заказов.

В системе управления фирмой состоит 2 человека. Это директор предприятия и главный бухгалтер.

Характеристика высшего управленческого персонала:

Директор: Сукачев Сергей Валерьевич, 1980г.р. Образование высшее экономическое. Предпринимательской деятельностью начал заниматься с организации данного предприятия. Обладает большими организаторскими способностями и предприимчивостью. Является учредителем агентства ООО«Happy together».

Главный бухгалтер: Плотникова Ирина Павловна, 1982г.р., образование высшее экономическое, имеет 5-летний опыт бухгалтерской работы на государственных и коммерческих предприятиях. Также является учредителем предприятия.

 

9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

9.1 Определение чистой прибыли

 

Показатели	Динамика денежных потоков по инвестиционным периодам
	Ноябрь 2010 Декабрь 2010	Январь 2011 Февраль 2011 Март 2011	Апрель 2011 Май 2011 Июнь 2011	Июль 2011 Август 2011 Сентябрь 2011	Октябрь 2011 Ноябрь 2011 Декабрь 2011
% загрузка агентства	-	100%	100%	100%	100%
I. ПОСТУПЛЕНИЯ	220100	1570800	1570800	1570800	1570800
1. Выручка от реализации	-	1570800	1570800	1570800	1570800
2. Кредит	120100
3. От учредителей	100000
II. ПЛАТЕЖИ	220100	1352569	1352569	1352569	1352669
1. Переменные издержки		170160	170160	170160	170160
2. Постоянные издержки		132924	132924	132924	132924
3. Закупка оборудования	120100
4. Расчет с подрядчиками	72000
5. Налоги и сборы		690981	690981	690981	690981
6. Платежи по %		5504	4004	2504	1004
7. Зарплата		123000	123000	123000	123000
8. Зарплата наемным рабочим		200000	200000	200000	200000
9. Возврат кредита		30000	30000	30000	30100
III. БАЛАНС ПОСТУПЛЕНИЙ И ПЛАТЕЖЕЙ		218231	218231	218231	218131
IV. С НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ			+218231	+436462	+654693
V. КАССА		218231	436462	654693	872924

 

Определение чистой прибыли за три месяца (один этап) при 100% загрузке агентства:

 

;

 

Также рассчитываем срок окупаемости:

 

;

 

коэффициент окупаемости

Инвестиции вложенные в проект возвращаются в течении 5-6ти месяцев.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Данная работа посвящена составлению бизнес-плана агентства по организации и проведению свадебных торжеств.

В работе проведены расчеты, свидетельствующие о том, что данный вид деятельности является прибыльным.

Изучены рынки услуг в г. Новочеркасске и частично в Ростовской области, проведено описание и анализ конкурентов, проведен прогноз объемов и услуг. На основе этих данных, определен ряд мероприятий необходимых для организации производства, а так же проведены расчеты издержек и рассчитана прибыль предприятия, которую оно будет приносить. Все расчеты свидетельствуют о том, что агентство в указанные сроки сможет расплатиться с банком, выйти на режим самоокупаемости и приносить большую прибыль. Все расчеты проведены с учетом максимального спроса на услуги.

Это дает возможность организаторам приступать к реальной организации предприятия.

 

 

Список используемой литературы:

 

1. Уткин Э.А. Бизнес-план компании. - М., 2011.

2. Гражданский кодекс РФ (с комментариями). - М., 2010.

3. Кочеткова А.А. Как развернуть собственное дело. - М., 2011.