Развитие межбанковских расчётов

Клиенту и коммерческому  банку предоставлено право отзыва своих документов из картотек до их оплаты с корреспондентского счета. Отзыв производится на основании  письменного заявления клиента  и коммерческого банка, составленного  в произвольной форме и подписанного соответственно руководителем предприятия  и коммерческого банка и заверенного  печатью.

При поступлении денег  на корреспондентский счет банка  в РКЦ документы, находящиеся  в картотеке, оплачиваются в соответствии с установленной очередностью платежей. На основании выписки из корреспондентского счета, полученной от РКЦ, в учете  коммерческого банка оплата документов из картотек отражается по дебету счета 915 (47418) и кредиту счета 161 (30102), а  также по расходу счета 9919 (90903) [11, С.16].

При наличии каналов дистанционной  связи между коммерческим банком и вычислительным центром, обслуживающим  РКЦ, передача информации первичных  расчетных документов для отражения  операций по корреспондентскому счету  банка в РКЦ осуществляется по каналам связи по специальной  программе.

Экономист учетно-операционного  отдела банка после проверки правильности оформления расчетных документов подписывает  их, ставит штамп коммерческого банка  и формирует пачки первых, вторых и третьих экземпляров документов. По каждой пачке составляется лента  подсчета, которая подписывается  при равенстве итогов. Первые экземпляры документов передаются в отдел дистанционной  связи с вычислительным центром, обслуживающим РКЦ. Информация по расчетным  документам поступает в ЭВМ с  признаками программного или ручного (по телеграфным переводам) составления  авизо. При передаче информации по каналам  связи расчетные документы располагаются  в электронном файле с учетом очередности их оплаты и срока  платежа. Передача на оплату расчетных  документов по первым пяти группам  очередности платежей осуществляется коммерческим банком в специальном  сеансе связи в согласованное  с вычислительным центром время. Оплата расчетных документов, переданных в специальном сеансе связи, производится в пределах средств, имеющихся на корреспондентском счете. Остаток  средств на корреспондентском счете  используется для оплаты расчетных  документов, переданных во время других сеансов связи. Документы, не оплаченные в связи с недостатком средств  на корреспондентском счете, учитываются  в указанном выше порядке. После  завершения передачи информации в вычислительный центр работник банка сверяет итоги сумм переданных документов в вычислительный центр и с описью расчетных документов. Вторые и третьи экземпляры расчетных документов вместе с описью расчетных документов направляются в РКЦ. Коммерческие банки совершают операции ответного провода по своему корреспондентскому счету и лицевым счетам клиентов только на основе полученной от РКЦ выписки из корреспондентского счета и экземпляров расчетных документов клиентов. На суммы, зачисленные на корреспондентский счет банка, делается проводка по дебету счета 161 (30102) и кредиту лицевых счетов клиентов—получателей денег. Если с выпиской из корреспондентского счета банка не поступают экземпляры расчетных документов клиентов, невыясненные суммы относятся на отдельный лицевой счет балансового счета 904 «Прочие дебиторы и кредиторы» (47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения») и банк принимает меры по розыску недостающих документов. Получив экземпляры расчетных документов, банк зачисляет указанные суммы по принадлежности, дебетуя счет 904 (47416) и кредитуя соответствующие лицевые счета клиентов.

2. Организация межбанковских расчетов ЗАО ВТБ-24

2.1. Краткая экономико-организационная характеристика банка ЗАО ВТБ-24

Банк ВТБ24 – один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Банк входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Сеть банка формируют 500 филиалов и дополнительных офисов в 69 регионах страны. Банк предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

В числе предоставляемых  услуг: выпуск банковских карт, ипотечное  и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты  с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Основным акционером ВТБ24 является ОАО Банк ВТБ (98,93% акций). Уставный капитал ВТБ24 составляет 50,6 млрд. рублей, размер собственных средств (капитала) – 96,6 млрд. рублей.

 Структура Набережночелнинского  отделения  ВТБ 24 приведена  в приложении 1.

Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной  финансовой группы ВТБ. Одна из главных  задач группы – поддержание и  совершенствование развитой финансовой системы России.

Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной  лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г.

Одно из основных направлений  работы ВТБ 24 – денежные переводы и  платежи. Денежные средства переводятся  как на территории Российской Федерации, так и за ее пределы.

С помощью ВТБ 24 можно  оформить банковский перевод, в том  числе перевод без открытия счета. Кроме того, отделения ВТБ24 могут  выступать в качестве точек обслуживания популярных систем Western Union, «ВТБ24 – Спринт» и «Анелик».

Потребность перевести деньги в другой город страны или за рубеж  возникает довольно часто. Важно, чтобы  деньги попали точно по адресу, в  срок и без лишних формальностей. Система «ВТБ24 – Спринт» делает перевод денег между физическими лицами простой, удобной и недорогой операцией.

Система банковских денежных переводов «ВТБ24 – Спринт» обслуживается филиалами и дополнительными офисами ВТБ24, а также агентскими сетями банков-участников, количество которых постоянно увеличивается. Система переводов ВТБ24 насчитывает более 1 100 пунктов в России и странах СНГ.

Система «Анелик» – это международная система банковских денежных переводов для физических лиц (без открытия текущих счетов). Система успешно работает и развивается с января 1997 года, представлена в более чем 90 странах мира. Если необходимо перевести деньги в другой город или страну, то можно воспользоваться услугами системы «Анелик» в офисах ВТБ24.

Все действия по переводу (отправка, выплата, изменение данных перевода, аннулирование) возможны только при  предъявлении документа, удостоверяющего  личность (паспорт, удостоверение личности офицера, военный билет и пр.) при  обращении отправителя/получателя перевода, либо документа, удостоверяющего  личность, и доверенности при обращении  доверенных лиц.

Перевод может быть выплачен при сообщении получателем уникального  номера перевода и при предъявлении документа, удостоверяющего личность (доверенности и документа, удостоверяющего  личность, при обращении доверенных лиц).

Переводы не могут быть осуществлены на цели, связанные с  предпринимательской, инвестиционной деятельностью или приобретением  прав на недвижимое имущество.

2.2. Показатели эффективности межбанковских расчетов ЗАО ВТБ-24

Банк ВТБ 24 активно работает на рынке межбанковских кредитов и депозитов. Среди его партнеров  не только российские, но и зарубежные банки и предприятия. Выполнение банком своих обязательств обеспечивается всеми его активами, включая недвижимое имущество. Все подразделения банка  размещаются в собственных офисных  помещениях, оснащенных в соответствии с требованиями Банка России и  современными стандартами международного банковского обслуживания.

Поскольку банк постоянно  взаимодействует с другими банками, возникает необходимость в надежных системах для обмена финансовой информацией  и осуществления взаиморасчетов. Существуют два подхода к построению таких систем:

• построение системы передачи межбанковских сообщений и финансовой информации на основе общедоступных компьютерных сетей;
• организация специализированной системы на основе специальных корпоративных компьютерных сетей.

Очевидным преимуществом  второго подхода является повышение  надежности и безопасности передачи данных. В большинстве стран есть свои собственные системы межбанковских  коммуникаций. Существует глобальная международная система SWIFT, предъявляющая  определенные требования к форматам передачи данных. В настоящее время  разрабатываются комплексные решения  для взаимодействия БС Филиального  уровня с БС Корпоративного уровня. При этом решаются следующие задачи:

• осуществляются платежи в национальной валюте; валютные переводы. Полностью поддерживаются все форматы платежных файлов и информационных сообщений, функционирующих в клиринговой и BISS платежных системах РБ; форматы SWIFT-сообщений; форматы отчетных форм НБ РБ.
• формируется отчетность в стандарте НБ РБ;
• сбор аналитической информации по деятельности филиала;
• включает в себя функции криптозащиты, транспортной доставки, системы контроля доставки на основе квитанций;
• автоматизация работы оператора по обслуживанию информационного обмена БС Филиального уровня – БС Корпоративного уровня (платежи, отчетность, информационный обмен).

Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое  банком (банком-эмитентом) по поручению  плательщика, произвести платежи в  пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих  условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи.

ВТБ24 предлагает использовать аккредитивную форму расчетов в  российских рублях для обеспечения  безопасности следующих операций:

• покупка или продажа квартиры, дачи, дома или другой недвижимости;
• покупка или продажа товара;
• выполнение работ (оказание услуг).

ВТБ24 осуществляет операции с покрытыми (депонированными) аккредитивами  в рублях РФ при безналичных расчетах на территории Российской Федерации  между плательщиками физическими лицами (резидентами / нерезидентами) и получателями – физическими / юридическими лицами/индивидуальными предпринимателями (резидентами / нерезидентами).

При выставлении клиентом покрытого (депонированного) аккредитива  банк-эмитент перечисляет средства плательщика или предоставленные  ему заемные средства в распоряжение исполняющего банка на весь срок, до момента исполнения аккредитива.

Безналичная форма расчетов, которая позволяет плательщику  и получателю самостоятельно определить условия расчетов по аккредитиву  (перечень документов, подтверждающих выполнение обязательств продавцом (получателем средств по аккредитиву).

Минимизация рисков для обеих  сторон по сделке. При расчетах по аккредитиву  банк-эмитент обязуется произвести платежи в пользу получателя средств  по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, что гарантирует:

• полный контроль движения денежных средств со стороны банка-эмитента и исполняющего банка;
• тщательную проверку представляемых документов независимыми и компетентными банковскими специалистами;
• проведение расчетов по сделке непосредственно после предоставления в исполняющий банк документального подтверждения выполнения условий аккредитива получателем платежа.

Надежность и быстрота расчетов: при открытии покрытого  аккредитива банк-эмитент перечисляет  денежные средства (покрытие) со счета  плательщика в распоряжение исполняющего банка, что гарантирует получение  денежных средств получателем независимо от финансового состояния плательщика  на момент проведения расчетов.

Аккредитив обособлен  и независим от основного договора, заключенного сторонами. Это означает, что сторона-продавец после передачи стороне покупателю товаров (выполнения работ, оказания услуг) получит причитающиеся  ей денежные средства даже в случае, если сторона-покупатель после приема товаров (работ, услуг) у продавца прекратит  свое существование.

Возможность изменения условий, аннулирования аккредитива при изменении условий сделки.

Для открытия аккредитива  необходимо обратиться в дополнительный офис или филиал ВТБ24, где следует:

• согласовать условия открытия аккредитива;
• открыть банковский счет и зачислить на него денежные средства для расчетов по аккредитиву;
• заключить дополнительное соглашение к договору банковского счета, определяющее обязательства сторон и порядок работы с документами по аккредитиву;
• оформить заявление на открытие аккредитива.

Получателю средств по аккредитиву необходимо:

• обратиться в исполняющий банк;
• открыть в исполняющем банке банковский счет получателя;
• оформить заявление получателя.

Для получения денежных средств  получатель представляет в исполняющий  банк опись документов (для получателя – физического лица), реестр счетов (для получателя – юридического лица, индивидуального предпринимателя) и предусмотренные условиями  аккредитива документы. Документы  должны быть представлены получателем  средств в пределах срока действия аккредитива с учетом сроков, указанных в условиях аккредитива.