Развитие межбанковских расчётов

Таблица 2.2.1

Анализ межбанковских  расчетов ЗАО ВТБ 24, млн. руб.

Наименование платежей	периоды			Отклонение
	2008	2009	2010	2009 к 2008	2010 к 2009
Расчеты внутри города	150	152	154	2	2
Расчеты внутри республики	300	330	350	30	20
Расчеты внутри региона	320	340	335	20	- 0,5
Расчеты внутри страны	400	425	440	25	15
Расчеты со странами СНГ	348	354	342	6	- 12
Международные расчеты	450	470	485	20	15

Итак, из таблицы 2.2.1. видно, что за 2009 год банк укрепил свои позиции и увеличил объем межбанковских расчетов. Однако в 2010 году по внутри региональным расчетам и расчетам со странами СНГ показатель абсолютного отклонения является отрицательным, отклонение по странам СНГ было связано с трудной политической обстановкой в этих странах.

Затем приведен расчет экономической  эффективности межбанковских расчетов. Так как ЗАО ВТБ 24 является коммерческой финансово-кредитной структурой, то соответственно главной целью его  работы является получение прибыли.

Таблица 2.2.2

Расчет доходности межбанковских расчетов за период с 2008 по 2010гг.

Наименование платежей	периоды			Расчет дохода				Коммерч. интерес банка
	2008	2009	2010	2008	2009	2010
Расчеты внутри города	150	152	154	4,5	4,6	4,62	0,03
Расчеты внутри РТ	300	330	350	12	13,2	14	0,04
Расчеты внутри региона	320	340	335	12,8	13,6	13,4	0,04
Расчеты внутри страны	400	425	440	20	21,2	22	0,05
Расчеты со странами СНГ	348	354	342	20,8	21,2	20,5		0,06
Международные расчеты	450	470	485	36	37,6	38,8		0,08
итого	1,968	2,071	2,106	106,4	111,4	113,3

Итак, из таблицы 2.2.2. видно, что расчеты экономически обоснованы и имеют положительную тенденцию, то есть прибыль от операций растет по периодам. Существенно на рост прибыли не отразилась динамика по расчетам внутри региона и со странами СНГ.

Далее в работе рассчитана рентабельность межбанковских расчетов. Рентабельность является экономической  категорией, которая характеризует  эффективность, динамичность и коммерческие усилия. Характеризует саму эффективность  и устойчивость операций.

За 2008 год показатель рентабельности составил:

R = (1.968/106.4*100)*100 =17.8 %

За 2009 год показатель рентабельности составил:

R = (2.071/111.4*100)*100 = 18.6 %

За 2010 год показатель рентабельности составил:

R= (2.106/111.3*100)*100=18.6 %

Итак, расчет рентабельности расчетов показывает, что увеличение показателя наблюдается с 2008 по 2010 г, а затем в периоде 2010 года показатель не изменился по отношению к 2009 году. Здесь можно сделать вывод, что на показатель 2010 года имели влияние два фактора: 1– изменение затрат, 2 – изменение показателей по расчетам внутри региона и со странами СНГ (Таблица 2.2.3).

Таблица 2.2.3

Расчет динамики изменения межбанковских расчетов за 2008 по 2010гг.

Наименование платежей	Периоды
	2008	2009	2010	2008 к 2009	2010 к 2009	2008 к 2009	2010 к 2009
Расчеты внутри города	150	152	154	101,3	101,3	1,33	1,33
Расчеты внутри РТ	300	330	350	110	106,06	10	6,06
Расчеты внутри региона	320	340	335	106,2	98,5	6,25	- 1,5
Расчеты внутри страны	400	425	440	106,3	103,5	6,3	3,52
Расчеты со странами СНГ	348	354	342	101,7	96,6	1,72	- 3,4
Международные расчеты	450	470	485	104,4	103,2	4,4	3,2
итого	1,968	2,071	2,106

 

Перечислив корреспондентские  счета, открытые в ЗАО ВТБ 24, подробнее  рассмотрим операции проводимые по ним. Для этого рассмотрим статистику осуществления межбанковских платежей в ВТБ 24 за период с 01.09.10г по 30.12.10г по валюте Российские рубли.

Таблица 2.2.4

Платежи через  РКЦ

№	Вид прохождения платежа	От нас (кол./сумма)	На нас
1	Платежи через РКЦ	464 51567196 746	299 13 615 498 077
2	Банк ВТБ (открытое акционерное  общества)	498 4 665 893 096	292 2925715 137
3	Банк развития и внешнеэкономической  деятельности (Внешэкономбанк)	1 300000 000	1 300000 000
4	Открытое акционерное общество «Банк ВТБ Северо-Запад»	3 785000 000	4 792671 811

 

Участниками расчетов через  РКЦ, являются кредитные организации  России, заключившие договор о  корреспондентских отношениях с  Банком России. Перевод и поступление  денежных средств осуществляется с  корреспондентского счета. Поступившие  от клиентов банка расчетные документы  после их контроля оформляются подписью экономиста учетно-операционного отдела и штампом банка, а документы, требующие дополнительного контроля, заверяются также подписью контролирующего  работника.

По расчетным документам клиентом производится списание средств  с их счетов с отнесением на корреспондентский  счет банка.

После списания средств со счетов клиентов коммерческий банк составляет отдельное платежное поручение  по каждой группе очередности платежей и по сроку платежа, к которому прилагаются два экземпляра расчетных документов клиентов и их опись. В платежном поручении указывается срок платежа и его очередность. Указанные документы направляются в РКЦ.

Экономист учетно-операционного  отдела банка после проверки правильности оформления расчетных документов подписывает  их, ставит штамп коммерческого банка  и формирует пачки первых, вторых и третьих экземпляров документов. По каждой пачке составляется лента  подсчета, которая подписывается  при равенстве итогов.

Первые экземпляры документов передаются в отдел дистанционной  связи с вычислительным центром, обслуживающим РКЦ. Информация по расчетным  документам поступает в ЭВМ с  признаками программного или ручного  составления авизо. При передаче информации по каналам связи расчетные  документы располагаются в электронном  файле с учетом очередности их оплаты и срока платежа. Передача на оплату расчетных документов по первым пяти группам очередности  платежей осуществляется коммерческим банком в специальном сеансе связи  в согласованное с вычислительным центром время.

Оплата расчетных документов, переданных в специальном сеансе связи, производится в пределах средств, имеющихся на корреспондентском  счете. Остаток средств на корреспондентском  счете используется для оплаты расчетных  документов, переданных во время других сеансов связи. Документы, не оплаченные в связи с недостатком средств  на корреспондентском счете, учитываются  в указанном выше порядке.

После завершения передачи информации в вычислительный центр  работник банка сверяет итоги  сумм переданных документов в вычислительный центр и с описью расчетных  документов. Вторые и третьи экземпляры расчетных документов вместе с описью расчетных документов направляются в РКЦ. Коммерческие банки совершают  операции ответного провода по своему корреспондентскому счету и лицевым  счетам клиентов только на основе полученной от РКЦ выписки из корреспондентского счета и экземпляров расчетных документов клиентов.

 

3. Направления  совершенствования организации  межбанковских расчетов ЗАО ВТБ-24

Банковская система призвана обеспечить эффективность расчетов между хозяйствующими субъектами. Внушительная часть расчетов носит межбанковский  характер и предназначается для  экономических связей финансово-кредитных  органов. Межбанковские расчеты  сопровождают всевозможные виды внешнеэкономических  связей. Банки между собой устанавливают  корреспондентские отношения на договорной основе, когда для осуществления  платежей и расчетов операции ведутся  одним банком по поручению и за счет другого банка. В современных  условиях способы осуществления  межбанковских платежей не удовлетворяют  современным требованиям.

Перечислим основные направления деятельности ВТБ-24, которые позволят в дальнейшем усовершенствовать организацию межбанковских расчетов:

1. андеррайтинг;
2. управление активами крупных институциональных клиентов;
3. управление активами частных лиц;
4. управление государственным долгом различных стран, не оформленным в виде ценных бумаг;
5. купля-продажа за свой счет и за счет клиента на рынках корпоративных ценных бумаг;
6. брокерско-дилерская деятельность с государственными ценными бумагами различных стран;
7. трейдинг на рынках FOREX;
8. торговля деривативами (опционы, фьючерсы) на финансовых и товарных рынках;
9. хеджирование.

Так как в данное время  ЗАО ВТБ 24 в своей деятельности осуществляет межбанковские расчеты  в системе SWIFT 1, то в работе уже дана характеристика данной системы, описание ее преимущества и недостатков. Непосредственно на их основе будет дано предложение по переходу на систему SWIFT 2, и объяснено, почему банк перешел на эту систему.

Работа в сети SWIFT дает пользователям ряд преимуществ.

• Надежность передачи сообщений, что обеспечивается построением сети, специальным порядком передачи и приема сообщений за счет «горячего» резервирования каждого из элементов сети.
• Сеть гарантирует полную безопасность многоуровневой комбинацией физических, технических и организационных методов защиты, обеспечивает полную сохранность и секретность передаваемых сведений.
• Сокращение операционных расходов по сравнению с телексной связью. Например, стоимость одного стандартного сообщения (до 325 байт) не зависит от расстояния, а высокая интенсивность обменов снижает стоимость настолько, что она оказывается ниже стоимости аналогичных передач по телексу и телеграфу.
• Быстрый способ передачи сообщений в любую точку мира; время доставки сообщения составляет 20 мин., его можно сократить до 1-5 мин. (срочное сообщение), что перекрывает показатели отдельных каналов связи. Сообщение достигает адресата значительно быстрее за счет сокращения промежуточных этапов в сети. Так, аналогичная передача по телеграфу занимает около 90 мин. В случае, когда отправитель коммутирован с получателем (режим on-line), передача данных происходит менее чем за 20 с.
• Так как все платежные документы поступают в систему в стандартизированном виде, то это позволяет автоматизировать обработку данных и повысить в конечном итоге эффективность работы банка. Фиксация выполненных транзакций дает возможность полного контроля (аудита) всех проходящих распоряжений и ежедневного автоматизированного формирования отчета по ним; кроме этого, преодолеваются языковые барьеры и уменьшаются различия в практике проведения банковских операций.
• В связи с тем, что международный и кредитных оборот все более концентрируются на пользователях SWIFT, повышается конкурентоспособность банков-членов SWIFT.
• SWIFT гарантирует своим членам финансовую защиту, т.е. если по вине общества в течении суток сообщение не достигло адресата, то SWIFT берет на себя все прямые и косвенные расходы, которые понес клиент из-за этого опоздания.