Коммерческий кредит и вексельный оборот как источники финансового обеспечения предприятия

     Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиком.

     Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

     Возрастание роли банков в экономической жизни  общества на современном этапе связано с изменением вещественной формы денег, а именно широким использованием безналичных средств и расчетов.

     Платежным агентом по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в  экономике осуществляются в форме  движения наличных денег и денег в безналичной форме.

     Безналичные деньги могут храниться только в  банках на счетах юридических лиц. Безналичные  расчеты все шире вторгаются и  в сферу денежных отношений физических лиц. Зачисление доходов на банковские счета, использование чеков, пластиковых карт для расчетов расширяет зависимость и физических лиц от банков, делая банки кровеносной системой рыночной экономики. 

     5. Но далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции).

     Перечислим  основные банковские операции: пассивные, активные и нетрадиционные.

     Пассивные операции коммерческих банков – это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса.

     В составе пассивных  операций можно выделить следующие основные группы:

• прием вкладов и депозитов (до востребования, срочных и др.) от юридических и физических лиц, открытие и ведение расчетных, текущих и иных подобных счетов юридических лиц;
• получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковские кредиты);
• эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов и др.).

     Основными видами активных операций банка являются:

• предоставление кредитов юридическим и физическим лицам на определенный срок, для разнообразных целей и на различных условиях;
• инвестиции в ценные бумаги (облигации, акции и др.), выпущенные государством или иными юридическими лицами, т.е. операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;
• осуществление инвестиционных проектов;
• ссуды, предоставляемые другим банкам;
• долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий;
• лизинговые операции.

     Из  всех названных выше четырех видов нетрадиционных операций банков сегодня для России важное значение приобретает форсированное развитие лизинга.

     Лизинг – вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем. 

     6. Вексель (нем. Wechsel – перемещение, перевод, мена) – это составленное по установленной законом форме безусловное письменное денежное обязательство, выданное векселедателем векселедержателю. Вексель удостоверяет обязательство векселедателя или иного указанного в векселе лица выплатить владельцу векселя определенную сумму в установленный срок.

     Вексель – универсальный финансовый инструмент, который выполняет следующие экономические функции:

• выступает средством расчета;
• служит средством сохранения и приращения денежных средств;
• с его помощью можно оформить или получить кредит;
• выступает ценной бумагой.

     Российским  законодательством установлена классификация векселей только на простые и переводные:

     - Простой вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.

     - Переводной вексель (тратта) представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.  

     7. Кредитные операции банков могут оформляться не только заключением соответствующего договора, но и выдачей ценной бумаги – векселя.

     Коммерческие  банки предоставляют  своим клиентам вексельные кредиты в форме:

• учета векселей;
• специального ссудного счета под векселя (онкольного счета);
• форфейтинга (кредитования внешнеторговых сделок);
• векселедательского кредита.

       Учет, или дисконт, векселей состоит в том, что векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определенного процента этой суммы за ее досрочное получение.

     Дисконтом называют и саму операцию учета векселей, а также сумму, удерживаемую банком в свою пользу.

     Принято банк, учитывающий вексель, называть дисконтером, а клиента, предъявляющего вексель к учету – дисконтистом или дисконтантом. 

     8. Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в нашей стране остаётся нерешённой на протяжении длительного периода времени.

     Кроме того, необходимо отметить некоторое  противоречие: с одной стороны  предприниматели нуждаются в  денежных средствах, а банки готовы их им предоставить, а с другой стороны, по данным опросов, проведённых среди  представителей малого и среднего бизнеса лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами. Почему возникла такая ситуация?

     Банкиры дают на этот вопрос два ответа. Прежде всего, для получения кредита  деятельность предприятия должна быть более или менее “прозрачной”. Однако более высокая прибыль сопряжена с увеличением налогового бремени. Это чревато для предприятия значительным снижением прибыли и потерей конкурентоспособности. Получается замкнутый круг.

     Сами  бизнесмены приводят несколько другие данные. Согласно статистике, порядка 15% представителей малого и среднего бизнеса не берут кредит по причине высоких процентных ставок.

     Другой  причиной не слишком высокой популярности кредитов в среде малого и среднего бизнеса, которую привели около 23% предпринимателей, являются требования банка по предоставлению поручителей. И, наконец, порядка четверти всех бизнесменов не прибегают к использованию кредитных инструментов из-за необходимости предоставления залога. Основная причина этого заключается в низкой стоимости активов предприятий малого бизнеса. 

     9. Кредитование малого и среднего бизнеса – перспективное, но наиболее сложное направление в кредитовании бизнеса. Как показывает опыт, во многом проблемы вызваны недостаточной кредитной грамотностью самих предпринимателей. Многие из них не представляют всего спектра кредитных продуктов, предлагаемых банками малому бизнесу.

     1. Кредит на текущую деятельность

     2. Инвестиционные кредиты.

     3. Коммерческая ипотека.

     4. Особые формы кредитов.

• Лизинг
• Факторинг
• Аккредитивы

 

     10. Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Мы входим в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

     Сеть  банка формируют более 500 филиалов и дополнительных офисов в российских городах. Мы предлагаем клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

     В числе предоставляемых  услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии. 

     11. Кредитование бизнеса - одно из приоритетных направлений деятельности банка. Здесь к вашим слугам разнообразные кредиты для предприятий и для индивидуальных предпринимателей. Банк ВТБ 24 предоставляет кредиты для вашего бизнеса как в рублях, так и в иностранной валюте, предоставляя возможность российским предприятиям перейти на следующий этап своего развития.

     Программы кредитования малого и среднего бизнеса  реализуются в Москве и большинстве  регионов России.

     Для компаний ВТБ 24 разработал следующие кредитные продукты

• Микрокредит» — если вам необходимо финансирование до 850 000 рублей (эквивалент в долларах США или евро) на срок до 2 лет;
• «Кредит на развитие бизнеса» — если вам необходима сумма до 5 000 000 долларов США (эквивалент в рублях или евро) на срок до 5 лет;
• «Инвестиционный кредит» — если вам необходима сумма до 5 000 000 долларов США (эквивалент в рублях или евро) на срок до 10 лет.

 

     Специально  для владельцев малого бизнеса и  индивидуальных предпринимателей ВТБ 24 разработал линейку нецелевых потребительских кредитов «Коммерсант». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЛИТЕРАТУРА.

1. http://www.biznesvkredit.ru/banks/vtb24/
2. http://www.vtb24.ru/
3. http://www.investmarket.ru/
4. http://www.businesscom.ru/
5. http://www.banki.ru/
6. Малахова Н.Г. «Деньги. Кредит. Банки», 2008, Изд.: «Феникс».
7. Белотелова Н.П., Шуляк П.Н. «Финансы», 2008, Изд.: «Дашков и К».
8. Лаврушин О.И., «Деньги. Кредит. Банки. Экспресс-курс», 2007,            Изд.: «КноРус».
9. Улюкаев А.В., «Современная денежно-кредитная политика: проблемы и перспективы», 2008, Изд.: «Дело АНХ».
10. Климович В.П., «Финансы, денежное обращение и кредит», 2008,   Изд.: «Форум Инфра-М».
11. Фролова Т.А., «Финансы и кредит: конспект лекций», 2005,                     Изд.: «ТРТУ».
12. Литовских А.М., Шевченко И.К., «Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие», 2003, Изд.: «ТРТУ».
13. Крутякова Ю. А., «Денежное обращение, финансы и кредит», 2004г., Изд.: «Приор-издат».
14. Абрамова М. А.,  «Финансы и кредит», 2004г.,                                              Изд.: «Юриспруденция».
15. Самсонов Н.Ф. «Финансы, денежное обращение и кредит», 2007,             Изд.: «Инфра-М».
16. Ковалева А.М., Баранникова Н.П., Бурмистрова Л.А., «Финансы и кредит», 2006, Изд.: «Финансы и статистика».