Характеристика экономических условий системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 
 
 
 
 

          Кафедра международного бизнеса 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

   по дисциплине: Кредитные и расчетные операции в ВЭД

   на тему: Характеристика экономических условий системы безналичных

                расчетов на основе банковских платежных карточек (для всех

                 участников системы  расчетов) 
 
 
 
 
 

Студентка

ФМЭО, 4-й курс, УВЭД-2              (подпись)                               Н. В. Сологуб

                                                             (дата) 
 
 

Руководитель                                  (подпись) (оценка)               

ассистент                                            (дата)                                   Т. А. Гуцол 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

МИНСК 2011 

     РЕФЕРАТ 

     Курсовая  работа: 37 с., 18 источников, 3 диаграммы, 3 приложения. 

     ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА, БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ, ПЛАСТИКОВЫЕ  КАРТОЧКИ, СМАРТ-КАРТЫ, VISA, MAESTRO, MASTERCARD, БЕЛКАРТ, БАНК-ЭМИТЕНТ, БАНК-ЭКВАЙЕР. 
 

     Объект исследования – безналичные расчеты.

     Предмет исследования – безналичные расчеты с использованием банковских пластиковых карт, их характеристика для всех участников системы расчетов.

     Цель  работы: исследовать особенности проведения безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь.

     Методы  исследования: методы индукции, дедукции, систематизации, теоретического анализа и синтеза, сопоставления и описания.

     Исследования  и разработки: исследованы особенности проведения безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, отмечены достоинства и недостатки их использования для всех участников данной системы расчетов, выявлены отличительные черты безналичных операций и особенности использования карточек в Беларуси.

     Область возможного практического  применения: сфера безналичного обращения денежных средств в Беларуси. В частности, при работе государственных органов по развитию системы безналичных расчетов в Республике Беларусь, внедрению новых видов карт и новых видов предоставляемых услуг.

     Социальная, политическая и экономическая  значимость: изучение и анализ безналичных расчётов позволит улучшить экономическую ситуацию в Беларуси, а также поможет провести новые реформы и изменения в экономической сфере.

     Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 
 
 
 

     ________________

     (подпись студента)

 

      THE ABSTRACT 

     Term paper: 37p., 18 sources, 3 charts , 3 appendices. 

     PAYMENT SYSTEM, CLEARING SETTLEMENTS, PLASTIC CARDS, SMART CARD, VISA, MAESTRO, MASTERCARD, BELKART, ISSUING BANK, ACQUIRING BANK. 
 

     Object of study – non-cash payments.

     Subject of study – non-cash transactions using bank cards, their characteristics for all participants in the payments system.

     Objective: to investigate features of non-cash payments with bank cards in the Republic of Belarus.

     Research methods: methods of induction, deduction, classification, theoretical analysis and synthesis, comparison and description.

     Research and development: the features of cashless payments using bank cards are marked with the advantages and disadvantages of using them for all the participants of the payments system, identified the distinctive features and characteristics of non-cash transactions using cards in Byelorussia.

     Area of possible practical application: the sphere of non-cash circulation of money in Byelorussia. In particular, the work of state bodies for the development of non-cash settlements in the Republic of Belarus, the introduction of new types of cards and new types of services.

     Social, political and economic importance: study and analysis of non-cash payments will improve the economic situation in Byelorussia, as well as help to carry out new reforms and changes in the economic sphere.

     The author of work confirms that the settlement-analytical material resulted in it correctly and objectively reflects a condition of investigated process, and all borrowed of literary and other sources theoretical, methodological and methodical positions and concepts are accompanied by references to their authors. 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                           ________________

     (Signature of student) 

 

      СОДЕРЖАНИЕ 

 

ВВЕДЕНИЕ 

     Банковская  карточка - результат многолетнего труда банковской системы над  совершенствованием платежного механизма, неотъемлемый атрибут современного человека.

     Высокие и устойчивые темпы роста ВВП, повышение конкурентоспособности  производства отечественных товаров  и услуг на внутреннем и мировом  рынках и повышение уровня жизни  граждан Беларуси требуют более  высокого уровня банковского обслуживания населения. Это касается, в том числе, и формирования эффективной системы безналичных розничных платежей, которая способствовала бы минимизации издержек за счет сокращения времени на оплату товаров и услуг на предприятиях торговли и сервиса, затрат на организацию налично-денежного оборота.

     Таким образом, цель курсовой работы: исследовать особенности проведения безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Беларуси.

      Достижение  поставленной цели предопределило решение  следующих задач:

      - раскрыть понятие и экономическую  сущность платежной системы и  безналичных расчетов;

     - указать виды банковских пластиковых  карточек;

     - выявить роль и значение банковских пластиковых карточек для всех участников системы расчетов;

     - констатировать особенности проведения безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Беларуси;

     - определить тенденции развития белорусской системы безналичных расчетов.

     Источниками для написания курсовой работы явились: труды отечественных и зарубежных учёных-экономистов, материалы научной периодики, отчётность государственных статистических органов Беларуси, средства Интернет.

     Степень разработанности данной проблемы, как  в иностранной литературе, так  и в отечественной, весьма высока, так как проблема развития системы безналичных расчетов является актуальной, и многие авторы, среди которых Пищик И.А., Лучанов А.А., Саксельцева Е.Г., посвящают ей свои работы.  
 
 
 
 
 
 

     1 Понятие и экономическая сущность платежной системы и безналичных расчетов

1. Основные  понятия системы  безналичных платежей

 

     Платежная система - это совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [8].

    Действующий в настоящее время механизм платежей и расчетов представляет собой продукт  длительной исторической эволюции. Платежные  системы разных стран существенно  отличаются друг от друга в связи с различными  уровнями экономического развития, особенностями банковского законодательства, платежными обычаями.

    Платежная система страны включает ряд компонентов:

    · институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных трансфертов и погашению долговых обязательств;

    ·  финансовые инструменты  и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег между экономическими агентами;

    ·  контрактные соглашения, регулирующие порядок денежных расчетов.

    История развития хозяйственных систем  представляет собой бесконечную цепь попыток упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического оборота.

    Под расчетами мы понимаем обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств. Что касается платежа, то это безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов.

    Кроме  налично-денежного обращения с  появлением и развитием банков начала складываться система безналичных расчетов. Банки принимали депозиты и открывали счета фирмам и частным лицам. Это позволило осуществлять платежи не только путем передачи наличных денег, но и посредством перевода депозитных остатков с одного счета на другой.

     Безналичное обращение - это движение стоимости  без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных  учреждений, зачет взаимных требований. Осуществляется с помощью чеков, кредитных карточек, векселей и др.

     Система безналичных расчетов – организационно оформленная нормативными актами и правилами совокупность методов реализации безналичного платежного оборота.

     Базируется  на следующих принципах:

     1) обязательности всех расчетов  через банковские учреждения;

     2) движение платежей обязательно отражает движение материальных ценностей, оказание услуг или выполнение различных финансовых обязательств;

     3) обязательность наличия у плательщика  средств на счету или кредита в банке;

     4) согласие плательщика произвести  платеж.

     Система безналичных расчетов в целях  обеспечения бесперебойного кругооборота средств предполагает своевременность  платежей покупателями в установленные  контрактами сроки, что не ставит продавцов товаров в тяжелое  финансовое положение, вызывая в  дальнейшем целый ряд неплатежей по технологической цепочке. Безналичные расчеты дают возможность контроля за соблюдением контрактов со стороны банков, в том числе контроля за реальностью товарного обеспечения документов [10]. 

     1.2 Виды банковских карточек

 

     Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги или получать наличные денежные средства.

     В данном определении хотелось бы отметить три основных момента.

     Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение — карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН-кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете.

     Во-вторых, пластиковая карточка является средством  проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию.

     В-третьих, карточка не является денежным суррогатом. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).