Общая характеристика банковской системы

 
 
 

    1.Общая  характеристика банковской  системы 

    

1. Понятие банковской системы

 

    В жизни банки органично вплетены в общий механизм регулирования  хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой  цен и доходов, с условиями  внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических  преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев  общественно-хозяйственного механизма.

    Национальный  банк совместно с правительством ежегодно разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику в порядке, установленном законодательными актами.

    Основные  функции Национального банка  составляют:

    - денежно-кредитное и валютное регулирование, а также регулирование внешнеэкономической деятельности и кредитного рынка;

    - выполнение функций центрального депозитария;

                - консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента правительства и местных органов власти, организация совместно с Министерством финансов кассового исполнения республиканского и местного бюджетов;

     - регистрация банков, учет филиалов и представительств банков, выдача им лицензий на совершение банковских операций, надзор за их деятельностью по соблюдению ими безопасного и ликвидного функционирования, организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;

     - обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе республики, определение форм и правил организации безналичных расчетов в народном хозяйстве.

    Национальный  банк пользуется монопольным правом эмиссии на территории Беларуси национальной денежной единицы[1]

    Банковская  система-совокупность различных видов  банков и банковских институтов в  их взаимосвязи, существующая в той  или иной стране в определенный исторический период, составная часть кредитной  системы.

    Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме  кредита, а также для осуществления  иных операций в соответствии с законом. Банковская деятельность - особая отрасль  предпринимательской деятельности. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им, размещают его в  ссуды и получают плату в виде процента. Банки должны создавать услуги, отличные от услуг предпринимательства[2].

    Банки являются сферой приложения труда особого  типа предпринимателей банкиров. Труд работников, занятых в банковской сфере, образует издержки обращения, и  представляют собой вычет из стоимости, созданной в отраслях материального  производства.

    Действующие в стране банки могут иметь  одноуровневую и двухуровневую  организацию.

    Одноуровневый вариант может быть реальным, когда  в стране еще нет центрального банка либо есть только одни центральные  банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система  как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний,—  это центральный банк. Другой уровень, или ярус, второй, нижний, базовый,—  коммерческие банки и кредитные  учреждения. При этом центральные  банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран, имеющих  банковские системы. Особое место и  роль центрального, банка в финансовой системе современного государства  определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение  из общего ряда банков одного из них  на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой  располагается центральный банк.

    Необходимость создания двухуровневой системы  банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это  обеспечивается элементами нижнего  уровня коммерческими банками. С  другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что  требует особого, института в  виде центрального банка. Создание центральных  банков с функцией регулирования  кредитно-денежных отношений позволило  эффективно обуздать стихию рынка при  сохранении свободы частного предпринимательства.

    В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные  функции, однако он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства. Центральный  банк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через  банки. 

    1.2 Сущность и основные  функции коммерческих  банков 

    Банк  — кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    Задачи  банка как предприятия связаны  с удовлетворением потребностей в своих услугах народного  хозяйства и населения. Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т. д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.)- Им предоставлено исключительное право на осуществление в установленном порядке деятельности от своего имени.

    Банки в отличие от таких отраслей экономики, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, хотя и воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат ссуд, процент).

    Банки являются юридическими лицами и функционируют  на принципах хозяйственно-коммерческого расчета в условиях деловой конкуренции[3].

    Банковская  деятельность, как и другая предпринимательская  деятельность, сопровождается рисками. Риски в банковской практике — это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими, связанными с деятельностью самого банка, так и внешними. Банки должны иметь комплекс мер по их предотвращению.

    Сущность  банка полнее раскрывают его функции. Первой и основной функцией банка  является функция собирания, аккумуляции  временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд  особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько  свои, сколько чужие временно свободные  средства. Собранные денежные ресурсы  используются им не на свои, а на чужие  потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных  условиях требуется специальное  разрешение — лицензия.

    Вторая  функция банка — функция регулирования  денежного оборота. Банки выступают  центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных  субъектов; Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через  банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики  страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов  от одного субъекта к другому, от одной  отрасли народного хозяйства  к другой.

    Третья  функция банка — посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это — не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.[6]

    Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права увеличивать  кредит всякому клиенту, который  в нем нуждается, поскольку они  сами работают преимущественно на чужих  деньгах. К тому же повышенный риск невозврата кредита, связанный, прежде всего с недостаточно эффективной  работой предприятий, обязывает  банк проводить сдержанную кредитную  политику.

    

1.3 Операции проводимые коммерческими банками

    Банковские  услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги.  Специфическими  услугами  является все то, что вытекает из специфики деятельности  банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся  три  вида .выполняемых ими операций:

    1) депозитные операции,

    2) кредитные операции.

    3) расчетные операции.

    Депозитные операции связаны с помещением  денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди  помещали  свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность  денежных  средств  стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали  помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее  удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения,  инфляции.  За  помещение  денег  на  депозит клиенты банка получают ссудный процент.

    Кредитная операция является  основной  операцией банка.  Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением.  И это действительно так:  в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще  всего за счет кредитования клиентов банк получает и  большую часть  дохода.  В современной структуре банковских операций кредитная операция  однако не является основной. В силу экономического кризиса,  инфляции и, следовательно, более  высокого  риска  коммерческие  банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько  другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

    Расчетные операции, которые производит банк,  могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме.  По  поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или  продажей  товаро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением  налогов, сборов и других не менее  важных  платежей.  При  расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями,  между предприятиями, налоговыми органами, населением,  бюджетом.  При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование обеспечивающее быструю связь и  техническую обработку документации поступающей в банк.

      Рассмотренные три типа банковских  операций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности   они приобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.

    К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

    Промежуточное положение между традиционными  и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.