Как свидетельствует мировой опыт, развитие системы безналичных розничных платежей является одним из важнейших направлений банковского бизнеса на данном этапе. Важным шагом на пути перехода к безналичным расчетам является создание Единого европейского платежного пространства (SEPA).

     Европейский платежный совет обратился к  европейским банкам с просьбой ускорить переход на международный EMV-стандарт, так как к моменту перехода на единое платежное пространство любой торговец в зоне SEPA должен будет принять и обслужить карточку любого покупателя по единому стандарту. Европейский центральный банк ожидает, что создание SEPA позволит уменьшить затраты по карточным сделкам, причем экономия должна быть в пользу розничных торговцев и обычных держателей карточек. Кроме того, потенциальная экономическая эффективность (около 0,09 процента ВВП) может быть достигнута путем борьбы с теневой экономикой, которая по своей структуре ориентирована на наличность [10]. 

     1.3 Участники системы расчетов

 

     Система безналичных расчетов (СБР) в современном  понимании – это механизм замещения  оплаты товаров и услуг за наличные денежные средства оплатой с помощью  электронных носителей, прежде всего  пластиковых интеллектуальных карт (smartcards). В этом случае карта является уникальным идентификатором, несущим сведения о ее владельце, его кредитоспособности. В оплате принимают участие три составляющих элемента:

     1. Покупатель, владелец пластиковой  карты (cardholder).

     2. Эмитент, выдавший карту покупателю (issuing bank).

     3. Продавец, заключивший соглашение  с Эмитентом о принятии его  карт для оплаты (merchant).

     4. Банк-эквайр (банк, обслуживающий торговую организацию - acquring bank, acquirer).

     Расчеты с помощью банковских пластиковых карт могут производиться между:

1. Учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях; юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредитов;
2. Юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
3. Физическими и юридическими лицами с казной государства по выплате налогов, сборов.

   Банковская  кредитная карточка не является юридическим  свидетельством долга или долгового  требования, каковым являются, например, вексель или чек. Это скорее материальный символ юридических отношений, возникающих между сторонами, заключившими карточное соглашение.

   Схема карточных расчетов в основе своей  предполагает наличие трех отдельных  видов контрактов:

      - между торговцем и владельцем карточки - о продаже товаров или услуг;

      - между банком и торговцем  - о согласии последнего принимать карточки в оплату товаров или услуг;

      - между банком и владельцем  карточки - о возмещении банку  суммы, уплаченной торговцу по  операции с кредитной карточкой.

     Рассмотрим  общие правила работы с кредитной  карточкой.

      1. Клиент банка представляет в  банк заявку на получение банковской  кредитной карточки. Форма заявки  определяется банком. Сведения, приведенные клиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и определения величины устанавливаемого лимита.

      2. При положительном решении вопроса  банк открывает клиенту специальный  карточный счет. Одновременно изготавливается  персональная пластиковая карточка, на которую заносится необходимая информация: фамилия и имя владельца, номер карточного счета, срок действия карточки.

      3. Банк- эмитент устанавливает два  вида ограничений:

      - общий кредитный лимит суммы  непогашенной задолженности по  карточному счету, который должен соблюдаться в течение всего периода действия карточки;

      - разовый лимит на сумму одной  покупки.

      Различным клиентам устанавливаются разные кредитные  лимиты в соответствии с принятыми  банком стандартами кредитоспособности.

      4. В момент покупки товара  или услуги владелец карточки предъявляет карточку. Продавец печатает торговый  счет, на котором с помощью специального устройства отпечатываются сведения с карточки. Этот процесс называется импритингом.

      Торговый счет изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третий отсылается банку эквайру.

      5. Если сумма сделки превышает  установленный разовый лимит, торговец до оформления торгового счета обязан провести так называемую авторизацию, то есть получить разрешение банка эмитента на проведение операции.

      При наличии специальных кассовых терминалов авторизация проводится по каждой сделке в режиме реального времени (on-line). В этих случаях лимит на одну операцию не учитывается.

      6. Банк торговца (эквайр) получает от своего клиента ежедневно или в другие установленные сроки надлежаще оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца. Торговец может сразу же использовать эти деньги независимо от того, возместит ли покупатель в последствии сумму своей покупки банку эмитенту. Исключение делается лишь в тех случаях, если покупка сделана с нарушением установленных правил при сознательном участии торговца.

      При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия (дисконт) в размере от 2 - 5% от суммы сделки.

      7. В конце каждого месяца банк  осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцу  карточки специальную выписку  с его карточного счета с  указанием всех операций, произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности.

      У владельца карточки есть два альтернативных варианта расчетов с банком:

      - погасить долг без выплаты процентов в течение льготного срока - 25-30 дней с даты платежа, указанной в выписке;

      - продлить кредит за пределы  льготного срока с начислением  1,5-2% в месяц на сумму непогашенного  среднедневного остатка долга [6]. 

     1.6 Плюсы и минусы для держателей карт

      

     Фактически  система расчетов, созданная в  Республике Беларусь на основе карточек международных систем VISA и MasterCard, эмитированных к карт-счетам в белорусских рублях, выполняет в настоящее время роль, отведенную национальной системе расчетов по розничным платежам, и обеспечивает предоставление населению следующих возможностей:

• зачисление заработной платы и иных доходов на карт-счет в белорусских рублях с начислением процентов по остатку, что позволяет сократить обращение наличных денег в части оборота по заработной плате в белорусских рублях;
• получение держателем карточки к карт-счету в белорусских рублях наличных белорусских рублей либо иностранной валюты. При этом валютно-обменные операции клиента с банком посредством использования карт-счета в белорусских рублях не порождают дополнительных расходов иностранной валюты по сравнению с осуществлением аналогичных операций не через карт-счет, а в обменных пунктах банков;
• оплата товаров в торговых организациях, оснащенных платежными терминалами, а также коммунальных и иных услуг в банкоматах, инфокиосках, через платежные терминалы банков;
• возможность проведения за границей держателем карточки в белорусских рублях операций безналичной оплаты в иностранной валюте и получения наличной иностранной валюты с использованием данной карточки;
• дополнительные гарантии безопасности – если карточка будет утеряна или украдена, ее можно заблокировать, и деньги останутся на счете целыми и невредимыми;
•   ничем не рискуя и вдобавок получая банковские проценты, сотрудник может накапливать на счете средства для крупной покупки и в то же время всегда иметь их под рукой;
•   личный банковский счет можно использовать и для зачисления других средств (помимо зарплаты), например, кредита, предоставленного банком, а также для безналичных перечислений (тарифы банковских переводов гораздо ниже, чем тарифы традиционных переводов);
• есть возможность более эффективного управления денежными средствами за счет контроля над их использованием (выписка по счету выдается по первому требованию) и планирования бюджета [1].

      Справедливости  ради надо сказать о некоторых неприятных моментах, которые ощущают на себе исключительно сотрудники фирмы - держатели зарплатных пластиковых карт.

      За  границей карточка - это инструмент покупки товаров и услуг, ее предъявляют в магазине, гостинице или ресторане. У нас в стране исторически преобладает наличный денежный оборот: главным платежным средством были, есть и еще долго будут оставаться наличные рубли. Не случайно сотрудники фирм в день зарплаты, получив ее на карточку, тут же снимают все деньги, а карточку убирают в письменный стол до следующей зарплаты. Именно этим и объясняется, что 92% всех проведенных с помощью карточек транзакций - это операции по снятию наличных в банкоматах.

      Несмотря  на то, что рынок "пластиковых  денег" становится все насыщеннее, культура пользования пластиковыми картами недостаточно развита. Далеко не все ещё знают, что такое банковские карточки, для чего они и как ими пользоваться.

      Инфраструктура  по обслуживанию банковских карт различных  платежных систем развивается в  различных регионах недостаточными темпами и отстает от темпов эмиссии карт. Процесс установки терминалов в торгово-сервисные сети по обслуживанию банковских пластиковых карт развивается не очень динамично. Поэтому далеко не все торговые точки и сервисные фирмы готовы обслуживать платежи по карточкам.

      Таким образом, из-за того, что большинство  эмитированных банками-резидентами  карт являются "зарплатными", а  также из-за недостаточно развитой инфраструктуры их обслуживания держатели  зарплатных карт предпочитают использовать их исключительно для снятия наличных, а не для оплаты товаров и услуг [6].  

     1.7 Банк-эмитент и банк-эквайр, их роль в проведении безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек

 

     В системах банковских карточек проводится четкое функциональное разграничение между банками-эмитентами карточек и банками-эквайрами. Первые обслуживают владельцев карточек, открывают им специальные счета, вторые – предоставляют комплекс услуг торговым организациям и сервисным фирмам, принимающим карточки в оплату товаров и услуг.

     Основные  функции банка-эмитента сводятся к  следующему:

1. Выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);
2. Анализ  кредитоспособности  (оценка  финансового  положения заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);
3. Авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки);
4. Биллинг (подготовка и высылка владельцу карточки выписки с указанием сумм и сроков погашения задолженности);
5. Взыскание просроченной задолженности  и  контроль  превышения  кредитного лимита;
6. Работа с клиентами;
7. Обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством;
8. Маркетинг.

     Обязанности банка-эквайра определяются его  ролью по обслуживанию торговых участников карточных систем. Его основные функции:

1. Обработка счетов, предоставленных в банк торговцем по операциям с карточками;
2. Обмен информацией о сделках и уплата комиссионных в пользу банка-эмитента;
3. Рассмотрение заявок торговцем на присоединение к системе расчетов, анализа кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев, проверка торговцев, подозреваемых в мошенничестве;
4. Маркетинг, помощь торговцам в приобретении оборудования  для пластиковых карточек.

     Операции  с карточками относятся к числу  наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций.

     Основные доходы банков:

• годовая процентная ставка (Annual percentage Rate, APR) – проценты за кредит при его пролонгации за пределы льготного периода;
• годовой членский взнос (обеспечивает около 50% чистой прибыли по карточным операциям);
• комиссия по интерчейнджу – процент с продаж, который уплачивает банк-эквайр для покрытия расходов банка-эмитента;
• штрафные сборы за нарушение условий договора (комиссия за просрочку, за превышение лимита, компенсация за риск неплатежа, комиссия за возврат чека).

     Расходы банка-эмитента по карточным операциям  включают прежде всего плату за ресурсы, которые банк использует для финансирования всего портфеля карточных ссуд. Кроме того, к расходам относятся следующие статьи: потери от списания безнадежных долгов и несанкционированного использования карточек; расходы на проведение процессинговых операций (авторизация, биллинг), расходы на обслуживание клиентов, расходы по маркетингу [15].

 

      2 Характеристика  международных платежных  систем

     2.1 Общее характеристика международных карточных платежных систем

 

     В настоящее время в мире действует  несколько международных платежных  систем, или, как их называют в странах  англосаксонского Права, Международных карточных ассоциаций. Крупнейшими из них, напомним, являются Visa International, MasterCard International, American Express, Diners Club International и JCB Card.