Зарубежный опыт становления денежно-кредитных систем

     1) сосредоточение денежного оборота (как безналичного, так и наличного) в едином государственном банке.

     2) законодательное разграничение денежного оборота на безналичный и наличный обороты. При этом безналичный оборот, как правило, обслуживает распределение средств производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления и услуг.

     3) обязательность хранения денежных средств предприятий на счетах в государственном банке. Лимитирование (установление предельной суммы) остатка наличных денег в кассах предприятий.

     4) нормирование государством расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами.

     5) прямое директивное планирование денежного оборота и его составных элементов как составной части общей системы государственного планирования.

     6) централизованное директивное управление денежной системой.

     7) выпуск денег в хозяйственный оборот в соответствии с выполнением государственного плана экономического развития.

     8) сочетание товарного и золотого обеспечения денежных знаков при приоритете товарного.

     9) законодательное установление масштаба цен и валютного курса национальной денежной единицы.

     В большинстве стран современного мира используется вторая разновидность  денежных систем, основанных на обороте  кредитных денежных знаков. Эта разновидность  свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты такого типа денежной системы следующие:

     1) децентрализация денежного оборота между разными банками.

     2) разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, выпуск безналичных денег - коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности.

     3) создание и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования.

     4) централизованное управление денежной системой через аппарат государственного центрального банка.

     5) прогнозное планирование денежного оборота.

     6) тесная взаимосвязь безналичного и наличного денежных оборотов при приоритете безналичного оборота.

     7) наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства.

     8) обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золото, драгоценные металлы, товарно-материальные ценности, ценные бумаги).

     9) выпуск денежных знаков в хозяйственный оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики.

     10) система рыночного установления валютного курса на основе «корзинки» валют [4, с.109-110].

     Современные денежные системы, не смотря на свои особенности имеют общие черты и включают следующие элементы:

     1) наименование денежной единицы (национальной валюты) и ее частей. Возникает исторически и закрепляется  или изменяется государством специальным законодательным актом;

     2) виды государственных денежных знаков имеющих законную платежную силу. Определяется специальными законами государства или актами правительства и обязательны к приему в погашение долга на территории данной страны. Выделяют следующие виды платежных знаков: банковские билеты или банкноты, казначейские билеты, разменная монета;

     3) эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков. В развитых странах эмиссию банкнот осуществляют ЦБ, а казначейские билеты и монеты выпускаются казначейством в соответствии с законодательно установленным эмиссионным правом;

     4) масштаб цен  - средство выражения стоимости в денежных единицах, которое складывается под влиянием спроса и предложения, и служат для соизмерения стоимости товаров посредством цены. Масштаб цен – также характеристика денежной системы страны, определяющая покупательскую способность единицы ее валюты на внутреннем рынке;

     5) валютный курс – соотношение между денежными единицами валютами разных стран, определяемые их покупательской способностью. Он характеризует «цену денежной единицы» одной страны, выраженную в денежной единице другой страны;

     6) правила вывоза и ввоза валюты и организации международных расчетов;

     7) государственный орган, осуществляющий денежно-кредитное и валютное регулирование. Каждое государство приспосабливает денежную систему к своим интересам и определяет орган, который осуществляет денежно-кредитное и валютное регулирование. Таким органом обычно выступает ЦБ страны, который наделяется монопольным правом эмиссии банкнот, осуществляя руководство всей кредитной системы страны, регулирует денежное обращение, хранит временно свободные денежные средства и обязательные резервы коммерческих банков, ведет учет финансовых обязательств правительства, являясь, таким образом, главным проводником денежно кредитной политики государства.

     Таким образом, денежная система – исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Главным элементом денежной системы является такая экономическая категория, как деньги.

     Структура денежного предложения в настоящее время такова, что наибольшая его доля приходится на безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде). Эти деньги являются абсолютно равноправными по сравнению с наличными, с их помощью осуществляется большая часть денежных расчетов между экономическими субъектами. 
 

     1.2 Понятие, состав и функции кредитной системы 
 

     Второй  неотъемлемой составляющей денежно-кредитной  системы является кредитная система.

     Кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения. Кредитная система функционирует через кредитный механизм, представляющий собой систему связей: между кредитными институтами и различными секторами экономики по аккумулированию денежного капитала и инвестированию; между самими кредитными институтами по перераспределению денежного капитала в рамках действия рынка капитала. Путем мобилизации денежного капитала и концентрации инвестиции в ключевых отраслях экономики кредитная система способствует росту производства, научно-техническому прогрессу, обеспечения сбалансированности экономического развития.

     Основную  роль в финансовом посредничестве играют различного рода финансово-кредитные  институты, которые с помощью  разнообразных инструментов привлекают временно свободные денежные средства экономических агентов, а затем  предоставляют их на различных условиях в пользование другим экономическим  субъектам. В современных условиях существует множество разнообразных  финансово-кредитных институтов, осуществляющих финансовое посредничество, причем в  каждой стране его организация имеет  свои национальные особенности. Рассмотрим наиболее характерные виды финансово-кредитных  организаций, совокупность которых  образует кредитную систему страны.

     Современная кредитная система представляет собой многоуровневый механизм аккумулирования  и перераспределения финансовых активов. Она состоит из следующих  основных звеньев:

     1) Центральный эмиссионный банк;

     2) коммерческие банки;

     3)специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения.

     Типовая структура кредитной системы  представлена на рисунке 2 [7, с.10-12]. 

     

     Рисунок 2. Структура кредитной системы

     Основу  кредитной системы составляет банковская система. В зависимости от соподчиненности входящих в нее учреждений различают одноуровневую и двухуровневую банковские системы.

     Одноуровневая банковская система строится на горизонтальных связях между совокупностью банков, универсализации проводимых ими операций. В рамках одноуровневой системы все входящие в нее институты, включая и центральный банк, выполняют одинаковые функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры.

     Двухуровневая банковская система состоит из центрального банка как высшего руководящего органа и негосударственных банков - низовых звеньев. Ее функционирование построено на принципах вертикальных и горизонтальных связей.

     Низовое звено банковской системы образуют самостоятельные банковские учреждения, среди которых основное место  принадлежит коммерческим банкам универсального типа, выполняющим все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.

     Особое  место в кредитной системе  занимает группа небанковских учреждений, к которой относятся почтово-сберегательные организации, ломбарды, кредитные союзы  и другие образования.

     Почтово-сберегательные кредитные организации относятся к типу сберегательных учреждений. Их отличительная особенность — объединение банка с почтовой системой. Почтово-сберегательные организации тесно связаны с государством, которое выступает гарантом их обязательств. Они аккумулируют вклады населения через почтовые отделения, что создает значительные удобства для клиентов. В активных операциях почтово-сберегательных организаций преобладают вложения в государственные ценные бумаги, но они могут также заниматься кредитованием экономических субъектов, проводить оплату чеков, осуществлять переводы и другие операции [3, с 85-87].

     Кредитные союзы представляют собой сберегательные организации, создаваемые на кооперативной основе профсоюзами или группой частных лиц, объединенных одной сферой деятельности. Ресурсы союзов формируются из паевых взносов их членов. В настоящее время кредитные союзы расширяют свою деятельность за счет выпуска кредитных карт, оказания брокерских услуг, открытия пенсионных счетов, использования банковских автоматов.

     Большинство учреждений, образующих кредитную систему  страны, осуществляют свою деятельность на коммерческой основе, т.е. с целью  получения прибыли.

     Наряду  с отдельными организациями законодательством  предусмотрено создание различных  объединений кредитных учреждений на коммерческой и некоммерческой основах. С целью получения большей  прибыли кредитные организации  могут заключать между собой  договоры по проведению совместных операций. При этом они включаются в группы (холдинги, пулы), в которых одна или несколько кредитных организаций, обладая большей долей в уставном капитале, имеют возможность диктовать общие решения. С другой стороны, кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации для защиты и представления интересов своих членов, координации деятельности, развития межрегиональных и международных связей, осуществления научных исследований и решения других вопросов.

     Кредитная система функционирует через  кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного  капитала между кредитными институтами  и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с  перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами  в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами. Кредитный механизм включает также  все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной  деятельности кредитной системы  в лице ее институтов.

     Развитие  функций денег как средства накопления и возможности не только сбережения денежных средств, но и перераспределения  их среди экономических субъектов испытывающих в них потребность.

     Для удовлетворения многочисленных потребностей общества в заемных средствах, используется ссудный капитал. Движение этого  капитала и называется кредитом.

     Кредит - это экономическая категория, проявляющиеся в том, что различные хозяйствующие организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства, на условиях возвратности, срочности, платности.

     Важнейшим источником ссудного капитала служат свободные денежные средства кредитно-финансовых учреждений; денежные накопления населения.

     Коммерческий  кредит предоставляется предприятием в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.