Сущность и функции денег

 

Создание  головного учреждения коммерческого  банка – начальный этап формирования банковской сети. В целях оперативного кредитно-расчётного обслуживания предприятия  и организаций – клиентов, территориально – удалённых от места расположения банка, следует организовать филиалы  и представительства.

 

Филиалами банка  считаются обособленные структуры  подразделении, расположенные вне  места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом  и совершает делегированные ему  головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ.

 

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным  вне места его нахождения, не обладающий правами юридического лица и не имеющим  самостоятельного баланса. Оно составляется для обеспечения представительских  функции бана, совершения сделок и  иных правовых действий.

 

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных организаций, действующих  на правах юридического лица производится ЦБ РФ в соответствии с Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О ЦБ РФ».

 

Лицензия  на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:

 

Установления  недостоверности сведений, на основании  которых выдана лицензия;

 

Задержки  начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более  чем на год со дня ее выдачи;

 

Установления  фактов недостоверности отчетных данных;

 

Осуществления, в том числе однократно, банковских операций, не предусмотренных лицензией  ЦБ РФ;

 

Неисполнения  требований ФЗ, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных  актов ЦБ РФ, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные  ФЗ «О ЦБ РФ»;

 

Неудовлетворительного финансового состояния кредитной  организации, неисполнения ею своих  обязательств перед вкладчиками  и кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении  в арбитражном суде производства по делу о банкротстве кредитной  организации.

 

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может  быть решение учредителей о реорганизации (в случае прекращения деятельности юридического лица) или ликвидации банка.

 

 

28. Пассивные  операции коммерческого банка:  понятие и виды.

 

Пассивные операции – операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных  счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над  активами (операции по привлечению  средств в банки, формированию ресурсов банка).

 

Виды пассивных  операций:

 

взносы в  уставный фонд (продажа паев и акций  первым владельцам);

 

отчисления  от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

 

депозитные  операции (средства, получаемые от клиентов):

 

По  экономическому содержанию:

 

депозиты  до востребования (остатки денежных средств на расчетном и текущем  счете). владельцы могут по первому  требованию получить денежные средства путем выписки денежных средств  или расчетных документов. К депозитам  до востребования относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих счетах государственных, акционерных предприятий, а также различных малых коммерческих структур; средства фондов различного назначения в период их расходования; средства в расчетах; остатки денежных средств на корреспондентских счетах в других банках.

 

Срочный депозит  – это денежные средства, внесенные  в банк на фиксированный срок. Здесь  выделяют собственно срочные депозиты (до 30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181-360 дней, свыше 360 дней) и депозиты с предварительным  уведомлением об изъятии денежных средств (по заявлению, сроки оговариваются, срок подачи заявления от 7 дней до нескольких месяцев).

 

Сберегательные  вклады (счета).

 

По банковским разновидностям:

 

Депозитный  сертификат выпускается на крупные  денежные суммы, приобретаются юридическими лицами, зарегистрированными на территории РФ или иностранного государства.

 

Сберегательные  сертификаты предназначены для  реализации физическим лицам. Срок обращения  не менее 1 года, но не более 3 лет.

 

Банковские  векселя. Банк выпускает только простой  вексель. Используется при расчете  за товар, работу или услугу, в качестве залога за получение кредита, имеет  высокую ликвидность, процентную ставку, отсутствуют ограничения на передачу векселя физическому или юридическому лицу..

 

внедепозитные операции – это привлечение ресурсов за счет получения займов на межбанковском  рынке, учет векселей, получение кредитов у ЦБ, продажа банковских акцептов, выпуск облигаций, получение кредита  на рынке евродоллара.

 

 

29. Активные  операции банка: понятие и виды.

 

Активные  операции – это использование  от своего имени привлеченных и собственных  средств для получения соответствующего дохода. К активным операциям банка  относятся:

 

краткосрочное и долгосрочное кредитование производственно, социальной, инвестиционной и научной  деятельности предприятий и организаций;

 

предоставление  потребительских ссуд населению;

 

приобретение  ценных бумаг;

 

лизинг;

 

факторинг;

 

инновационное финансирование и кредитование;

 

долевое участие  средствами банка в хозяйственной  деятельности предприятий;

 

ссуды другим банкам.

 

Виды активных операций банка:

 

По экономическому содержанию:

 

ссудные –  это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности;

 

расчетные –  это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том  числе для оплаты перед контрагентами;

 

кассовые  – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств;

 

инвестиционные  – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой деятельности, а также размещение в виде срочных вкладов в другие кредитных организациях, инициатива исходит от банка, а не от клиента;

 

фондовые  – это операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных), операции с  векселями, с ценными бумагами, котирующимися  на фондовой бирже;

 

гарантийные – это операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга  клиента третьему лицу при наступлении  определенных условий, принося банкам доход в виде комиссионных.

 

По степени  рискованности:

 

рисковые;

 

риск-нейтральные;

 

От характера  размещения средств:

 

первичные, связанные с размещение средств  на корреспондентских счетах, в кассе;

 

вторичные, связанные с отчислением средств  в резервный и страховой фонды;

 

инвестиционные, связанные с вложением средств  банка в собственный портфель  ценных бумаг.

 

От уровня доходности:

 

операции, приносящие доход;

 

операции, не приносящие доход (операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд ЦБ РФ, выдаче беспроцентных ссуд).

 

 

30. Комиссионно-посреднические  операции банка: понятие виды.

 

Законом запрещено  коммерческим банкам заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

 

Виды прочих операций банка:

 

1. выдача  поручительств за третьих лиц,  предусматривающих исполнение в  денежной форме;

 

2. приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме;

 

3. доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическим и юридическим  лицом;

 

4. Осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями;

 

5. предоставление  в аренду сейфов или специальных  помещений;

 

6. лизинговые  операции;

 

7. консультационные, информационные услуги;

 

8. совместная  деятельность.

 

 

31. Этапы  процесса кредитования заемщиков  коммерческими банками.

 

Процесс кредитования банком заемщика можно условно разделить  на несколько этапов:

 

подготовительный, на котором изучаются возможности  и целесообразность предоставления кредита и принимается решение, а также осуществляется оформление кредитного договора и другой документации;

 

текущий –  непосредственное использование кредита;

 

заключительный  – анализ эффективности кредитной  сделки.

 

Важное значение имеет первый этап. На нем исследуется  кредитоспособность потенциального заемщика, оценивается риск, рассматривается  возможность предоставления ссуды  с точки зрения кредитного потенциала банка и соответствия основным направлениям его кредитной политики. Для решения  вопроса о выдаче кредита банк требует от клиента предоставления определенного набора документов:

 

кредитная заявка может быть стандартное заявление  или письмо произвольной формы, в  котором указывается цель, сумма  и срок испрашиваемого кредита;

 

копии, иногда подлинники учредительных документов, подтверждающие правомочность клиентов в получении кредита;

 

бухгалтерская отчетность;

 

ТЭО кредитуемого мероприятия со всеми необходимыми расчетами;

 

копии контрактов, договоров, других документов, подтверждающих цель кредита;

 

1. Финансы:  понятие, фин как эк категория  – это совокупность денеж.  отношений, связанных с созданием,  распределением и использованием  денеж. дох. и накоплений на  основе распред-я и расход-я  ВВП и национального дохода. Но  не все донеж. отношения можно  отнести к финансам, например, нельзя  отнести денеж. отнош-я возникающие  при купле-продаже товаров, а  также при оплате труда, которая  влияет на фин. отнош-я, но  сама не служит элементом этих  отношений. Пред-тие реализует  свой товар и получает выручку  (Т-Д), но здест нет также фин.  отношений. Фин. как эк. категория: 1. Имеют денежную форму выражения;  деньги являются обязательным  условием существования финансов. Нет денег – не м.б. финансов. Появление фин. отнош-ий всегда  даёт о себе знатьреальным  движением ден.средств.отсутствие  такого движения на стадиях  производ-ого процесса свид-ет  о том, что явл. местом возникновения  финансов. 2. Имеют объективный хар-ер. 3. Имеют специфич.общественное назначение.Сущность  фин. отраж-ся в их функциях: 1. Аккумулирующая (накопительная) выражается  через процесс накопления денеж.ср-в,  необх-х для функциониров-я любой  хоз. системы.  2. Распределительная  - распредел-е, осуществляемое финансовым  методом в сфере материального  производства, обслуживают кругооборот  производ-х фондов и участвуют  в создании новой стоимости.3. контрольная – связана с распределит-ой. Она становится возможной поскольку  движение всех ценностей и  ресурсов в экономике получает  своё выражение в денеж. форме.  Огромное многообразие фин. отнош-ий  создаёт условия для контроля  над формированием и использованием  денеж.фондов. контроль.функция реализ-ся  через механизм фин. контроля  – это мероприятия по проверке  распределит-х процессов при формировании  фин.ресурсов. Сферой финан-го контроля  явл. все операции совершаемые  с использованием денег. Признаки  фин-в: денеж. хар-ер, распределит.  хар-ер,фин.отнош-я всегда связаны  с формир-ем денеж. дох. и  накоплений, приним-их форму фин.  ресурсов.

 

Финансы

 

 

 

 

 

 

 

2. Функции:1.Аккумулирующая (накопительная) выражается через  процесс накопления денеж.ср-в,  необх-х для функциониров-я любой  хоз. системы.  2. Распределительная  - распредел-е, осуществляемое финансовым  методом в сфере материального  производства, обслуживают кругооборот  производ-х фондов и участвуют  в создании новой стоимости.3. контрольная – связана с распределит-ой. Она становится возможной поскольку  движение всех ценностей и  ресурсов в экономике получает  своё выражение в денеж. форме.  Огромное многообразие фин. отнош-ий  создаёт условия для контроля  над формированием и использованием  денеж.фондов. контроль.функция реализ-ся  через механизм фин. контроля  – это мероприятия по проверке  распределит-х процессов при формировании  фин.ресурсов. Сферой финан-го контроля  явл. все операции совершаемые  с использованием денег. Признаки  фин-в: денеж. хар-ер, распределит.  хар-ер,фин.отнош-я всегда связаны  с формир-ем денеж. дох. и  накоплений, приним-их форму фин.  ресурсов. Роль финансов в условиях  рыноч. экономики вытекает из  того, что гос-во и пред-тия  явл. полноправными участниками  рынка капит-ов, выступая в роли  кредиторов и заёмщиков. Правильная  организация фин. позв-ет быстро  реагировать на изменения ситуации  на рынке, приспосаб-ся к новым  условиям. Фин. играют важную роль  в привлечении инвестиций, создание  благоприятных условий для функц-ия  рынка капит-ов. Роль фин. в  решении соц.-эк. задач закл. в  обеспечении необх-ми источниками  финансирования соц.-эк. сферы, достижении  сбалансированности м/у экон. эффек-тью  и соц. справедливостью.

 

 

3.  Фин.сист. предс-ет собой совокуп-ть различ-х  фин.отнош-ий, в процессе которых  разными методами и формами  распр-ся, исполь-ся фонды денеж.  средств хоз.субъектов, гос-в.  Подсистемы (элементы): 1. Централиз-е  финансы (общегос-е): -гос.бюджет –  централизованный фонд денеж.  ср-в гос-ва и выражает экономическое  отношение по перерас-ю национ-го  дох. –внебюджет.фонды – сред-ва  Федерального правит-ва и регион-х  властей, связанные с финансированием  целевых расх., не включ-ые в  бюджет. Формирование внебюджет.  фондов осуществ-ся за счёт  обязательных целевых отчислений, кот. имеют налоговую природу. – гос.кредит – отражает кредит. отнош-ия по поводу мобилизации госуд-ом временно своб-х денеж.средств различ-х субъектов на началах возвратности для финансирования гос. расходов. Особенность гос.кредита закл. в  аккумулировании фин. ресурсов не участв-их в восспроиз-ве матер-х ценностей, а исполь-ся для покрытия бюдж.деффиц-та. Обращение гос.долгов.обяз-в на РЦБ служит объектом регулирования со стороны гос.инстит-ов и ЦБ методами кредитно-денеж. политики.- фонды имущественного и личного страхования.- фондовый рынок.. 2. Финансы пред-тия:-госуд-е,муницип-е,акционерные, арендные,частные,общественные