Организация управления кредитным портфелем коммерческого банка

 

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

“Ярославский  государственный университет им. П.Г. Демидова”

Кафедра финансов и кредита

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая  работа

по  дисциплине «ОДКБ»

 

ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

 

 

 

 

 

Дата защиты_________________     Научный руководитель

                        канд. экон. наук, доцент

Оценка с  учетом защиты ______                   ____________ А.С. Тростин  

                                                                       «___» _______________2012 г.

Подписи ___________________

____________________________                       Студент группы:

                                                                        Форма обучения:

                          ______________М.А.Зыкова

                 «___»_______________2012г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ярославль 2012 г.

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

Объем 56 с., 3 гл., 10 рис., 19 табл., 35 источников, 14 прил.

 

Ключевые  слова: банк, кредитная политика, кредитный портфель, кредитоспособность, кредитный риск

Предмет  исследования: практика управления кредитным портфелем банка

Объект  исследования: кредитный портфель ЗАО «Транскапиталбанк»

Цель  работы: исследование системы управления кредитным портфелем, основных инструментов его анализа

           Результаты исследования:

изучены основные аспекты сущности кредитного портфеля, этапы управления кредитным портфелем, инструменты управления и показатели оценки качества кредитного портфеля;

упорядочена нормативно-правовая база по кредитованию, выявлены основные проблемы, связанные с взысканием просроченной задолженностью, решив  которые, можно улучшить ситуацию по возврату кредитов;

проведен анализ кредитного портфеля на примере ЗАО «Транскапиталбанк»;

составлен порядок кредитования и оценки кредитоспособности на примере ООО «Собина», составлены схемы взаимодействия подразделений;

  представлен обзор по качеству кредитных портфелей российских коммерческих банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………………………….4

1. Теоретические основы управления кредитным портфелем банка
1. Кредитная  политика банка как основа управления кредитным процессом…..…6
2. Сущность кредитного портфеля банка, его классификация……………………….9
3. Нормативно-правовое регулирование кредитной политики в Российской Федерации………………………………………………………………………………........14

 

2. Современные концепции управления кредитным портфелем коммерческих банков
1. Основные этапы управления кредитным портфелем……………………………16
2. Инструменты управления и показатели оценки качества кредитного портфеля.25
3. Оценка кредитоспособности заемщика

 

3. Организация управления кредитным портфелем в ЗАО  «Транскапиталбанк»
1. Организационно-экономическая характеристика банка………………………….32
2. Количественный и качественный анализ кредитного портфеля коммерческого банка………………………………………………………………………………………….37
3. Порядок кредитования и оценки кредитоспособности на примере ООО «Собина»……………………………………………………………………………………..44
4. Качество кредитного портфеля российских коммерческих банков в современных условиях……………………………………………………………………………………49

Заключение…………………………………………………………………………………..53

Список использованной литературы………………………………………….…………57
Приложения………………………………………………………………………………..59

 

 

 

 

 

Введение

В современных  условиях развития деятельность кредитных организаций в первую очередь направлена на достижение конкурентных преимуществ; укрепление своих позиций на финансовом рынке; обеспечение роста стоимости банковского бизнеса и доходности проводимых операций.

Основными путями достижения кредитными организациями таких целей являются: разработка собственной ниши в банковском бизнесе; наращивание объемов операций; освоение новых рынков и расширение сфер ведения бизнеса; снижение затрат; оптимизация доходов и расходов.

Основным видом  деятельности коммерческого банка является кредитная деятельность. Кредитование составляет около 50 % всех доходов банка, а поэтому формирование кредитного портфеля – одна из приоритетных задач банковской деятельности.

Кредит стимулирует  развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Формирование  и оценка кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим  более четко выработать тактику  и стратегию развития коммерческого  банка.

Основной целью  является исследование системы управления кредитным портфелем и перспективы его развития.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

• раскрыть понятие кредитного портфеля, и его структуру;
• рассмотреть классификацию ссуд;
• систематизировать законодательную базу по нормативно-правовому регулированию кредитных отношений;
• раскрыть этапы управления кредитным портфелем;
• рассмотреть основные подходы к оценке кредитного портфеля;
• рассмотреть порядок кредитования и оценку кредитоспособности заемщика на примере ООО «Собина».

Практическая  часть данной работы основана на данных публикуемой  бухгалтерской и  статистической отчетности, данных информационного  меморандума банка. Информационной базой исследования явились нормативно-правовые акты законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, инструктивные материалы Банка России.

Курсовая работа состоит  из введения, трех глав и заключения.  
В первой главе курсовой работы рассмотрены теоретические основы управления кредитным портфелем банка. Рассмотрены понятия кредитного портфеля и кредитной политики банка.Во второй главе  показаны современные концепции управления кредитным портфелем.

В третьей главе  проведен анализ кредитного портфеля ОАО «Транскапиталбанка», приведена динамика показателей кредитного портфеля, рассмотрен порядок кредитования и оценки кредитоспособности на примере коммерческого банка, выявлены проблемы оценки качества и управления качеством кредитного портфеля.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические основы управления кредитным портфелем банка
1. Кредитная  политика банка как основа управления кредитным процессом

Кредитная политика создает основу всего процесса кредитования, формулирует общие принципы и  ограничения, утверждается Советом  банка и оформляется как письменный меморандум, которым руководствуются все работники Банка. Содержание и структура этого документа различна для разных банков, но основные моменты, как правило, схожи в документах такого рода.

В  современной  российской  банковской  практике  нет  однозначного  понимания  понятия  «кредитная  политика»  (табл. 1).

Кредитная политика – это  лишь  одна  грань  широкого  спектра  политики,  проводимой  банком  в  его  деятельности.¹

Таблица 1

Определения понятия «кредитная политика»

Кредитная политика …	Источник, автор	Наше  мнение
это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.	Банковское  дело: Учебно-практическое пособие./Костерина Т.М. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. – С. 40	-
это комплекс его мероприятий, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. это комплекс его мероприятий, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.	Банковское  дело: учебник/Жарковская Е.П., М.: Омега-Л, 2006, С. 203	+
включает в  себя конкретные цели и процедуры, которыми руководствуется кредитный комитет при выдаче кредитов и осуществлении контроля за кредитованием. Кредитная политика определяет тот уровень риска, который может взять на себя банк при запланированном уровне рентабельности.	Банковское  дело: Учебник/ Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П., Савинская Н.А., - М.: Финансы и статистика, 2003.	+

 

Целью  кредитной  политики  является  создание  условий  для  эффективного  размещения  привлеченных  средств,  обеспечение  стабильной  прибыли  банка .

Кредитную  политику  можно  определить  как  систему  мер  банка  в  области  кредитования  его  клиентов,  осуществляемых   банком  для  реализации  его  стратегии  и  тактики,  с  определением  приоритетов  в  процессе  развития  кредитных  отношений,  с  одной  стороны,  и  функционирования  кредитного  механизма – с  другой .

Реально  на  практике  банки  (центральные  банки,  коммерческие  банки)  проводят  денежную,  кредитную,  процентную,  валютную  политику.  Вместе  с  тем  кредитная  политика – политика  самых  разнообразных кредитов  (не  только  банков,  но  и кредитных кооперативов,  ломбардов и тому подобное.  Поэтому кредитную политику  далеко  не  всегда  можно рассматривать в качестве  составного элемента  банковской  политики.

Кредитная  политика  на  макроуровне  направлена  на  стимулирование  кредита  - кредитная  экспансия,  либо  на  его  сдерживание  - кредитная  рестрикция.

Кредитная  политика  на  микроуровне – составная  часть  политики  коммерческого  банка  или  другой  кредитной  организации  по  обеспечению  деятельности.  Основные  ее  направления  формирует  Совет  директоров,  исходя  из  общих  целей  и  задач  банка.  Для  персонала  банка  разрабатывается  специальный  документ,  содержащий   установочные  положения,  в  соответствии  с  которыми  должны  представиться  кредиты,  а  также  фиксироваться  процедуры  их  предоставления  (кредитная  документация,  которую  рассмотрим  в  параграфе  2.).  Кредитная  политика  банка  или  другой  финансовой  организации  должна  содержать  общие  цели  и  задачи  банка,  степень  концентрации  всех  видов  рисков,  способы  контроля  и  наблюдения  за  финансовым   положением  клиента  и условия  пересмотра этих  принципов  с  учетом  изменений  на  рынке  в  экономике  в  целом .

Конкурентоспособность российского кредитного рынка может быть значительна повышена за счет реализации комплекса мер по повышению его гибкости и эластичности, укрепления связи со сферой коммерческого кредитования и рынком ценных бумаг.  

Кредитная  политика  КБ  имеет внутреннюю  структуру,  которая включает: 1). стратегию банка по  разработке  основных направлений                                     кредитного  процесса; 2). тактику банка по  организации кредитования; 3). контроль   за  реализацией кредитной  политики.

В  свою  очередь,  внутренняя  структура  кредитной  политики  должна  отражать  следующие  ключевые  элементы: организацию  кредитной  деятельности; управление  кредитным  портфелем; контроль  над  кредитованием; принципы распределения  полномочий; общие критерии  отбора  кредитов; лимиты  по  отдельным направлениям  кредитования; принципы  текущей работы  с кредитами (сопровождение кредитных договоров); резервирование  на  случай  потерь  по  кредитам.