Содержание 
 
 
 
 

Введение

     Объектом  для прохождения преддипломной практики является Городское отделение Сберегательного банка РФ №8203 города Барнаула. Сбербанк сегодня – современное универсальное кредитное учреждение, оказывающее корпоративным структурам весь комплекс банковских услуг от открытия и ведения счетов, как в рублях, так и в валюте, до сопровождения внешнеэкономических операций клиента.

     Цель работы – проведение анализа системы управления финансовыми ресурсами в отделении Сбербанка РФ №8203 г. Барнаула и анализ потребительского кредитования банка.

     Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

1. охарактеризовать организационно-правовой статус кредитной организации;
2. выявить особенности структуры управления банком;
3. проанализировать основные показатели деятельности банка;
4. охарактеризовать деятельность отдела (места) прохождения практики;
5. изучить особенности информационных технологий банка;
6. оценить финансовое состояния ГОСБ №8203 г. Барнауле;
7. выявить особенности кредитного портфеля банка;
8. оценить доходность и рискованность потребительского кредитования банка.

     Исследование  основано на данных годового отчета ГОСБ №8203 за 2008 год и отчетов Сбербанка России за 2007-2008 годы. В качестве источников написания работы послужили нормативные документы Отдела Сбербанка России, практические материалы ГОСБ №8203, а так же специализированные учебные пособия и материалы периодической печати.

1 Организация деятельности Сберегательного банка РФ.

     1.1 Общая характеристика Сберегательного банка РФ.

       Сберегательный банк Российской Федерации ведет свою  историю  от  сберегательных  касс, первые  из  которых  были  учреждены  по  Указу  императора  Николая  I  от  12 ноября (30 октября по старому стилю) 1841 г. «по  уважению  пользы, какую  могут  приносить  сберегательные  кассы  как  в  хозяйственном, так  и  в  нравственном  отношении». Сберегательные  учреждения  открывались  «с  целью  доставления  недостаточным  всякого  звания  людям  средств  к  сбережению  верным  и  выгодным  способом  малых  остатков  от  их  расходов  в  запас  на  будущие  надобности».

       К  этому  времени  в  большинстве  стран  Европы  уже  сложилась  сеть  сберегательных  учреждений. Первые  российские  сберегательные  кассы  начали  действовать  в  1842 г., они  были  созданы  при  Московской  и  Санкт-Петербургской  сохранных  кассах. В 1862 г. Московская  и  Санкт-Петербургская  сберегательные  кассы  и  еще  146  губернских  касс были переданы в ведение, учрежденного  в 1860 г., Государственного банка России под наблюдением Министерства финансов. В 1895 г. по инициативе министра финансов С.Ю.Витте был принят новый Устав сберегательных касс. Сберегательные кассы стали называться государственными, что обусловливало ответственность государства за целостность денег, вверяемых кассам.

       В 1919 г. Декретом СНК РСФСР было принято решение о слиянии сберкасс с Народным банком РСФСР. В последствии сберкассы получили статус государственных. В 1948 г. был принят новый устав государственных трудовых сберкасс. В 1963 г. государственные трудовые сберкассы переведены из ведомства Министерства финансов СССР в ведение Госбанка СССР. В 1987 государственные трудовые сберкассы преобразованы в Банк трудовых сбережений и кредитования населении СССР (Сбербанк СССР), который в 1990г. был объявлен собственностью  РСФСР.

       После выхода в свет Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в декабре 1990 г. Сберегательный банк РСФСР преобразован в акционерный  коммерческий банк, юридически утвержденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 г. и зарегистрировавший свой Устав в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 г.

       В 1998 г. в рамках преодоления последствий  финансового кризиса Сбербанк России принял на обслуживание свыше 440 тыс. вкладчиков крупнейших коммерческих банков, не выполнивших  свои обязательства по вкладам граждан на сумму свыше 7,1 млрд.рублей. Сбербанк обеспечил стабильное выполнение своих обязательств перед корпоративными и частными клиентами, чем подтвердил свое устойчивое финансовое положение.  

       Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа. Его учредителем выступает Центральный банк РФ (60,57% удельный вес доли Банка России в уставном капитале), которому и принадлежит контрольный пакет акций Сбербанка России. Это обусловливает особое положение Сбербанка на рынке финансовых услуг. Его акционерами являются более 230 тысяч юридических и физических лиц, причем 19% акционеров являются нерезидентами. 

       В 1991 г. успешно завершилась, проведенная Сбербанком, эмиссия обыкновенных и привилегированных акций на сумму 2,5 млрд. рублей, номинальной стоимостью 50 рублей и 1 рубль соответственно.

       В 2006г. решением Собрания акционеров Сбербанк был вынужден увеличить уставный капитал в 60 раз, достигнув суммы 60 млрд.рублей, за счет увеличения номинальной стоимости акций банка в 60 раз (номинал обыкновенной акции увеличен с 50 рублей до 3000 рублей, номинал привилегированных акций - с 1 рубля до 60 рублей). Это послужило следствием того, что уставный капитал в 1 млрд.рублей не позволял Сбербанку  принимать участие в ряде проектов и конкурсов. Как объяснила решение Сбербанка заместитель председателя правления Сбербанка Белла Златкис: «Дело в том, что законодательство привязывает нас к размеру уставного капитала. При нынешнем уставном капитале мы не можем выпускать рублевые облигации или участвовать в различных конкурсах».

       11 июля 2007 года Банком России зарегистрированы  выпуски обыкновенных и привилегированных  акций Сбербанка России, размещаемых  путем дробления их номинальной  стоимости. В результате дробления каждая обыкновенная акция номинальной стоимостью 3000 рублей была конвертирована при дроблении в 1000 штук обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 рубля, а каждая привилегированная акция номинальной стоимостью 60 рублей в 20 штук привилегированных акций номинальной стоимостью 3 рубля.

       Согласно  отчету, в ходе размещения было реализовано 2 млн. 587 тыс. акций по единой для  всех инвесторов цене – 89 тыс. рублей за одну акцию. При этом физическими  лицами было приобретено 155 тыс. акций на сумму 13,7 млрд. рублей, юридическими лицами – 2432 тыс. акций на сумму 216,5 млрд. рублей. Банк России приобрел 892 тыс. 601 акцию на сумму 79,4 млрд. рублей. В результате размещения дополнительного выпуска акций уставный капитал Сбербанка России увеличился на 7,8 млрд. рублей, а собственный капитал банка возрос на 230,2 млрд. рублей. Новыми акционерами Банка стали 30 тыс. физических лиц и 188 юридических лиц.

       Ведение и хранение реестра акционеров Банка  обеспечивает специализированный регистратор закрытое акционерное регистраторское общество "Статус" (лицензия ФКЦБ № 10-000-100237 от 31.12.97г.) г. Москва на основании заключенного с Банком договора.

       Сбербанк  России придерживается политики регулярных процентных выплат дивидендов по акциям Банка.

       По  итогам каждого отчетного финансового  года Банк ежегодно выплачивает своим  акционерам дивиденды в размере, утверждаемом годовым общим собранием акционеров.

       Величина  уставного капитала Сбербанка России на 01.09.2008 составила 67 760 844 000 рублей. Уставный капитал банка сформирован из 21 586 948 000 обыкновенных акций и 1 000 000 000 привилегированных акций.

       Высшим органом  управления Сбербанка России является общее собрание акционеров. Согласно Федеральному закону об акционерных обществах годовое общее собрание акционеров банка проводится не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года Банка.

       Список  акционеров, имеющих право на участие  в общем годовом собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров общества на дату, устанавливаемую Наблюдательным советом Банка. Организационная структура Сбербанка представлена в приложении 1. По виду она является линейной. Основы линейных структур составляет так называемый «шахтный» принцип построения и специализация управленческого процесса по функциональным подсистемам организации (маркетинг, производство, исследования и разработки, финансы, персонал и т. д. ). По каждой подсистеме формируется иерархия служб, пронизывающая всю организацию сверху донизу. Результаты работы каждой службы оцениваются показателями, характеризующими выполнение ими своих целей и задач.

       Сбербанк  России является универсальным кредитным  институтом, предлагающим широкий спектр финансовых услуг и продуктов, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка - дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических, страховых и других услуг.

       С 29.12.2004 банк участвует в системе  страхования вкладов, что обеспечивает вкладчикам банка реальную защиту их интересов.

       Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации имеет Генеральную  лицензию на осуществление банковских операций от 03.10.2002 г. регистрационный  номер 1481.

      Основными операциями Сберегательного банка являются:

• привлечение и размещение денежные средства юридических и физический лиц;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчётов по поручению клиентов, в том числе банков- корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчётных документов и осуществление кассового обслуживания юридических и физических лиц;
• покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковской гарантии.

       Банк  помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

• выдаёт поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретает права требования от третьих лиц исполнение обязательств в денежной форме;
• доверительно управляет денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
• предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
• осуществляет лизинговые операции;
• оказывает брокерские, консультативные и информационные услуги.  

       Банк  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством  РФ.

         В современных условиях Сбербанк России занимает устойчивое положение среди банков. Он является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе.

       Среди двухсот крупнейших банков России по размеру собственного капитала - Сберегательный банк РФ занимает первое лидирующее место.  Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориальных банков и агентств по всей территории страны. По состоянию на 01.01.2008г. в структуре Сбербанка насчитывалось 17 территориальных банков, 979 отделений, 8417 дополнительных офисов и 11091 касса вне кассового узла.

       По  оценке сайтов www.allbanks.ru и www.banki.ru на 01.07.2008г. Сбербанк России занимает первое место в рейтинге по группировке по активам-нетто (4 287 129 422 тыс. рублей) и депозитам физических лиц (2 302 896 762 тыс.рублей).

       Благодаря своим ведущим позициям в банковской системе и исходя из решаемых им задач, Сбербанк России является учредителем ряда других финансово-кредитных учреждений: Корпорации «Жилищная инициатива», финансово- торговой компании «Совфинтрейд», Международного Московского банка и др. Кроме того, Сбербанк РФ является членом Московской межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской фондовых бирж, Ассоциации Сберегательных банков и Ассоциации Российских банков, Международного института сберегательных банков (Швейцария), ряда обществ и ассоциаций по распространению пластиковых карт (Ассоциации VISA International), Общества Международных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций – СВИФТ (Бельгия).