Расчёты банковскими пластиковыми карточками

1) срок действия карточки (если устанавливается);

2) срок действия договора;

3) порядок замены и изъятия карточки;

4) права и обязанности сторон;

5) ответственность сторон:

6) порядок рассмотрения споров.

В договор карт-счета могут быть также включены дополнительные условия в соответствии с нормами, установленными инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, а также по усмотрению сторон.

Заключение  банком-эмитентом договора карт-счета с физическим лицом осуществляется в форме отдельного соглашения либо дополнительного соглашения к уже имеющемуся договору текущего (расчетного) банковского счета, договору банковского вклада (депозита), кредитному договору либо оформляется путем приема банком-эмитентом заявления на открытие карт-счета по форме, установленной банком-эмиттентом.

Заключение  банком-эмитентом договора карт-счета  с юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем осуществляется в форме отдельного соглашения.

Банки вправе открывать карт-счета юридическим  лицам-нерезидентам только в лице их представительств, филиалов при условии наличия у представительства, филиала нерезидента текущего (расчетного) счета в одном из банков.

Банк-эмитент  в соответствии с договором карт-счета, заключенным с физическим лицом-резидентом (нерезидентом) может выдать дополнительную карточку физическому лицу-резиденту (нерезиденту), не являющемуся владельцем карт-счета, при условии предоставления владельцем данному лицу права на получение дополнительной карточки в договоре карт-счета (дополнительном соглашении к договору карт-счета) либо при наличии у него доверенности владельца карт-счета.

В соответствии с договором карт-счета, заключенным с юридическим лицом, (индивидуальным предпринимателем), банк-эмитент выдает корпоративные карточки работникам данного юридического лица (индивидуального предпринимателя), указанным в доверенностях владельца карт-счета, либо уполномоченному работнику юридического лица (индивидуального предпринимателя) на основании доверенности на получение товарно-материальных ценностей установленной формы, либо непосредственно руководителю юридического лица, индивидуальному предпринимателю, если держателями являются они.

Выдача  банком-эмитентом корпоративных  карточек своим работникам осуществляется в соответствии с правилами банка-эмитента.

Порядок предоставления кредита при эмиссии  кредитных карточек определяется в  договоре карт-счета с учетом требований нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь, регулирующих порядок кредитования юридических и физических лиц.

Персонализация карточки проводится банком-эмитентом либо иным юридическим лицом по договору с банком-эмитентом в соответствии с техническими процедурами, разработанными банком-эмитентом и (или) определенными правилами системы.

Эквайринг по операциям, проводимым при использовании  карточек в ОТС, осуществляется банками-эквайерами на основании договоров, заключенных с ОТС.

Существенными условиями договора с ОТС являются:

- наименование банка-эквайера и ОТС;

- наименование системы, карточки которой  принимаются ОТС;

- порядок оформления карт-чеков и  представления их для оплаты;

- порядок и сроки безналичных  расчетов, наименование валюты возмещения, перечисляемой ОТС банком-эквайером, производящим оплату карт-чеков:

- размер комиссионного вознаграждения банку-эквайеру;

- права и обязанности сторон по договору;

- ответственность сторон, по усмотрению сторон в договор могут быть включены и иные условия.

Денежные  средства на карт-счета физических лиц могут зачисляться в безналичном порядке либо путем внесения наличными в кассу байка в соответствии с законодательством Республики Беларусь и договором карт-счета.

Физические  лица - владельцы карт-счетон вправе в соответствии с договорами карт-счета совершать по указанным счетам операции, в отношении которых законодательством Республики Беларусь не установлен запрет или ограничение на их совершение.

Договором карт-счета в белорусских рублях, заключенным с физическим лицом, может быть предусмотрено совершение между банком-эмитентом и владельцем карт-счета валютно-обменных операций, обусловленных использованием личной карточки при совершении держателем в соответствии с законодательством Республики Беларусь расчетов и получения наличных денежных средств в иностранной калюте на территории Республики Беларусь и за ее пределами.

Договором карт-счета в иностранной валюте, заключенным с физическим лицом, может быть предусмотрено совершение между банком-эмитентом и владельцем карт-счета валютно-обменных операций, обусловленных использованием личной карточки при совершении держателем в соответствии с законодательством Республики Беларусь па территории Республики Беларусь и за ее пределами расчетов и получении наличных денежньга средств в валюте, отличной от валюты карт-счета.

Держатели корпоративных карточек вправе их использовать в следующих случаях:

а) при открытии карт-счета в белорусских рублях.

   1) для получения наличных белорусских рублей в целях оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица (индивидуального предпринимателя), в пределах норм, установленных законодательством Республики Беларусь для расчетов наличными белорусскими рублями при осуществлении юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) хозяйственной деятельности, а также оплаты расходов, связанных со служебными командировками держателей корпоративных карточек па территории Республики Беларусь;

   2) для проведения на территории Республики Беларусь безналичных расчетов в белорусских рублях в целях оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью юридического дина (индивидуального предпринимателя):

   3)  для проведения безналичных расчетов в целях оплаты расходов, связанных со служебными командировками держателей корпоративных карточек на территории Республики Беларусь, либо проведения безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты расходов, связанных со служебными командировками держателей корпоративных карточек за пределы Республики Беларусь, в случаях, когда договорами карт-счета предусмотрена возможность совершения валютно-обменных операций по покупке иностранной валюты владельцем карт-счета для возмещения банку-эмитенту затрат, произведенных им в иностранной валюте в целях осуществления расчетов с ОТС-нерезидентами, а также в целях осуществления расчетов с нерезидентами, обеспечившими выдачу наличной иностранной валюты держателям;

   4) для проведения индивидуальными предпринимателями, находящимися за пределами Республики Беларусь, безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты товаров в случаях, когда договорами карт-счета предусмотрена возможность совершения валютно-обменных операций по покупке иностранной валюты индивидуальным предпринимателем - владельцем карт-счета для возмещения банку-эмитенту затрат, произведенных им в иностранной валюте в целях осуществления расчетов с ОТС-нерезидентами либо нерезидентами, обеспечившими выдачу наличной иностранной валюты держателям;

б) при открытии карт-счета в иностранной валюте:

   1) для получения наличной иностранной валюты и проведения безналичных расчетов в целях оплаты расходов, связанных со служебными командировками держателей корпоративных карточек за пределы Республики Беларусь;

   2) для проведения индивидуальными предпринимателями, находящимися за пределами Республики Беларусь, безналичных расчетов и получения наличной иностранной валюты в целях оплаты товаров.

Совершение  безналичных расчетов и получение  наличных денежных средств в целях  оплаты расходов, связанных со служебными командировками на территории Республики Беларусь и за ее пределы, осуществляется держателями в соответствии с нормами, установленными законодательством Республики Беларусь.

Совершение  операций по карт-счетам, обусловленное проведением конверсии либо покупки-продажи иностранной валюты, осуществляется в рамках заключенного договора карт-счета, предусматривающего существенные условия валютно-обменной операции в части цели покупки иностранной валюты (в случае совершения операции при использовании корпоративной карточки), курса валютно-обменной операции. При этом в договоре карт-счета делается запись о согласии сторон на проведение валютно-обменной операции по курсу, устанавливаемому банком-эмитентом для проведения операций по карт-счетам.

Порядок осуществления расчетов при проведении операций по карт-счетам физических, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей определяется внутренними правилами банков, разработанными с учетом требований инструкции о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, правил системы, договоров, заключенных участниками системы, банками-агентами, в том числе договоров карт-счета.

Подтверждением  проведения операций, совершаемых при  использовании карточки или ее реквизитов, служат карт-чеки на бумажном носителе информации и (или) в электронном  виде.

В подтверждение операций, совершаемых при использовании карточек в ПВН (ОТС), оборудованном импринтером, составляются карт-чеки на бумажном носителе информации. В банкомате, платежнo-справочном терминале самообслуживания, а также в ПВН, ОТС, оборудованном электронным терминалом, карт-чеки составляются в электронном виде и (или) на бумажном носителе информации.

Для осуществления перевода денежных средств  в пользу ОТС карт-чеки (иные документы, служащие подтверждением совершения операции при использовании карточки) (далее - иные документы) передаются ОТС в банк-эквайер в порядке, установленном договором между банком-эквайером и ОТС.

Поступившие в банк-эквайер карт-чеки (иные документы) но операциям, совершенным в ОТС, а также карт-чеки (иные документы) по операциям, совершенным в ПВН. Платежно-справочных терминалах самообслуживания, банкоматах банка-эквайера. подлежат обработке и соответствии с порядком, установленным данным банком.

В результате проведенной обработки  карт-чеков банком-эквайером оформляются  в соответствии с правилами системы  документы, которые направляются банку-эмитенту либо иному лицу. уполномоченному правилами системы.

Документы, поступившие лицу, уполномоченному  правилами системы, являются основанием для расчета требований и обязательств участников системы и формирования платежных инструкций на списание денежных средств со счета банка-эмитента в целях осуществления расчетов с банком-эквайером по операциям, совершенным держателем - клиентом банка-эмитента, если возможность прямого дебетования счета банка-эмитента предусмотрена договорами, заключенными участниками системы.[10, с.150-160].

 

 

2.2 Проблемы применения пластиковых карт в банковской практике Республике Беларусь

 

 

Необходимо отметить, что широкое внедрение в Республике Беларусь безналичных платежей на основе пластиковых карточек станет возможным лишь в том случае, если будет обеспечен баланс интересов всех участников процесса расчетов с помощью пластиковых карт: банков, предприятий торговли и сервиса, а также физических лиц. Потенциальные выгоды от внедрения подобных систем для всех участников, в том числе для государства, хорошо известны. Однако карточки еще не получили такого распространения, как хотелось бы, среди широких слоев населения, а это значит, что оптимального сочетания экономических интересов отдельных участников систем платежей достичь пока не удалось.

Предприятия торговли и услуг сегодня, как правило, не слишком заинтересованы во внедрении платежных систем на основе пластиковых карточек в силу недостаточно частых расчетов с использованием пластиковых карточек. Кроме того, традиционная для западных стран схема расчетов, когда магазин платит банку определенный процент от каждой транзакции, а деньги на его счет поступают позднее, в условиях современной белоруской экономики не слишком привлекательна для предприятий торговли и зачастую является не рентабельной.

Следует также понимать, что широкие слои населения будут пользоваться пластиковыми карточками для повседневных расчетов только в том случае, если будет обеспечено сочетание некоторых условий:

- использование пластиковых карточек позволит получать дополнительный доход по сравнению с использованием наличности. Например, получение процентов по остатку на карт-счете и получение скидок в ряде торговых предприятий, пользующихся наибольшим спросом;

- достаточная насыщенность пунктов торговли и сервиса терминалами;

повседневные расчеты с помощью карточек будут не менее удобны, чем расчеты с помощью наличных денег.

Проблемой является и то, что в сфере обращения пластиковых карточек и электронных расчетов в целом в законодательстве Республики Беларусь имеются достаточно более значительные пробелы, урегулирование которых позволило бы внедрить подобные способы расчета повсеместно. В то же время фактическое отсутствие правового регулирования в данной сфере, четких норм налогообложения субъектов электронной экономической деятельности обусловлено концептуальной невозможностью применения к ним правовых конструкций, положенных в основу норм действующего белорусского законодательства, в том числе финансового и налогового, невозможностью осуществления налогового контроля в данной сфере в рамках правовых конструкций, закрепленных актами действующего законодательства, и в целом невозможностью осуществления контроля за соблюдением субъектами электронной экономической деятельности действующего законодательства о налогах и сборах.