Банковские пластиковые карточки

     1. БАНКОВСКАЯ ПЛАСТИКОВАЯ  КАРТОЧКА КАК ИНСТРУМЕНТ  БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 

     1.1 Значение и роль пластиковых карточек в системе безналичных расчетов 

     Прообраз  существующей системы, безналичных  расчетов складывался веками, постепенно включая в себя все новые и новые платежные инструменты. Если в древнем Вавилоне широко использовались глиняные долговые таблички, то в средневековой Европе уже имели хождение векселя. В конце XIX века в обращении появились чеки. XX век стал свидетелем революции в области расчетов. А осуществила эту революцию маленькая пластиковая карточка, с помощью которой самое широкое распространение получили безналичные расчеты за товары и услуги.

     Сегодня в мире в среднем на одного взрослого работоспособного человека приходится по 2 — 3 банковские карточки, а общее количество платежных карточек (дебетовые, кредитные, карточки для оплаты телефона, паркинга, дорожных оплат или медицинских услуг) в некоторых портмоне достигает до 200 штук. «Банковские», «платежные», «кредитные карточки» — ни одно из этих понятий уже не может, хватить всего их разнообразия. И даже понятие «пластиковая» не единственное в возможном выборе определений [1, с. 2].

     Считается, что идея использовать в расчетах карточки пришла из литературы, еще  в 1888 году ее подал американский писатель-фантаст Э. Беллами. Первые попытки практического внедрения карточек в расчетах за товары были предприняты также в США в начале 20-х годов ХХ века, когда широкое распространение получила продажа товаров в кредит. Однако карточки, изготовленные из картона, были недолговечны и неудобны. В начале 50-х гг. их  усовершенствованный вариант был применен компаниями «Diners Club» и «American Express» для оплаты путешествий и развлечений. Тогда же появились первые банковские карточки. Ряд крупных американских банков оценили их достоинства и возможность расширить сферу применения в расчетах. Первые банковские карточки были выпущены в 1951 г. в Нью-Йорке, и на их основе начали формироваться многосторонние платежные системы. Наиболее удобные и известные в мире пластиковые карточки со встроенной микросхемой (или смарт-карты) были созданы в Японии только в 1970 г.

     Стремительный прогресс в области применения пластиковых  карточек  в системе расчетов и платежей можно объяснить, прежде всего, максимальным соответствием применения карточек целям экономического развития на основе рыночных механизмов и их благоприятным влиянием на социальную сферу [2, с. 19].

     Пластиковые карточки прочно вошли в жизнь современного общества, может быть даже, как никакое другое детище НТП. В настоящее время пластиковые карточки с носителями, построенными на различных физических принципах, используются в качестве средства безналичного расчёта за товары, бензин, телефонные разговоры, проезд, прокат, пользование автодорогами, автостоянками и т.д. Пластиковые карточки обеспечивают доступ их владельцам к различным услугам (коммунальные, страхование, скидки), социальным и медицинским программам. Пластиковые карточки очень широко используются как средство идентификации и санкционированного доступа в информационные сети. Кроме этого, карточки используются как электронные документы в виде удостоверений личности, медицинских и социальных карточек, технических паспортов, водительских прав, читательских карточек, студенческих билетов, храня большое количество разнообразной информации. [3, с. 254]

     Современными  направлениями развития систем на основе платежных карточек являются межсистемная интеграция, унификация, стандартизация и безопасность.

     Если  говорить о финансовой сфере, то здесь  пластиковые карточки используются как платежные (кредитные, дебетные, предоплаченные карточки, карточки «электронных денег») и сервисные карточки. Сегодня практически нет такой области жизни и деятельности общества, где бы карточка не использовалась в том или ином виде.

     Финансовый  эффект от применения карточек, основанный на оптимальном сочетании обращения  и сбережения, заключается в равномерном  во времени спросе средств на потребление  и в стабильном во времени росте  неиспользованных средств на карт-счетах. Совокупные остатки средств поступаю в распоряжение банков и увеличиваю ресурсы банковской системы, являются источником дополнительной прибыли.

     Расчеты с помощью банковских платежных  карточек в крупных масштабах неизбежно приводят к изменениям макроэкономических показателей. Электронные расчеты способны осуществляться со скорость, значительно превышающей скорость обращения наличных денежных средств, что при их неименном объеме приводит к росту ВВП.

     Безналичные расчеты сокращают объем наличных денег, что соответственно уменьшает затраты на его поддержание (расходы на изготовление, инкассации и уничтожение купюр), что в масштабе государства составляет значительные суммы. При этом следует ориентироваться на статистические данные ведущих стран, где показатель расчетов с помощью карточек достигает 50 % от общего количества безналичных сделок и до 2,3 % безналичного оборота.

     Электронная денежная технология оптимизирует частоты  обращения наличных и вкладов, что  делает структуры денежных агрегатов  более стабильными. Поскольку отношение наличных средств к депозитам уменьшается, денежный мультипликатор увеличивается, эмиссия, при этом не происходит.

     Так как снижается спрос на наличные деньги, то в определенной степени, сокращается и потребность в  дополнительной денежной эмиссии, что уменьшает степень риска инфляции [4, с. 38].

     Наличные  деньги обладают наибольшей ликвидностью, то есть, способностью в любой момент времени быть обмененными на товар. Пластиковая карточка в этом качестве не уступает наличным деньгам: с ее помощью можно без труда оплатить товары и услуги в сети предприятий торговли и сервиса или в любое время получить наличные деньги.

     Таким образом, внедрение и широкое  распространение платежных карточек позволяет:

• обеспечить значительный приток средств клиентов в банки и, соответственно,  в экономику государства;
• обеспечить рост национального дохода и бюджета государственного за счет ускорения оборачиваемости средств в сфере потребительских сделок, стимулирования объема продажи и производства товаров;
• уменьшить наличный оборот и затраты на его поддержание;
• расширить формы и масштабы безналичного расчета;
• повысить роль денежных сбережений и долгосрочных кредитов в активизации инвестиционных процессов.

     1.2 Сущность и виды пластиковых карточек 

     Пластиковые карточки применяются при осуществлении безналичных расчетов, переводе средств из наличной формы в безналичную и обратно, при получении кредита, способствуя совершенствованию данных операций.

     Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ) либо пунктах выдачи наличных (ПВН).

     В данном определении можно отметить три основных элемента: пластиковая карточка содержит определенную информацию о счете и является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, она является инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа, карточка не является денежным суррогатом (сама по себе карточка не имеет никакой стоимости, за исключением стоимости пластика) [5, с. 53].

     Весь  спектр пластиковых  карточек можно разбить  на виды:

1. Банковские и небанковские (торговые) карточки.
2. Дебетовые и кредитные карточки.
3. Корпоративные и личные карточки.
4. Карточки с магнитной полосой и смарт-карты.
5. Карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя; карточки с полным учетом операций; карточки электронных денег.

     Банковские  карточки, то есть выпускаемые одним или несколькими банками. Они предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание, валютно-обменные операции и др.

     Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (услуги), которые принадлежат им на правах собственности. Например, телефонные карты "Белтелекома", метрополитена, интернет-карты.

     При использовании дебетовой карточки клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете расходовались, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета. В некоторых случаях допускается превышение лимита средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в определенный срок (так называемые дебетно-кредитные карточки, или карточки с возможностью овердрафта).

     При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.

     Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с его хозяйственной деятельностью и со служебными командировками.

     Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета (так называемые семейные карточки) [2, с. 65].

     На  карточках с магнитной полосой в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса. Она состоит из магнитных дорожек, на которых записывается информация. Слабая защищенность информации на карточках с магнитной полосой делает их достаточно уязвимыми для мошеннических действий (копирования или прочтения.

     В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема. Как правило, память микросхемы устроена таким образом, чтобы допускались многократное считывание и запись информации. Карты с микросхемой представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных на смарт-картах достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.[6]

     Смарт-карточка способна нести в себе информацию о нескольких системах одновременно, хранить большие массивы данных, обеспечивать высокий уровень защиты от мошенничества. Смарт-технологии дали толчек дальнейшей информатизации общества, стали основой формирования новой социально-финансовой культуры, прогрессивной формы взаимодействия населения и институтов государства. Они обеспечили дополнительное привлечение средств и товаров и, соответственно, уменьшение уровня теневой экономики. [7, с. 15]

     Кроме вышерассмотренных, как разновидность  дебетовых карточек существуют карточки для банковских автоматов, POS – карточки (т. е. карточки, предназначенные для оформления покупок через POS – терминалы – специальные устройства, размещаемые в торговых точках), «зарплатные» и некоторые другие.

     Применяется также так называемый «ключ к  счету» - карточка, используемая как  средство идентификации банком владельца, открывшего счет у эмитента.

     По  кругу операций и дополнительных услуг, предоставляемых эмитентом  держателям, карточки делятся на классы:

• «стандарт» (обычные);
• бизнес-карты («серебряные»);
• «голд» («золотые») и «платиновые» карты и т. п.

     Бизнес-карты, как правило,  являются корпоративными, а «золотые» и « платиновые»  имеют кредитную природу и  дают держателям право на дополнительные услуги и льготы (покупка товаров со скидкой, страхование, бесплатные телефонные разговоры, компенсация части стоимости купленных за границей товаров, консультации и т. п.)[8, с. 28].