Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки (на примере «Банка Татарстан»)

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Глава III. ОПЫТ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН И ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В РОССИИ 

      3.1. Использование опыта  зарубежных банков  в области оценки  кредитоспособности  заемщика

 

    Несмотря  на определенные недостатки и проблемы, выявленные в ходе проведения банковской реформы в России, достигнута главная  цель: клиент имеет возможность сам выбирать себе финансового посредника, который стремиться  выполнить для клиента широкий круг операций, чтобы повысить рентабельность, расширить доходную базу, и все это происходит в условиях конкуренции.

    Но  основным видом активных операций коммерческого банка как было, так и остается  по сей день кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях кризиса.

    В целом можно сказать, что российские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования активных операций коммерческих банков России можно использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

    Так  на примере  залогового кредитования  рассмотрим зарубежный опыт коммерческих банков  и перспективы использования  его в России.

    Как свидетельствует мировой опыт, залог  является  одним из наиболее надежных  способов обеспечения  кредитных обязательств. Предметом залога может быть любое имущество, принадлежащее залогодержателю на праве собственности: дома, строения, земельные участки, автотранспортные средства, а также ценные бумаги, депозиты в банке и т.д.  Особый его вид - залог товаров в обороте и переработке. Возможен и залог имущественных прав.

    В банковской практике  ведущих западноевропейских стран  и США  на протяжении  последующих двух десятилетий  особенно быстрыми темпами  увеличивались объемы  операции  со ссудами под залог физическим лицам и промышленным и торговым фирмам, и ипотечными, потребительскими  и другими видами кредитов. Причем на ипотечные и потребительские   кредиты во второй половине 80-х годов приходилось свыше половины  всей суммы задолженности коммерческим банкам. Статистические данные показывают: 80-90 г.г.  ссуды под залог населению  относились к числу наиболее рентабельных  операций  крупнейших банков. Неуклонно расширялся и спектр кредитных услуг - особой популярностью пользовались  ссуды для оплаты обучения, покупки в рассрочку компьютерных систем, жилья и т.д.

    К залоговому кредитованию стали активно  прибегать  и инвестиционные  банки. Так, за последние 10-15 лет в  США  получило распространение  кредитование инвестиций  под залог фондовых ценностей.

    Так,  Внешторгбанк  все кредиты, в том  числе со сроком погашения более  одного года, как правило выдает только своим клиентам. При этом  им принимаются гарантии  лишь солидных банков. Рассматривая вопрос  о предоставлении кредита, банк предварительно изучает, на сколько эффективна деятельность клиента. Обеспечением  по ссудам обычно служат залоговые счета с оговоренным неснимаемым остатком,  размер которого  покрывает 1-2 годовых платежа плюс проценты, залог ценных бумаг, золото, товаров и или имущества, а также денежные депозиты. При возникновении угрозы невозврата кредита банк приостанавливает его использование, а затем нотариально оформляет право кредитора списывать деньги со счетов заемщика.

    По  мнению специалистов  Внешторгбанка, арбитраж вряд ли может помочь банку  в случае невозврата кредитов, т.к. даже процедура  предарбитражного  урегулирования   дает заемщику  30 дней, чтобы спрятать деньги. Характерно, что в западных странах  счет заемщика блокируется до вынесения решения суда. Кроме того, нередко арбитры, не имея соответствующей подготовке, плохо ориентируются в вопросах  внутренних и тем более международных расчетов. Уповать на поддержку страховых компаний  также не приходится, поскольку их активы недостаточны, что приводит к затяжке  выполнения ими  своих  обязательств.

    Залоговое кредитование  российскими банками  осуществляется  в наиболее  ликвидной  форме – преимущественно под  залог валютных депозитов, ценных бумаг, векселей, товаров. Банки при выдаче кредитов  стремятся ориентироваться на своих  клиентов  в качестве заемщиком или гарантов  возврата кредита. Большинство банков  избегает предоставления  инвестиционных  кредитов  на развитие производства и редко использует ипотеку. Естественно, подобное положение  не способствует развитию  долгосрочных и наиболее социально значимых  форм  залогового кредитования.

    В мировой практике  одной из распространенных  форм банковского кредита  под  залог ценных бумаг  является ломбардный кредит, т.е. кредит в твердой фиксированной сумме, предоставляемый банком-кредитором  заемщику под залог имущества или имущественных прав. Широко применяется ломбардный кредит  под залог ценных бумаг. Необходимость в нем возникает вследствие   потребности в кредитных ресурсах  и нежелания  заемщиком продавать  находящиеся у них ценные бумаги.

    В России  пока отсутствует  необходимое  экономико-правовое поле  для активного  развития кредитных операций  под  залог ценных бумаг, но получило широкое  распространение  подписка на акции промышленных  компаний и банков. При этом банки выступают в роли брокеров  по продаже акций  и одновременно предоставляют  части потенциальных  подписчиков  кредит под залог  покупаемых акций.

    В случае непогашения  в срок  отдельными лицами выданного им кредита на покупку акций банк имеет право реализовать заложенные  у него акции, а если  вырученных от реализации акций средств будет недостаточно для погашения долга, банк вправе потребовать от бывших акционеров  уплаты  непогашенной  части долга. В целом же сегодня  кредитные операции  под залог ценных бумаг  в России  характеризуются  высокой степенью риска.

    В странах, имеющих развитую кредитную  систему, особенностью современной  банковской деятельности является выполнение множества банковских операций с широкой клиентурой. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые банки) Великобритании используют  в своей деятельности около 100 различных видов операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки США – свыше 150 видов операций, банки Японии – около 300 видов.

    Рассмотрим  на примере США. В настоящее время в США насчитывается более 15000 коммерческих банков, наиболее распространены из них – бесфилиальные банки, т.е. банки без отделений (филиалов). Поэтому США является страной с самым большим количеством коммерческих банков. Например, в Канаде все банковские услуги предоставляют не более  20 банков, имеющих широкую сеть филиалов.

    Коммерческие  банки – это универсальные  учреждения, проводящие операции в  различных сферах рынка ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США приходится около 35% общей суммы активов всех финансовых учреждений страны. Крупные банки предоставляют полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д., причем все операции сопровождаются высоким уровнем обслуживания. Коммерческие банки выполняют роль основного, базового звена кредитной системы США. 

    В Германии ведущее положение занимает группа коммерческих банков, которую возглавляет "большая тройка" банков: Дойчебанк, Дрезднербанк и Коммерцбанк, которые сосредоточили у себя более 50% вкладов и 40% предоставляемых кредитов.

    Коммерческие  банки в ФРГ выполняют также  функции инвестиционных банков, занимаясь  размещением ценных бумаг и долгосрочным кредитованием.

    Теперь, что касается ипотечной системы за рубежом, то  одно из главных ее преимуществ заключается в том,  что она гарантирует несомненность юридически значимых  действий в отношении недвижимости. Ценность последней как объекта залога  объясняется ее высокой и обычно стабильной ценой  с тенденцией к повышению. Физические характеристики недвижимости  позволяют оставлять  заложенный объект во владении  и пользовании залогодателя. В Западной Европе  и США  давно сформировалась  развитая и законодательно  отрегулированная система ипотеки, в основу которой  положены четкие методы  регистрации недвижимости, а также строгое юридическое оформление  возникновения и прекращения  залогового права на недвижимое имущество.

    Основу  регистрационной системы в Германии, например, составляет земельная книга, роль и порядок ведения которой  регулируются германским  гражданским  уложением  и специальным актом «правила ведения земельной книги».

    Существует  еще одно направление ипотеки, имеющая  особое значение для нашей страны: ипотечное кредитование в жилищной сфере. Россия сможет избежать  многих негативных явлений, сопутствующих введению системы ипотечного  кредитования, если обратиться к опыту ведущих зарубежных стран. Наибольший интерес в этой области  представляют США, в которых  весьма развит  рынок ипотечных кредитов  и эффективен  кредитно-залоговый механизм  государственной поддержки  и стимулирования жилищного строительства. 

    Регулирование ипотечных отношений в США  осуществляется  согласно федеральному законодательству и законом штатов. В соответствии с этим  кредитор обязан предоставить заемщику  подробнейшую информацию о кредите, а физическое лицо  ничем  не должно  быть ограничено  в своем праве на получение кредита.

    Исходя  из того, что одной из важных  задач  государства  является создание  эффективной системы кредитования  сельскохозяйственных и промышленных предприятий и обеспечение граждан жильем, можно отметить следующие исходные принципы ипотечного кредитования:

– защита интересов как кредиторов, так и заемщиков. Этой цели  служат страхования, специальные правительственные программы, процедура обращения  взыскания на заложенное имущество  и т.д.;

– доступность ипотечных кредитов  для рядового  гражданина и предпринимателя;

– приоритетность  в кредитной сфере  для организаций, специализирующихся на ипотеке.

 

  3.2. Пути совершенствования анализа кредитоспособности заемщиков в России

 

     Как показывает практика, проведение анализа  кредитоспособности физических лиц в современных экономических условиях России имеет ряд трудностей.

     1. Довольно большое число потенциальных  заемщиков имеют доходы, которые  они не могут подтвердить документально,  но на которые ориентируются  при возврате кредита. В основном  это относится к предпринимателям  без образования юридического  лица, в декларациях, о доходах которых указана минимальная сумма годового дохода, но в ходе проведения предварительного собеседования многие из них указывают на возможность оперировать гораздо большими суммами. Также определенная часть населения имеет источники доходов не по основному месту работы без оформления соответствующих документов. Объективно их имущественное положение подтверждает высокие доходы, но документального оформления нет, и в этом случае банк не может при кредитовании клиента ориентироваться на такие виды доходов.

     2. В настоящий момент невозможно  провести оценку имущественного  положения клиента, опираясь на  информацию о состоянии его  банковского счета, так как  большинство граждан не имеет  текущего счета, а при покупке  товаров и оплате услуг рассчитывается  наличными денежными средствами.

     3. Многие виды кредитования требуют  от заемщика заключения договора  страхования (личного или имущественного), а отношение населения к этой  услуге в настоящий момент  чаще всего отрицательно, и в  некоторых случаях только из  – за этого не заключается кредитный договор.

  4. В связи с тем, что у населения  отсутствует опыт работы с  банками в области кредитования, многих потенциальных заемщиков  просто пугает объем информации, необходимой банку для проведения  анализа кредитоспособности. Некоторые совершенно не сопоставляют размер своих доходов с суммой возможного кредита.

     Таким образом, кредитоспособность предприятия – комплексное понятие, представляющее интерес не только для банка-кредитора, но и для самого предприятия, поскольку основано на общих принципах финансовой устойчивости, ликвидности, платежеспособности и рентабельности. Как бы успешно ни работало предприятие, периодически оно нуждается в привлечении заёмных средств: при расширенном воспроизводстве такая потребность возникает чаще всего по поводу приобретения основных фондов, в таком случае кредитование средств производится в капитальные вложения. К сожалению в настоящее время очень редкое предприятие способно работать по такому принципу. В остальных случаях кредитование производится на пополнение оборотных средств предприятия, недостаток в которых — постоянное явление на наших предприятиях. Ввиду этого обстоятельства очень важно постоянно поддерживать показатели кредитоспособности на высоком уровне, поскольку на рынке ссудного капитала, обнаруживается тенденция привлечения банками потенциальных заемщиков к сотрудничеству по разным информационным источникам.