Технико-экономическое обоснование проекта: «Автосуши «SUNRIYSE»

Обязанности работников предприятия.

Директор занимается кадрами (прием на работу, увольнение), заключает договоры, посещает выставки, конференции по обмену опытом, отвечает за поставки оборудования в случае его износа, технического старения.

Бухгалтер ведет всю финансовую деятельность фирмы (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчет и выдача зарплаты, составляет баланс).

Водитель осуществляет доставку сырья клиентам.

Продавец продает суши и роллы, готовит, работает за кассира, расплачивается с покупателями, работает за кассовым аппаратом, в конце дня сдает деньги и чеки бухгалтеру.

Первый рабочий готовит суши и роллы.

Зарплата рабочего составляет 10000 руб. в месяц. Такую сумму будет получать рабочий, который непосредственно занят в производстве.

Зарплата администрации  составляет 20000 руб., водитель получает 5500 руб., продавец в кафе – 5000руб., рабочий (сушист) – 10000 руб.

Зарплата сотрудника нашей авто суши может ежедневно увеличиваться. В зависимости от прибыли сотруднику выдается премия. Следовательно, все будет зависеть от качества его работы.

Сотрудниками нашей  фирмы будут в основном молодые, энергичные люди в возрасте от 18 до 30 лет. Для нас в человеке обязательны:

• Добросовестность
• Дисциплинированность
• Квалификация
• Честность.

Сотрудники нашей фирмы  должны работать качественно, добросовестно, не допуская халатности. При наборе рабочих мы будем пытаться создать  команду. Высокая квалификация обязательна, т. к. намечается тенденция к расширению, и рабочие будут иметь реальные шансы возглавить предприятие  в будущем. Наши сотрудники обучались в ранее упомянутом месте (см. Резюме). На должность рабочего мы возьмем 1 мужчину и 1 женщину - продавщицу. На должность водителя также возьмем мужчину. Для него обязательны следующие требования:

• Наличие прав категории В, С
• Опыт вождения не менее 5 лет

Если в нашм авто суши возникнут проблемы с ассортиментом, т.е. необходимы будут новые рецепты, то мы планируем регулярные консультации с квалифицированным технологом.

 

7. Анализ рисков

 

Возможные риски и  источники их возникновения

Экономические риски:

Риск, связанный с кризисами;

Коммерческие  риски:

• Риск, связанный с реализацией товаров;
• Риск, связанный с перевозкой грузов или транспортный риск;
• Риск, связанный с приемкой товара покупателем.

Политические  риски:

• Риск, связанный с забастовками (войнами) во время перевозки грузов к покупателю.

Источники возникновения  рисков:

• Недостаточная информация о спросе на данный товар,
• Недостаточный анализ рынка,
• Недооценка своих конкурентов,
• Падение спроса на данный товар.

Действие перичисленных можно ограничить путем проведения строгой проверки финансового положения и репутации будущего клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск потери или повреждения товара – на страховое общество). Мы также застрахуем наше оборудование на год (но через 2 месяца после начала работы).

 

8. Финансовый план

Таблица 35.

Прогноз объемов продаж за один месяц

№	Наименование ролл	Цена за порцию	Выручка
п/п	Порции (6 – 8 шт)	(руб.)	(в тыс. руб.)
1	Ролл калифорния - 150	140	21000
2	Ролл сакура - 150	150	22500
3	Ролл Киото -100	150	15000
4	Ролл хрустящий - 130	150	19500
5	Ролл тотоми - 150	160	24000
6	Ролл биг унаги - 160	150	24000
7	Ролл ясай - 150	110	16500
8	Ролл с огурцом - 140	60	8400
9	Ролл якудза -160	150	24000
10	Ролл Токио - 150	140	21000
11	Ролл Филадельфия - 160	130	20800
12	Ролл акинава - 150	160	24000
13	Ролл инь – янь - 140	120	16800
14	Ролл сегун - 150	150	22500
15	Ролл Грин унаги - 150	160	24000
	Наименование суш (шт)	Цена, руб.	Выручка, в тыс. руб.
16	Суши с креветкой - 100	50	5000
17	Суши с тобико - 40	50	2000
18	Суши с тунцом – 60	50	3000
19	Суши с лососем - 50	60	3000
20	Суши с угрем -70	40	2100
21	Суши с окунем -80	40	3200
Итого:			316 360

 

 

Выручка за месяц (руб.)	Выручка за год (руб.)
316 360	3796320

 

 

 

 

 

Таблица 36.

 Поступления и расходы  денежных средств (руб.)

Показатели	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь
1. Денежные средства
в наличии на начало
месяца	-	15500	21420	30260	43150	55412
2.Денежные поступления-	316360	316360	316360	316360	316360	316360
выручка от реализации
3. всего денежных	316360	331860	337780	346620	359510	371772
поступлений
4. Денежные платежи
на сторону
а) покупка сырья	30000	30000	30000	30000	30000	30000
б) заработная плата	40500	40500	40500	40500	40500	40500
в) ремонт и содержание	600	600	600	600	600	600
оборудования
г) реклама	20 000	20000	20000	20000	20000	20000
д) арендная плата	10 000	10000	10000	10000	10000	10000
е) плата за телефон	1500	1500	1500	1500	1500	1500
ж) прочие расходы	3000	3000	3000	3000	3000	3000
ИТОГО	105600	105600	105600	105600	105600	105600
к) покупка оборудования	833000	-	-	-	-	-
л) прочие расходы по	900	900	900	900	900	900
организации деятельности
м) резервы	1000	1000	1000	1000	1000	1000
5. Всего денежных
платежей на сторону	107500	107500	107500	107500	107500	107500
6. Денежные средства  на
конец месяца (п.3-п.5)	208860	224360	230280	239120	252010	264272

 

Таблица 37.

 Расчет рентабельности  производства, руб.

Показатели	Первый год деятельности Кварталы
	1	2	3	4
1. Объем продаж (выручка от реализации
продукции) за вычетом налогов	890769	890769	890769	890769
2. Основные затраты на производство  и
реализацию продукции	316800	316800	316800	316800
3. Прибыль от реализации продукции	573969	573969	573969	573969
4. Общехозяйственные расходы	283562	283562	283562	283562
5. Прибыль от основной деятельности	290407	290407	290407	290407
6. Доля прибыли в объеме продаж
(п.5, п.1), %	32	32	32	32

 

 

 

Таблица 38

 

 

Статья расходов	Количество		Затраты на ед., руб.	Суммарные затраты, руб
Заработная плата персонала:
Бухгалтер	1		10000	10000
Рабочий (сушист)	2		10000	20000
Водитель	1		5500	5500
Продавец-кассир	1	5000		5000
ИТОГО фонд заработной платы «Фзп»				40500
Налоговые отчисления от «Фзп»:
Пенсионный фонд	Фзп		0,14	5670
Проф. риск			0,2	8100
НДФЛ			0,13	5265
ИТОГО налоговые  отчисления из Фзп «Нфзп»				19035

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Основываясь на приведенных в моем бизнес-плане производственных и экономических расчетах можно сделать обоснованный и четкий вывод о том, что создание, технологический процесс и функционирование  авто суши дает положительный результат. Поэтому создание бизнес-работы в данной отрасли производства и оказания услуг населению, считается выгодным и прибыльным делом, которое может успешно развиваться и быть конкурентоспособным на рынке данного производства.

В данном случае прибыль  составляет 290407 руб. в месяц, которую можно тратить на выплату кредита, взятого в банке для создания бизнеса, а также на повышение заработной платы.