Бизнес-план спортивно-развлекательного клуба

 

Сначала было определено, какие цели нужно достичь с помощью продвижения, потом сформулированы задачи, которые для этого нужно решить, и только затем, сколько будет стоить выполнение этих задач. Эта сумма и закладывается в бюджет продвижения.

Достоинства этого метода: четкое определение целей, увязка расходов с выполнением задач, адаптивность, возможность относительно легко оценить успех или неудачу.

Прогноз объемов продаж. Построение прогнозов продаж опирается на различные допущения и предположения о развитии событий и влиянии некоторых факторов. Различные сценарии развития событий приводят к получению различных прогнозов.

Прогноз продаж рекомендуется разрабатывать для трех альтернативных сценариев развития событий (пессимистического, оптимистического и наиболее вероятного). Прогноз объемов продаж представлен в таблице6.

 

Таблица 6. - Прогноз объемов продаж с августа 2014 г. до января 2015 г.

Наименование продукта/услуги	Сценарии, руб.
	Пессимистический (0,7 от вероятного)	Вероятный (1.0)	Оптимистический (1,2 от вероятного)
1. Игры в рамках проводимых  турниров	33600	48000	57600
2. Сценарные игры	307160	438800	526560
3. Корпоративные игры	192080	274400	329280
Итого:	535640	765200	918240

 

Данный прогноз был составлен с помощью метода экспертных оценок. Он опирается на собранные мнения и оценки специалистов по сбыту относительно объемов продаж того или иного товара/услуги по каждому из клиентов или секторов рынка.

Этот метод используется в ситуациях, когда:

• отсутствует «история» продаж (при создании нового бизнеса);
• существует возможность построения прогноза по отдельному продукту или клиентской группе на основе данных о единичных продажах.

Данные о единичных продажах были выявлены путём регистрации данного проекта на сайте Вязники.ру в разделе «Ты – Предприниматель!». 

Этот сайт был выбран не случайно:

• во-первых, данный бизнес – проект участвует в программе «Ты – Предприниматель» и претендует на получение льготного кредита от Сбербанка РФ в случае необходимости получения дополнительных средств для развития бизнеса;
• во-вторых, аудитория данного сайта полностью идентична нашей целевой аудитории. Это активная молодежь преимущественно студенческого возраста.

Проект был зарегистрирован на сайте 10 января 2014 г. В течение 2 месяцев проект просматривали тысячи молодых людей со всей Владимирской области. Они голосовали за проект, отвечали на вопросы автора проекта и оставляли свои комментарии.

На основе этих данных была составлена «Воронка» продаж (рисунок ), которая позволила более точно составить план продаж.

 

Рисунок 3  – «Воронка»  продаж

 

На основе прогноза продаж и «воронки» продаж разрабатывался план продаж. Он составлен в помесячной разбивке с учетом фактора сезонности, целевой доли рынка, производственных возможностей компании, реализуемой стратегии маркетинга и других факторов, которые оказывают существенное влияние на объемы продаж.

 

 

2.5.Производственный план

Несмотря на то, что фирма не ведет бухгалтерский учет, нельзя сделать бизнес успешным не планируя деятельность и не анализируя достигнутые результаты. Особенно это касается издержек, которые фирма несет по роду своей деятельности. В таблице показаны издержки клуба «Лазерный круг» за месяц и первое полугодие своей работы.

Таблица 7.–Оценка издержек обращения фирмы по статьям калькуляции

Наименование статьи	1 месяц		Полугодие
	Сумма, руб.	В % к обороту	Сумма, руб.	В % к обороту
1.Расходы на оплату труда	40000	52,65	240000	53,83
2.Отчисления в соц.страх. на работников	12000	15,79	72000	16,15
3.НДФЛ	5200	6,84	31200	7,0
3.Отчисления в соц.страх. владельца	1444	1,9	8664	1,94
4.Амортизация ОС	3333	4,39	20000	4,49
5.Расходы на рекламу	10000	13,17	50000	11,21
6.Расходы на содержание сайта  и мобильную связь	2000	2,63	12000	2,69
6.Прочие	2000	2,63	12000	2,69
Итого:	75977	100	445864	100

 

В состав прочих затрат входит приобретение в случае потери или порчи перчаток, наколенников, надлокотников, очков и краски для раскраса игроков.

2.6.Оценка  рисков

Среди рисков проекта можно выделить:

• появление сильных конкурентов с большими материальными ресурсами;

• недостаточно высокий уровень организации;
• снижение цен вновь появивщимися конкурентами;
• выход из строя оборудования;
• конфликты за полигоны с конкурентами;
• кража или поломка оборудования игроками.

Далее, проанализируем с помощью специальных инструментов самые значимые из этих рисков.

Для этого определим последствия наступления рисков (таблица ), составим карту рисков (таблица ) и матрицу реагирования и упреждения рисков (таблица 8).

 

Таблица  8 – Последствия наступления рисков

Риск	Последствия
Появление сильных конкурентов с большими материальными ресурсами и опытом	Отток клиентов, сокращение притока новых
Недостаточно высокий уровень организации сервиса	Потеря клиентов, плохая репутация
Снижение цен конкурентами	Уменьшение конкурентных преимуществ, возможное снижение собственных цен и падение рентабельности
Выход из строя оборудования	Срыв игр, негативные эмоции клиентов
Конфликты за полигоны с конкурентами	Срыв игр, негативные эмоции клиентов

 

 

 

 

 

 

Таблица  9. – Карта рисков

		Размер ущерба
		Малый	Средний	Большой
Вероятность наступления	Высокая	–	Появление сильных конкурентов с большими материальными ресурсами и опытом	–
	Средняя	–	Конфликты за полигоны с конкурентами	Недостаточно высокий уровень организации сервиса
	Малая	–	Снижение цен конкурентами	Выход из строя оборудования

 

Таблица  10. – Матрица реагирования и упреждения рисков

Риски	Индикаторы наступления	Упреждение	Реагирование	Ответствен
Появление сильных конкурентов с большими материальными ресурсами и опытом	Появление фирм, оказывающих аналогичные услуги	Создание связей с организациями, хорошего имиджа и репутации	Интенсивная реклама с отзывами клиентов	Директор
Недостаточно высокий уровень организации сервиса	Отсутствие притока постоянных клиентов	Создание стандартов обслуживания, обучение персонала	Рассылка извинений с предложением поиграть бесплатно	Директор, менеджер
Конфликты за полигоны с возможными конкурентами	Конфликт из-за одновременного прибытия на полигон	Создание собственных полигонов (удобных мест для проведения игр)	Совместные игры	Директор, менеджер
Выход из строя оборудования	Оборудование не работает должным образом	Профилактика, осмотр, тех обслуживание, аккуратное обращение	Срочный ремонт, возможно перенос ближайших игр	Техник

 

Как видно из таблиц, все риски можно так или иначе выявить на стадии формирования или принять решительные действия для их подавления. Ни один из рисков не сможет выбить предпринимателя из колеи.

А анализ и просчёт рисков до начала бизнеса поможет предпринимателю в случае их возникновения, перейти от стихийного реагирования к сценарному.

2.7.Финансовый  план

Таблица 11.- Прогноз объемов продаж услуг (руб.)

Прогноз объема продаж	месяцы						Итого за 6 мес.
	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1.Игры в турнирах, в т.ч.:	-	-	24000	-	24000	-	48000
*количество			2		2
*численность участников  в игре			24		24
*стоимость участия 1 чел.			250		250
*время,час./чел			2		2
2.Сценарные игры по заявкам, в т.ч.:	48000	64000	64000	90000	100800	72000	438800
* количество	8	8	8	10	6	3
* численность Участников в игре	6	8	8	6	6	6
* стоимость участия 1 чел.	500	500	500	500	700	1000
*время, час./чел.	2	2	2	3	4	4
3.Корпоратив ные игры, в т.ч.:	57600	57600	57600	57600	24000	24000	278400
* количество	2	2	2	2	1	1
* численность Участников в игре	12	12	12	12	8	8
* стоимость участия 1 чел.	800	800	800	800	1000	1000
*время, час./чел.	3	3	3	3	3	3
Итого:	105600	121600	145600	147600	148800	96000	765200

 

 

Таблица 12.- План доходов и расходов на 6 месяцев 2014 года

Показатели	месяцы						Итого год
	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1.Выручка (продажи)	105600	121600	145600	147600	148800	96000	765200
2.Себесто- имость, в т.ч.	82977	68977	74977	73977	68977	63977	433862
2.1.Перемен. расходы	21000	7000	13000	12000	7000	2000	62000
2.1.1реклама	20000	5000	10000	10000	5000	-	50000
2.1.2прочие	1000	2000	3000	2000	2000	2000	12000
2.2.Постоян. расходы в т.ч.	61977	61977	61977	61977	61977	61977	371862
2.2.1Зарплата	40000	40000	40000	40000	40000	40000	240000
2.2.2Отчисл. в соц.фонды (с учетом собст) +НДФЛ	18644	18644	18644	18644	18644	18644	111864
2.2.3Амортиза ция	3333	3333	3333	3333	3333	3333	20000
3.Прибыль до налогообл. (1-2)	22623	52623	70623	73623	79823	32023	331338
4.Налог по УСН (6% от валового дохода)	6336	7296	8736	8856	8928	5760	45912
5.Чистая  прибыль (3-4)	16287	45327	61887	64767	70895	26263	285426
6.Рентабель ность (3/1*100%)	21,42	43,27	48,5	49,88	53,64	33,36	43,3