Бизнес-план ЧП «Стилнул». Мини завод по производству пенобетонных блоков
Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Февраля 2012 в 14:52, курсовая работа
Краткое описание
Квалификационные требования, предъявляемые к рабочему персоналу, заключаются в умении обращаться со строительным оборудованием, опыте работы в области строительства.
Общая сумма инвестиций по проекту составила- 89784 грн.
Срок возврата инвестиций- 6 месяцев.
Ожидаемая среднемесячная чистая прибыль = 15438,8 грн.
Оглавление
Резюме………………………………………………………………………….....3
1. Характеристика предприятия и описание его продукции…………………..4
2. Характеристика рынка сбыта продукции, план маркетинга………………..7
3. Производственный план……………………………………………………...11
4. Организационный план………………………………………………………14
5. Финансовый план…………………………………………………………….15
6. Анализ рисков…………………………………………………………………20
Список используемой литературы……………………………………………...21
Файлы: 1 файл
ПДП,курсовая.doc
— 245.00 Кб (Скачать)Так как не планируется увеличение объемов производства, то и не планируется расширение состава рабочих задействованных на производстве.
Таблица 3.6
Смета затрат
на один производственный цикл.
| Статьи затрат | 2005 | |||
| 1кв | 2кв | 3кв | 4кв | |
| Сырье и материалы | 874 | 874 | 874 | 874 |
| Коммунальные расходы | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 |
| Энергия | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
| Ремонтный фонд | 8,0 | 8,0 | 8,0 | 8,0 |
| Амортизация | 62,5 | 62,5 | 62,5 | 62,5 |
| Тр. Расходы | 35,0 | 35,0 | 35,0 | 35,0 |
| Аренда | 15,6 | 15,6 | 15,6 | 15,6 |
| ФОТ | 127 | 127 | 127 | 127 |
| Отчисления | 23,0 | 23,0 | 23,0 | 23,0 |
| Износ МБП | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 |
| Потери от брака | 9,0 | 9,0 | 9,0 | 9,0 |
| Итого пр. с/ст | 1169,7 | 1169,7 | 1169,7 | 1169,7 |
| Реклама | 2,4 | 2,4 | 2,4 | 2,4 |
| Итого пол. с/ст | 1172,1 | 1172,1 | 1172,1 | 1172,1 |
Полная себестоимость
одного технологического цикла составила-1172,1.
Расчеты проведены без учета изменений
цен на основные ресурсы, необходимые
для производства.
4.
Организационный план.
Принципом кадровой политики является наем рабочего персонала.
Квалификационные требования, предъявляемые к рабочим заключаются в умении обращаться со строительным оборудованием, опыте работы в области строительства.
Производство планируется осуществлять в одну смену, продолжительность рабочей недели- 6 дней.
Продолжительность рабочей смены- 8 часов.
Организационная
структура:
Директор-бухгалтер
Предполагается, что обязанности по принятию управленческих решений возьмет на себя сама ЧП Мальцева.
Для осуществления
производства планируется наем 5 рабочих
и 1 мастера.
5.
Финансовый план.
Таблица 5.1
Отчет о
прибылях и убытках
| Показатель | 2005 |
| Выручка от реализации | 550929,6 |
| Себестоимость реализованной продукции | 364956 |
| Сырье и материалы | 272688 |
| Коммунальные расходы | 1560 |
| Энергия | 180 |
| Ремонтный фонд | 2496 |
| Амортизация | 19500 |
| Транспортные расходы | 10920 |
| Аренда | 4860 |
| ФОТ персонала | 39600 |
| Отчисления | 7200 |
| Износ МБП | 2400 |
| Потери от брака | 2808 |
| Прочие | 750 |
| Выручка от реализации | 550929.6 |
| Прибыль от реализации | 185973.6 |
| Чистая прибыль | 195973.6 |
Таблица
5.2
Прогноз
движения денежных средств
| Показатель | 1 кв. | 2кв. | 3 кв. | 4 кв. |
| Поступления от продаж | 135966,6 | 137732,4 | 137732,4 | 137732,4 |
| переменные издержки | 82368 | 82368 | 82368 | 82368 |
| постоянные издержки и налоги | 6871,8 | 6871,8 | 6871,8 | 6871,8 |
| денежные средства от производственной деятельности | 46726,8 | 48492,6 | 48492,6 | 48492,6 |
| приобретенные активы | - | - | - | - |
| денежные средства от инвестиционной деятельности | - | - | - | - |
| денежные средства на начало периода | 0 | 46726,8 | 95219.4 | 143712 |
| денежные средства на конец периода | 46726,8 | 95219,4 | 143712 | 192204.6 |
Потребность в
дополнительном финансировании отсутствует.
Таблица 5.3
Анализ безубыточности:
| Показатель | 2005г |
| Объем продаж | 550929.6 |
| Условно-постоянные расходы | 27487.2 |
| Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж | 0.2 |
| Точка безубыточности | 34359 |
| Запас финансовой прочности | 516570.6 |
Расчет точки
безубыточности
Vпр= Спост/(1-Uпер)
Vпр=27487,2/(1-0,2)=34359
Запас финансовой
прочности=550929.6-34359=
График безубыточности:
Критический объем
продаж для мини-завода составляет
2925,4 м3 в год.
Таблица 5.4
Общие затраты
на создание мини-завода.
| № | Наименование работы | Сумма затрат, % |
| 1 | Проведение МИС | 50 |
| 2 | Анализ МИС | 0 |
| 3 | Оценка конкурентов | 0 |
| 4 | Наем персонала | 10 |
| 5 | Аренда помещений | 0 |
| 6 | Поиск, покупка, доставка оборудования | 6500 |
| 7 | Покупка и доставка сырья | 22724 |
| 8 | Покупка МБП | 200 |
| 9 | Регистрация и получение документов | 250 |
| 10 | Открытие счета | 100 |
| 11 | Получение сертификата | 500 |
| 12 | Реклама | 750 |
| 13 | ФОТ в процессе организации | 200 |
| 14 | Итого | 89784 |
На создание
мини-завода было затрачено 89784 грн.
Оценка
эффективности проекта.
Таблица 5.5
Механизм возврата инвестиций
| Наименование показателя | 2005 | |||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | |
| Объем производства, м3 | 260 | 260 | 260 | 260 | 260 | 260 |
| Цена, грн | 176.58 | 176.58 | 176.58 | 176.58 | 176.58 | 176.58 |
| Выручка, грн | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 |
| Привлеченные
средства, грн.
собственные |
89784 |
89784 |
89784 |
89784 |
89784 |
89784 |
| Затраты
на создание мини-завода:
Сырье и
материалы Коммунальные расходы Энергия Ремонтный фонд Амортизация Транспортные расходы Аренда ФОТ персонала Отчисления Износ МБП Потери от брака |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 235 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
| Доходная
часть:
Выручка от реализации Единый налог Себестоимость Прибыль от реализации Чистая прибыль |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
| Итого баланс с нарастающим итогом | -74345 | -58906 | -43468 | -28029 | -12590 | +2848,8 |