Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Февраля 2012 в 14:52, курсовая работа
Квалификационные требования, предъявляемые к рабочему персоналу, заключаются в умении обращаться со строительным оборудованием, опыте работы в области строительства.
Общая сумма инвестиций по проекту составила- 89784 грн.
Срок возврата инвестиций- 6 месяцев.
Ожидаемая среднемесячная чистая прибыль = 15438,8 грн.
Резюме………………………………………………………………………….....3
1. Характеристика предприятия и описание его продукции…………………..4
2. Характеристика рынка сбыта продукции, план маркетинга………………..7
3. Производственный план……………………………………………………...11
4. Организационный план………………………………………………………14
5. Финансовый план…………………………………………………………….15
6. Анализ рисков…………………………………………………………………20
Список используемой литературы……………………………………………...21
Так как не планируется увеличение объемов производства, то и не планируется расширение состава рабочих задействованных на производстве.
Таблица 3.6
Смета затрат
на один производственный цикл.
| Статьи затрат | 2005 | |||
| 1кв | 2кв | 3кв | 4кв | |
| Сырье и материалы | 874 | 874 | 874 | 874 |
| Коммунальные расходы | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 |
| Энергия | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
| Ремонтный фонд | 8,0 | 8,0 | 8,0 | 8,0 |
| Амортизация | 62,5 | 62,5 | 62,5 | 62,5 |
| Тр. Расходы | 35,0 | 35,0 | 35,0 | 35,0 |
| Аренда | 15,6 | 15,6 | 15,6 | 15,6 |
| ФОТ | 127 | 127 | 127 | 127 |
| Отчисления | 23,0 | 23,0 | 23,0 | 23,0 |
| Износ МБП | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 |
| Потери от брака | 9,0 | 9,0 | 9,0 | 9,0 |
| Итого пр. с/ст | 1169,7 | 1169,7 | 1169,7 | 1169,7 |
| Реклама | 2,4 | 2,4 | 2,4 | 2,4 |
| Итого пол. с/ст | 1172,1 | 1172,1 | 1172,1 | 1172,1 |
Полная себестоимость
одного технологического цикла составила-1172,1.
Расчеты проведены без учета изменений
цен на основные ресурсы, необходимые
для производства.
4.
Организационный план.
Принципом кадровой политики является наем рабочего персонала.
Квалификационные требования, предъявляемые к рабочим заключаются в умении обращаться со строительным оборудованием, опыте работы в области строительства.
Производство планируется осуществлять в одну смену, продолжительность рабочей недели- 6 дней.
Продолжительность рабочей смены- 8 часов.
Организационная
структура:
Директор-бухгалтер
Предполагается, что обязанности по принятию управленческих решений возьмет на себя сама ЧП Мальцева.
Для осуществления
производства планируется наем 5 рабочих
и 1 мастера.
5.
Финансовый план.
Таблица 5.1
Отчет о
прибылях и убытках
| Показатель | 2005 |
| Выручка от реализации | 550929,6 |
| Себестоимость реализованной продукции | 364956 |
| Сырье и материалы | 272688 |
| Коммунальные расходы | 1560 |
| Энергия | 180 |
| Ремонтный фонд | 2496 |
| Амортизация | 19500 |
| Транспортные расходы | 10920 |
| Аренда | 4860 |
| ФОТ персонала | 39600 |
| Отчисления | 7200 |
| Износ МБП | 2400 |
| Потери от брака | 2808 |
| Прочие | 750 |
| Выручка от реализации | 550929.6 |
| Прибыль от реализации | 185973.6 |
| Чистая прибыль | 195973.6 |
Таблица
5.2
Прогноз
движения денежных средств
| Показатель | 1 кв. | 2кв. | 3 кв. | 4 кв. |
| Поступления от продаж | 135966,6 | 137732,4 | 137732,4 | 137732,4 |
| переменные издержки | 82368 | 82368 | 82368 | 82368 |
| постоянные издержки и налоги | 6871,8 | 6871,8 | 6871,8 | 6871,8 |
| денежные средства от производственной деятельности | 46726,8 | 48492,6 | 48492,6 | 48492,6 |
| приобретенные активы | - | - | - | - |
| денежные средства от инвестиционной деятельности | - | - | - | - |
| денежные средства на начало периода | 0 | 46726,8 | 95219.4 | 143712 |
| денежные средства на конец периода | 46726,8 | 95219,4 | 143712 | 192204.6 |
Потребность в
дополнительном финансировании отсутствует.
Таблица 5.3
Анализ безубыточности:
| Показатель | 2005г |
| Объем продаж | 550929.6 |
| Условно-постоянные расходы | 27487.2 |
| Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж | 0.2 |
| Точка безубыточности | 34359 |
| Запас финансовой прочности | 516570.6 |
Расчет точки
безубыточности
Vпр= Спост/(1-Uпер)
Vпр=27487,2/(1-0,2)=34359
Запас финансовой
прочности=550929.6-34359=
График безубыточности:
Критический объем
продаж для мини-завода составляет
2925,4 м3 в год.
Таблица 5.4
Общие затраты
на создание мини-завода.
| № | Наименование работы | Сумма затрат, % |
| 1 | Проведение МИС | 50 |
| 2 | Анализ МИС | 0 |
| 3 | Оценка конкурентов | 0 |
| 4 | Наем персонала | 10 |
| 5 | Аренда помещений | 0 |
| 6 | Поиск, покупка, доставка оборудования | 6500 |
| 7 | Покупка и доставка сырья | 22724 |
| 8 | Покупка МБП | 200 |
| 9 | Регистрация и получение документов | 250 |
| 10 | Открытие счета | 100 |
| 11 | Получение сертификата | 500 |
| 12 | Реклама | 750 |
| 13 | ФОТ в процессе организации | 200 |
| 14 | Итого | 89784 |
На создание
мини-завода было затрачено 89784 грн.
Оценка
эффективности проекта.
Таблица 5.5
Механизм возврата инвестиций
| Наименование показателя | 2005 | |||||
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | |
| Объем производства, м3 | 260 | 260 | 260 | 260 | 260 | 260 |
| Цена, грн | 176.58 | 176.58 | 176.58 | 176.58 | 176.58 | 176.58 |
| Выручка, грн | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 | 45910,8 |
| Привлеченные
средства, грн.
собственные |
89784 |
89784 |
89784 |
89784 |
89784 |
89784 |
| Затраты
на создание мини-завода:
Сырье и
материалы Коммунальные расходы Энергия Ремонтный фонд Амортизация Транспортные расходы Аренда ФОТ персонала Отчисления Износ МБП Потери от брака |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 235 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
22724 130 15 208 1625 910 405 3300 600 200 23 |
| Доходная
часть:
Выручка от реализации Единый налог Себестоимость Прибыль от реализации Чистая прибыль |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
45910,8 200 30413 15497,8 15497,8 |
| Итого баланс с нарастающим итогом | -74345 | -58906 | -43468 | -28029 | -12590 | +2848,8 |
Информация о работе Бизнес-план ЧП «Стилнул». Мини завод по производству пенобетонных блоков