Бизнес- план завода по производству строительных материалов

       Для осуществления проекта потребуются финансовые средства в размере 37500,00 тыс. рублей. Из общего объема капитальные вложения составят 19500,00 тыс. рублей, в том числе затраты на приобретение оборудования - 13000,00 тыс. рублей, строительно-монтажные работы -6500,00 тыс. рублей, потребность в оборотных средствах - 18000,00 тыс. рублей.

       Инвестиционные  издержки проекта включают в себя предстоящие капитальные затраты  и потребность в первоначальных оборотных средствах (таб.1). В таблице  также приводится общий объем  предстоящих затрат, в том числе с разбивкой по интервалам планирования, и в разрезе капитальных затрат и потребности в первоначальных оборотных средствах.

       Расчет  прибылей, убытков и денежных потоков. Отчет о прибылях и убытках.

       Финансовые  результаты производственной и сбытовой деятельности приведены в таб.8. Проведен анализ на каждом интервале планирования соотношения доходов предприятия (проекта), относимых в соответствии с учетной политикой предприятия к данному периоду, со связанными с ними расходами, а также налоговыми выплатами и дивидендами.

       Отчет о движении денежных средств.

       Предназначен  для расчета денежного потока проекта и оценки его финансовой реализуемости.

       Денежный  поток проекта рассчитывается на каждом интервале планирования проекта  как сальдо притока и оттока денежных средств:

       •   приток: поступления от реализации продукции (услуг), в не реализационные доходы (продажа основных средств  и пр.), увеличение акционерного (уставного) капитала за счет денежных взносов  акционеров (учредителей), привлечение  заемных средств (кредиты, ссуды, облигации);

       •   отток: инвестиционные издержки, текущие  затраты (без амортизации), налоги и  отчисления, погашение займов и выплата  процентов, выплата дивидендов, для  каждого интервала планирования приведен в таб.9.

       Основным  условием финансовой реализуемости проекта является положительное значение накопленного денежного потока проекта (рассчитанного нарастающим итогом) на каждом интервале планирования проекта. Нехватка наличности в каком-либо из последующих интервалах планирования, как правило, означает "банкротство" проекта, то есть его финансовую несостоятельность при данных условиях финансирования.

       В данном случае значение накопленного денежного потока проекта (рассчитанного  нарастающим итогом) на каждом интервале  планирования проекта является положительным.

       Источники, формы и условия финансирования приведены в таб. 2. Соотношение (в  процентах) собственных и заемных  средств в составе источников финансирования проекта (в период расчета до интервала выхода на проектную мощность) составляет:

       -   собственные средства - 20,00%;

       -   заемные средства - 80,00%.

       Заемные средства будут использованы на приобретение оборудования и на оборотные средства. Выплаты процентов - ежемесячно, погашение  основного долга по кредиту с 3 квартала 1 года по 4 квартал 5 года.

       Срок  возврата заемных средств (КР) (самый  поздний срок погашения основного  долга и процентов по привлекаемым кредитам) - 4 квартал 4 года.

       Коэффициент покрытия ссудной задолженности  для всех интервалов планирования, на которых осуществляется возврат  заемных средств, равен 12,30, что показывает надежность проекта.

       Оценка  экономической эффективности проекта.

       Рассчитаны  следующие показатели эффективности  проекта

       > Срок окупаемости (РВР);

       > Дисконтированный срок окупаемости  (ВРВР);

       > Чистая приведенная стоимость (КРУ);

       > Внутренняя норма доходности (1КК).

       Срок  окупаемости (РВР).

       Сроком  окупаемости (продолжительность периода  от начала расчета до наиболее раннего  интервала планирования, после которого чистый доход проекта становится и в дальнейшем остается положительным) равен 38 месяцам.

       Дисконтированный  срок окупаемости (ОРВР).

       Дисконтированный  срок окупаемости (интервал планирования -квартал, ставка дисконтирования проекта (с учетом рисков) - 0,13) равен 43 месяцам.

       Чистая  приведенная стоимость (РУ).

       Чистая приведенная стоимость (чистый дисконтированный доход нарастающим итогом за период расчета проекта на последнем интервале планирования) составляет 71206,87 тыс. руб.

       Чистая  приведенная стоимость характеризует  превышение суммарных денежных поступлений  над суммарными затратами для данного проекта с учетом в составе ставки дисконтирования: темпа инфляции, минимальной нормы прибыли кредитора и поправки на риск проекта.

       Чистая  приведенная стоимость проекта  положительна, что служит показателем  реализуемости проекта.

       Внутренняя  норма доходности (1К.К).

       Внутренняя  норма доходности (ставка дисконтирования, при котором чистая приведенная  стоимость проекта обращается в  ноль) равна 0,83.

       Обоснование ставки дисконтирования (В).

       Ставка  дисконтирования без учета риска  проекта (д.) определяется в долях единицы как отношение ставки рефинансирования (г), установленной Центральным банком Российской Федерации, и объявленного Правительством Российской Федерации на текущий год темпа инфляции (1):

       1 + d = (1 + г/100) / (1 + 1/100) = (1 + 13/100) / (1 + 12/100) = 1,13/1,12 = 1,01. (d= 1,01-1 =0,01).

       Ставка  дисконтирования, учитывающая риски  проекта, (О) определяется в процентах  по формуле:

       D= d х 100 + Р = 0,01 х 100+12 = 1+12 = 13 (13 процентов),

       где:      Р - поправка на риск.

       Поправка на риск определена, исходя из типовых и специфических рисков проекта, следующим образом:

       Интервал  значений типовых рисков проекта  определяется по данным следующей таблицы:

       В проекте взята поправка на риски  исходя из высокой величины типового риска - производства и продвижения на рынок нового продукта. В то же время продукт широко известен на рынке, имеет постоянный равномерный спрос с выраженной тенденцией к повышению. Поэтому взята поправка на риск 12 процентов.

 

        

 
 

       

 

       

       Организационный план

       Форма собственности предприятия - частная

       Численность работников (проект).

       Годовой фонд оплаты труда работников завода (без отчислений во внебюджетные фонды) - 11796,00 тыс. руб.

       Отчисления  во внебюджетные фонды - 4199,38 тыс. руб.

       Общий годовой фонд оплаты труда работников 15995,38 тыс. руб. 

        

       Административно-управленческий, сбытовой, основной 
производственный и вспомогательный персонал завода будет 
комплектоваться из местных специалистов.

       График  реализации проекта.

       Приобретение, монтаж, пуско-наладку всего оборудования намечено провести за 9 месяцев. В течении четырех лет с момента ввода мощностей в действие намечено погасить основной долг и проценты по инвестиционному кредиту. 

         План маркетинга

       Прогноз динамики внутреннего рынка к  предполагаемой выпускаемой продукции отечественного производства, в целом является положительным. Продукция, производимая заводом по качеству и технологии, не уступало, и не будет уступать, а в большинстве случаев превосходить продукцию, производимую другими изготовителями, как в России, так и зарубежными производителями.

       По-прежнему везут к нам свою продукцию  производители из стран бывшего  соцлагеря. В основном это материалы  из Словении - «Хелиос» (Неlios) и «Мобихел» (Моbihel). Правда, не они сейчас главные  на рынке: основная доля импорта поступает из таких стран, как Германия, США, Голландия и Финляндия. В основном это продукция фирм, мало нуждающихся в представлении. По объемам поставок ведущие места среди них занимают «Шпис Хеккер» (spies-hecker), БАСФ (ВАSF), «Дюпон» (DUРоnt), «Штандокс» (standox), «Сиккенс» (sikkens), а также наши старые знакомые «Садолин» (sadolin) и «Тиккурила» (tikkurila).

         Преимущественное  положение   подобной продукции в том что:

        - Занимается производством  отечественных высококачественных сортов красок, лаков, сухих смесей, кафельных клеев и бумажных мешков.

       - Своим  участием  поддерживает возрождение  промышленности, которая за последние годы пришла в упадок.

       - Открывает новые рабочие места.

       - Составляет значительную конкуренцию ввозимой в Республику низкокачественной   продукции   и   вытесняет   их   с   рынка   и конкурирует с   импортной продукцией с высокой стоимостью.